Kelompok 8

JENIS-JENIS
RISIKO

Siti Amrawia Haya (202030153), Aisun Warhangan (202030159), Cristina Natalia Sinaga (202030165), Salvator
Vinsensius Duma (202030166), Okta Hehakaya Nendissa (202030167),
Kartika Grace Magdalena Nanlohy (202030176)
1 2
Risiko Kematian,
Risiko Kerusakan
Kesehatan, dan
Properties
Kecelakaan

3Risiko Perubahan
4
Suku Bunga, Risiko
SUB POKOK Pasar dan Risiko
Risiko Operasional
PEMBAHASAN Kredit
RISIKO KERUSAKAN
PROPERTIES

1
1 PENGERTIAN RISIKO PROPERTIES
Risiko yang mungkin terjadi atas
properti (harta benda) mencakup
banyak hal seperti kebakaran,
banjir, perusakan, dan lainnya.

Identifikasi Risiko Properti Kerugian yang dapat dialami harta

Identifikasi Risiko
Berdasarkan Properti
Sumbernya: Kerugian yang dapat dialami harta
benda:
Berdasarkan Sumbernya: benda:

1 Sumber Fisik 1 Kerugian Langsung

2 Sumber Sosial 2 Kerugian Tidak Langsung

3 Sumber Ekonomi 3 Elemen Waktu

2 METODE PENILAIAN KERUGIAN ASET FISIK

 NILAI PASAR
 NILAI PASAR
Harga pasar adalah harga yang terbentuk melalui
mekanisme pasar, dimana ada pihak yang ingin menjual
dan ada pihak yang ingin membeli. Sehingga kekuatan
demand (permintaan) dan supply (penawaran)
membentuk harga keseimbangan yang menjadi harga
pasar.

Perhitungan Harga Pasar Secara Tidak Langsung, dengan Menggunakan

Perhitungan Harga Pasar Secara
Opportunity CostTidak Langsung,
(Kesempatan dengan
yang Menggunakan
Hilang)
Opportunity Cost (Kesempatan yang Hilang)
Contoh, kita membeli obligasi atas unjuk dengan nilai nominal Rp 1.000.000,
kupon bunga 20%, jangka waktu lima tahun. Obligasi tersebut hilang.
Tingkat keuntungan yang relevan 15%. Berapa Opportunity costnya?
  METODE REPLACEMENT COST (BARU)
 METODE REPLACEMENT COST (BARU)

Teknik Replacement Cost baru dilakukan dengan melihat biaya yang diperlukan
untuk mengganti barang yang rusak dengan barang baru yang sama. Manager
risiko bisa menggunakan bantuan pihak luar (misal appraisal) untuk menaksir
replacement cost tersebut.

 REPLACEMENT COST DIKURANGI DEPRESIASI

 REPLACEMENT COST DIKURANGI DEPRESIASI
Manager akan menghitung replacement cost (baru) kemudian dikurangi dengan
depresiasi atau angka yang mencerminkan turunnya nilai ekonomis. Argumen yang
mendasari teknik tersebut adalah nilai suatu property yang sebenarnya adalah nilai
property tersebut dikurangi dengan depresiasi atau penurunan nilai karena sudah
digunakan atau karena berjalannya waktu.
 Risiko Gugatan
Risiko Gugatan

Eksposur kewajiban legal (liability) muncul jika pengadilan memutuskan kita

sebagai pihak tetangggung yang harus membayar ganti rugi kepada pihak lainnya.

Hukum Kriminal dan Perdata

Hukum Kriminal dan Perdata

1 Hukum kriminal diarahkan kepada tindakan salah (pelanggaran hukum) terhadap

masyarakat.

2 Hukum perdata diarahkan kepada tindakan pelanggaran hak atas individu atau
organisasi.
 Common Law dan Civil Law
Common Law dan Civil Law

Common Law menggunakan putusan hakim atau kasus-kasus hukum yang terjadi
1 sebelumnya (jurispudensi) sebagai dasar pengambilan keputusan kasus yang akan
diputuskan.

Civil Law didasarkan pada sistm hukum yang dikodifikasi yang menetapkan
2 peraturan/perundangan yang komprehensif, yang kemudian dipakai dan
diinterpretasikan oleh hakim.

Beberapa penulis melihat implikasi ekonomi yang berbeda antara kedua sistem
3 hukum tersebut. Civil Law lebih menekankan stabilitas sosial, sementara Common
Law memfokuskan pada hak individu.
RISIKO KEMATIAN,
KESEHATAN, DAN
KECELAKAAN

2
 1 RISIKO KEMATIAN
Kematian merupakan sesuatu yang pasti, timing dari kematian tidak pasti.
Manusia menghadapi eksposur kematian sebelum waktunya (premature death)

Menghitung Probabilitas Kematian Awal

Menghitung Probabilitas Kematian Awal
2 RISIKO KESEHATAN DAN KECELEKAAN
Resiko Kesehatan
Resiko Kesehatan
Penyebab utama : penduduk yang semakin tua (kematian yang tertunda)

Morbidity Rates
Morbidity Rates
Merupakan banyaknya penduduk (jumlah kasus) yang menderita sakit tertentu.

Risiko Kecelakaan Kendaraan

Risiko Kecelakaan Kendaraan
Kendaraan (mobil dan lainnya) populer pada awal abad 20. kendaraan menyediakan jasa transportasi
yang memudahkan kehidupan. Tetapi juga menghadirkan sisi negatif. Menurut perkiraan WHO
(World Health Organization), kecelakaan lalu lintas menyebabkan lebih dari satu juta orang tewas,
dan 50 juta orang terluka.
Kecelakaan Kerja
Kecelakaan Kerja
Pekerja menghadapi resiko kecelakaan kerja. Sekitar 60% kecelakaan kerja yang menyebabkan
kematian terjadi pada kontruksi, transportasi, pergudangan, pertanian, kehutanan, dan perikanana.
Penyebab kematian kerja paling umum adalah karena jatuh dari ketinggian, ditabrak oleh objek yang
bergerak atau jatuh.
RISIKO PERUBAHAN TINGKAT
BUNGA, RISIKO PASAR, DAN
RISIKO KREDIT

3
1 RISIKO PERUBAHAN TINGKAT BUNGA
Risiko perubahan pendapatan: pendapatan: pendapatan bersih (hasil investasi
- dikurangi biaya) berubah, yaitu berkurang dari yang diharapkan.

Risiko perubahan nilai pasar: nilai pasar berubah karena perubahan tingkat
- bunga, yaitu berubah menjadi lebih kecil (turun nilainya).

Perubahan tingkat bunga bisa menyebabkan perubahan nilai pasar aset dan/ atau kewajiban yang
dipegang oleh perubahan. Jika tingkat bunga naik, nilai aset atau kewajiban akan turun (dan
sebaliknya).

Langkah untuk menghitung repricing

Langkah untuk menghitung repricing

1 Mengidentifikasi dan mengelompokkan aset atau kewajiban yang rentan terhadap perubahan
tingkat bunga, yaitu aset atau kewajiban yang harus dinilai ulang jika tingkat bunga berubah.

2 Menghitung gap antara aset yang sensitive dengan kewajiban yang sensitive terhadap
perubahan bunga, dan menghitung perubahan pendapatan jika tingkat bunga berubah.
2 RISIKO PASAR
Risiko pasar muncul karena harga pasar bergerak dalam arah yang merugikan
organisasi. (kurva dan penjelasan)
 Value at Risks (VAR)
Value at Risks (VAR)

Value at Risks mengembangkan lebih lanjut konsep kurva normal seperti yang telah
dibicarakan di muka, untuk menjawab pertanyaan.

Metodologi VAR
Metodologi VAR

1 Metode histori menggunakan data historis (data masa lalu) untuk menghitung VAR

2 Metode analitis menggunakan model tertentu untuk mengestimasi VAR

3 VAR Monte-Carlo menggunsksn simulasi untuk perhitungsn VAR-nya.

3 RISIKO KREDIT
Risiko krediy terjadi jika counterparty (pihak lain dalam transaksi bisnis kita) tidak bisa
memenuhi kewajibannya (wanprestasi)

PENILAIAN KUALITATIF (KERANGKA 3R DAN 5C) PENILAIAN KUANTITATIF

Pedoman 3R bisa dijelaskan sebagai berikut ini: 1. Rating Perusahaan

1. 1. Returns 2. Model Skoring Kredit
2. Repayment capacity 3. RAROC (Risk Adjusted Return on
3. Risk-bearing ability Capital)
Pedoman 5C berkaitan dengan karakteristik berikut 4. Mortality Rate
ini: 5. Pendekatan Term Structure
1. Character 6. Creditmetrics
2. Capacity 7. Pendekatan Teori Opsi
3. Capital
4. Collateral
5. Conditions
RISIKO
OPERASIONAL

4
 Risiko Operasional relatif belum banyak dipelajari karakteristiknya. Risiko operasional merupakan risiko
yang paling tua karena praktis manager berhadapan dengan masalah operasional sejak kegiatan
perusahaan/organisasi dimulai (bahkan sebelum dimulai).
Basel II (lembaga yang mengatur perbankan internasional) mengidentifikasikan risiko operasional sebagai
risiko yang timbul karena kegagalan dari proses internal, manusia, sistem, atau dari kejadian eksternal

Risiko kegagalan proses internal merupakan risiko
yang berkaitan dengan kegagalan proses atau
prosedur internal organisasi. Contoh:
1. Risiko yang diakibatkan kurang
lengkapnya dokumentasi, atau
dokumentasi yang salah.
2. Kesalahan transaksi (lihat ilustrasi
kesalahan trading pada USB Warburg di
muka).
3. Pengawasan yang kurang memadai (lihat
diskusi mengenai Baring Bank di bawah
ini)
4. Pelaporan yang kurang memadai
sehingga kepatuhan terhadap peraturan
internal dan eksternal tidak terpenuhi.
Beberapa contoh risiko operasional yang berkaitan
atau bersumber dari manusia adalah:
1. Kecelakaan kerja
2. Terlalu bergantung pada karyawan kunci
tertentu
3. Integritas karyawan yang kurang
4. Risiko manusiai tersebut mengharuskan
perusahaan untuk mempunyai karyawan yang
mempunyai kualifikasi, pengalaman, dan
integritas yang diperlukan.
Beberapa risiko yang muncul berkaitan dengan sistem adalah:
Pengukuran Risiko Operasional

1. Kerusakan data Menggunakan dua dimensi yaitu:

2. Kesalahan pemograman
1. Frekuensi atau Probabilitas terjadinya risiko
3. Sistem keamanan yang kurang baik
2. Tingkat keseriusan kerugian atau Impact dari risiko
4. Penggunaan teknologi yang belum teruji
tersebut.
5. Teruji mengandalkan model tertentu untuk keputusan
bisnis
6. Risiko eksternal berkaitan dengan kejadian yang
bersumber dari luar organisasi, dan di luar
pengendalian organisasi.

Pendekatan Simulasi Perubahan Karakteristik Risiko Operasional

Langkah-langkah Simulasi Beberapa faktor yang bisa menyebabkan perubahan

karakteristik semacam itu adalah:
1. Menghasilakan angka random untuk frekuensi
munculnya kerugian dengan menggunakan distribusi 1. Globalisasi
Poisson dengan nilai yang diharapkan adalah 5 2. Otomatisasi
2. Menghasilkan angka random untuk severity kerugian 3. Terlalu mengandalkan teknologi
dengan menggunakan distribusi normal 4. Outsourcing
3. Mengalikan frekuensi dengan severity untuk 5. Perubahan budaya masyarakat
menghasilkan total kerugian yang diharapkan pada
periode tertentu
4. Mengulangi langkah 1 sampai dengan 3 beberapa kali
(misal 100 kali, atau 1000 kali).
Kasus PT. Bank Danamon VS
PT. Esa Kertas Nusantara
(EKN)

+
CONTOH KASUS
 PT. Bank Danamon Indonesia yang digugat oleh PT. Esa Kertas Nusantara (EKN) pada tahun
2009 atas kontrak derivatif yang dilakukan antara kedua belah pihak. EKN adalah perusahaan nasional
yang memproduksi coated and uncoated paper untuk tujuan ekspor dengan jumlah karyawan sekitar
1.200 orang dan berlokasi di Karawang dan Jakarta.
Permasalahan tersebut berawal ketika kedua pihak menandatangani perjanjian untuk 17
structured finance producst. Perjanjian itu terdiri dari tiga transaksi forward with knok out, delapan
transaksi target redumption forward empat transaksi cancel-able forward, dan satu transaksi
American knok out, sejak Oktober 2007 hingga September 2008. Kedua pihak juga menandatangani
perjanjian Cross Currency Swap (CCS). Total nominal transaksi structured financial product dan CCS
yang telah dilakukan masing-masing adalah US$29,5 juta dan US$5,5 juta. Pada tahun 2009, perjanjian
tersebut menuai masalah. Dodi S. Abdulkadir dari kantor hukum MR&P sebagai pengacara EKN,
menggugat Danamon karena lalai mengungkap informasi mengenai transaksi derivatif yang berupa
structured finance products dan tidak bertujuan untuk lindung nilai, namun bersifat spekulatif.
Padahal EKN membutuhkan produk lindung nilai (hedging). Akibatnya, EKN disesatkan dan
mengalami kerugian yang sangat besar dari transaksi derivatif tersebut.
Dodi juga menilai bahwa Bank Danamon lalai dalam memberikan informasi yang akurat tentang
produk derivatif yang mereka tawarkan kepada nasabah. “Akibatnya, EKN selaku nasabah dengan
tingkat pengetahuan akan produk keuangan yang terbatas terjebak membeli produk derivatif Bank
Danamon dan mengalami kerugian yang sangat besar,” kata Dodi, Jakarta, Selasa (31/3).
 Menurut Dodi, Bank Danamon juga lalai dalam menerapkan prinsip pengenalan nasabah (know
your customer), prinsip perlindungan nasbah, serta prinsip kehati-hatian (prudence banking). “Mereka
(Bank Danamon) sangat agresif menawarkan produk derivatif yang bersifat spekulatif tanpa
administrasi yang benar. Padahal EKN membutuhkan produk lindung nilai (hedging).Akibatnya, EKN
disesatkan dan mengalami kerugian yang sangat besar dari transaksi derivatif tersebut,” kata Dodi.
EKN mengajukan gugatan terhadap Danamon, setelah negoisasi sebelumnya diupayakan oleh
kedua belah pihak gagal memberikan kemajuan yang berarti. Total nilai gugatan adalah Rp 1,1 trilliun,
terdiri dari kerugian materiil sebesar Rp 207 miliar dan kerugian immaterial sebesar Rp 900 miliar.
Dari hasil sidang, majelis hakim mengabulkan gugatan PT. EKN dan meminta Danamon untuk
memberikan ganti rugi sebesar Rp63 miliar. Dalam putusannya, majelis hakim menganggap bahwa
transaksi derivatif itu dianggap perbuatan melawam hukum.
Analisis Kasus:
1. Indentifikasi masalah
2. Kelemahan bank yang mengakibatkan permasalahan tersebut
3. Tindakan yang ditempuh dalam penyelesaian
 Kelompok 8

TERIMA KASIH

Siti Amrawia Haya (202030153), Aisun Warhangan (202030159), Cristina Natalia Sinaga (202030165), Salvator
Vinsensius Duma (202030166), Okta Hehakaya Nendissa (202030167),
Kartika Grace Magdalena Nanlohy (202030176)