1.DAFTAR PERTANYAAN Audit

YAYASAN TAMAN PENDIDIKAN DAN ASUHAN (TPA) JEMBER SEKOLAH MENENGAH ATAS BAGIAN TUNA RUNGU SMALB B TPA
A JEMBER Jl. Branjangan No. 01 Bintoro, Telp. (0331) 412842 Patrang 68113 Jember Email : smalbbtpajember@gmail.com
DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

UNIT KERJA (LINGKUP) : kepala Sekolah
NO 1
PERTANYAAN Bisnis Proses (Kasek dan WMM) Sudahkah menetapkan bisnis proses Ada berapa kegiatan dalam bisnis proses dan sudahkah dibuatkan prosedur
KRITERIA
4.1
BUKTI FISIK
Peta bisnis proses terdapat di pedoman mutu Prosedur dan instruksi kerja yang telah dibuat 5.1 Komitmen yang telah ditanda tangani dan tanggung jawab wewenang yang telah ditandatangani 5.2 Telah dibuatkanprosedur pengukuran kepuasan pelanggan internal dan eksternal, prosedur penanganan komplain. 5.3 Kebijakan mutu ada di pedaman mutu pada bab II 5.4 Sasaran mutu dan pencapaiannya 5.5 Sruktur organisasi , tugas tanggung jawab dan wewenang
Komitmen manajemen Sudahkan melakukan komitmen
Fokus pada pelanggan Bagaimanakah cara memenuhi danmeningkatkan kepuasan pelangga
4 5
Kebijakan mutu Sudahkah menetapkan kebijakan mutu Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkan menetapkan struktur organisasi dan tugas tanggung jawab serta wewenang Sasaran Mutu
Tanggung jawab dan wewenang -
YAYASAN TAMAN PENDIDIKAN DAN ASUHAN (TPA) JEMBER SEKOLAH MENENGAH ATAS BAGIAN TUNA RUNGU SMALB B TPA JEMBER Jl. Branjangan No. 01 Bintoro, Telp. (0331) 412842 Patrang 68113 Jember Email : smalbbtpajember@gmail.com
NO 7
PERTANYAAN Sudahkah dikomunikasikan
KRITERIA
BUKTI FISIK Tugas tanggung jawab dan wewenang telah ditanda tangani, SK sesuai tugas
APAKAH MEMILIKI PROGRAM KERJA? (SEMUA SDM DAN UNIT KERJA)
7.1
PROGRAM KERJA,BUKTI PELAKSANAAN
Jember Auditor, _________________________ NIP.
DAFTAR PERTANYAAN
AUDIT INTERNAL
UNIT KERJA (LINGKUP) : WMM
NO 1 Ruang lingkup 2
PERTANYAAN
KRITERIA 1.2
BUKTI FISIK
Adakah pasal pengecualian dari SMM ISO 9001:2008 yang tidak diterapkan. 4.1
di pedoman mutu bagian ruang lingkup Nomor 3
Bisnis Proses Sudahkah menetapkan bisnis proses Ada berapa kegiatan dalam bisnis proses dan sudahkah dibuatkan prosedur
Peta bisnis proses terdapat di pedoman mutu Prosedur dan instruksi kerja yang telah dibuat 4.2 Prosedur yang dimiliki Semua prosedur Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar, daftar induk-induk dokumen, distribusi dokumen Daftar induk rekaman 5.1 Komitmen yang telah ditanda tangani dan tanggung jawab wewenang yang telah ditandatangani KRITERIA BUKTI FISIK
Pengendalian Dokumen dan Rekaman Apakah memiliki prosedur Sudahkan dokumen dikendalikan
4 -
Sudahkah rekaman dikendalikan Sudahkan melakukan komitmen
Komitmen manajemen
NO
PERTANYAAN
Fokus pada pelanggan Bagaimanakah cara memenuhi dan meningkatkan kepuasan pelangga
5.2 Telah dibuatkanprosedur pengukuran kepuasan pelanggan internal dan eksternal, prosedur penanganan komplain. 5.3 Kebijakan mutu ada di pedaman mutu pada bab II 5.4 Sasaran mutu 8.2.4 8.4 8.5 5.5 5.5.1 5.5.2 5.5.3
5.6
6 7
Kebijakan mutu Sudahkah menetapkan kebijakan mutu Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis Sasaran Mutu (semua unit kerja)
Pencapaian Sasaran mutu Analisis dan tindak lanjut hasil analisis pengukuran sasaran mutu Sruktur organisasi , tugas tanggung jawab dan wewenang Tugas tanggung jawab dan wewenang WMM Tugas tanggung jawab dan wewenang telah ditanda tanganidan didistribusikan, SK sesuai tugas Prosedur sudah Undangan, daftar hadir rapat, berita acara rapat, laporan rapat tinjauan manajmen
Tnggung jawab dan wewenang Sudahkan menetapkan struktur organisasi beserta tugas tanggung jawab dan wewenang Sudahkah tugas wewenang WMM ditetapkan Sudahkah setiap sdm dengan SK dan dikominikasikan Apakah memiliki prosedur rapat tinjauan manajmen Sudahkah dilakukan Adakah bukti laporan pelaksanaan rapat tinjauan manajemen PERTANYAAN
Rapat tinjauan manajemen -
NO
KRITERIA
BUKTI FISIK
10
Pemantauan dan pengukuran Sudahkah melakukan pengukuran kepuasan pelanggan Bagaimana hasil pengukurannya Sudahkah hasilnya pengukurannya dianalisis
8.2 8.2.1
sudah Quisioner, rekap hasil quisioner telah diisi
8.4
Analisis yang menunujukan man yang dianggap puas dan mana yang tidak puas, tindak lanjut dari yang tidak puas Pos komplain ada Format komplain yang telah terisi, rekap kompalin, bukti penanganan penyelesaian kompali
11
Apakah ada prosedur komplain Adakah komplain yang telah diselesaikan Mana bukti pengaduannya dan penyelesaiannya
8.2.1
12
Apakah memiliki prosedur audit internal Mana laporan hasil audit internal
8.2.2
Pos audit internal Surat tugas Auditor, rencana Audit Internal, Bukti daftar hadir, daftar pertanyaan, laporan Audit, laporan Finding (temuan), Log status
13 12 13
Pengendalian Produk tidak sesuai Analisis data Tindakan perbaikan dan pencegahan
8.3 8.4 8.5
Laporan temuan dan perencanaan tindakan koreksi Hasil analisis data tentang sasaran mutu, kepuasan pelanggan Hasil Audit tentang finding dan koreksi Jember Auditor, _________________________ NIP.
DAFTAR PERTANYAAN
AUDIT INTERNAL
UNIT KERJA (LINGKUP) : HUMAS
NO 1 Bisnis Proses 2
PERTANYAAN
KRITERIA
4.1
BUKTI FISIK
Sudahkah menetapkan bisnis proses Ada berapa kegiatan dalam bisnis proses dan sudahkah dibuatkan prosedur 4.2 Apakah memiliki prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Sudahkan dokumen dikendalikan Sudahkah rekaman dikendalikan 5.2 Bagaimanakah cara memenuhi danmeningkatkan kepuasan pelangga 5.4 Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis Sudahkan menyusun Program kerja humas Sudahkah program kerja dilaksanakan 8.4 7.1
Peta bisnis proses terdapat di pedoman mutu Prosedur dan instruksi kerja yang telah dibuat
Pengendalian Dokumen dan Rekaman -
Prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar Daftar induk rekaman Telah dibuatkanprosedur pengukuran kepuasan pelanggan internal dan eksternal, prosedur penanganan komplain. Sasaran mutu dan pencapaiannya Analisis dan tindak lanjut hasil pengukuran sasaran mutu Program kerja dan time schedule Bukti pelaksanaan program
Fokus pada pelanggan -
Sasaran Mutu -
Program kerja Humas -
Komunikasi dengan pelanggan Adakah prosedur promosi Sudahkah menyusun program promosi Sudahkah promosi dilaksanakan Sudahkah hasil promosi dianalisis
7.2 Prosedur promosi Program promosi Alat promosi, bukti pelaksanaan, hasil promosi 8.4 7.2 8.2.1 POS pengukuran Kepuasan Pelangga Quisioner yang telah terisi, rekap hasil quisioner
8.4 8.2.1
Analisis hasil Promosi berhubungan dengan jumlah dan jenis promosi yang paling efektif dan efisien Data lulusan tiap tahun, lulusan yang bekerja, wiraswasta dan melanjutkan ketrampilan khusus
7 8
Penyaluran lulusan Pengukuran kepuasan pelangga Adakah prosedur pengukuran kepuasan pelanhggan Sudahkah kepuasan pelanggan terukur Sudahkah halilnya dianalisis Adakkkah komplain yang masuk Sudahkah komplain diselesaikan
Analisis dan tindak lanjut Data komplain Rekap komplain, bukti penyelesaian komplain
10
Pemantauan dan pengukuran Sudahkah melakukan pengukuran kepuasan pelangga Bagaimana hasil pengukurannya Sudahkah halilnya dianalisis Adakah komplain yang telah diselesaikan Mana bukti pengaduannya dan penyelesaiannya
8.2 8.2.1
Sudah Quisioner, rekap hasil isian quisioner
8.4 8.2.1
Analisis dan tindak lanjut Pos komplain Ada Format komplain yang telah teriai, rekap kompalin, bukti penanganan penyelesaian kompali
Apakah ada prosedur komplain
11
Pemantauan dan pengkuran proses Adakah proses pembelajaran yang Outsourcing Bagaimana caranya memantau agar proses sesuai/benar Bagaimana cara menetapkan Du/Di yang dipakai Prakerin Bukti pelaksanaan prakerin siswa
8.2.3
Prakerin Laporan pemantauan Kriteri du/di yang dipilih Sertifikat dan nilai prakerin
8.4 8.5
12 13
Analisis data Tindakan perbaikan dan pencegahan
Hasil analisis data tentang sasaran mutu, kepuasan pelanggan, Promosi, Siswa Prakeri . Jember Auditor, _________________________ NIP.
DAFTAR PERTANYAAN
AUDIT INTERNAL
UNIT KERJA (LINGKUP) : SARANA PRASARANA
NO 1
PERTANYAAN Pengendalian Dokumen dan Rekaman Apakah memiliki prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Sudahkan dokumen dikendalikan Sudahkah rekaman dikendalikan
KRITERIA 4.2
BUKTI FISIK
Prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar Daftar induk rekaman 5.4 Sasaran mutu dan pencapaiannya 8.4 6.3 6.3 Analisis dan tindak lanjut hasil pengukuran sasaran mutu Buku induk inventaris, daftar inventaris ruangan, daftar stok bahan praktek, bukti serah terima barang, bukti peminjaman alat Program perawatan dan perbaikan peralatan, bukti pelaksanaan perawatan, bukti pelaksanaan perbaikan, usulan perbaikan peralatan, bukti penggunaan peralatan. Layout, keamanan dan keselamatan kerja, kebersihan ruangan Program kerja Bukti pelaksanaan program 7.4 Daftar yang akan dibeli, Persyaratan pemasok/suplayer, valuasi
Sasaran Mutu Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis
3 4
Adakah daftar inventarisir Adakah program perawatan dan perbaikan peralatan
5 6
Lingkungan Kerja Program kerja Sarana Prasarana Sudahkan menyusun Program kerja sarana prasarana Sudahkah program kerja dilaksanakan
6.4 7.1
Proses pembelian
pemasok/suplayer, daftar barang specifikasi dan harganya, bila diperlukan ada sk laporan pembelian Lihat : kepres 54 tahun 2010 8 Kalibrasi Alat 7.6 Tidak melakukan kalibrasi alat, pasal ini dipakai untuk dasar melakukan analisa soal sebagai alat ukur kompetensi siswa. Daftar nama barang, spesifikasi dan harga barang. 9 10 Analisis data Tindakan perbaikan dan pencegahan
8.4 8.5
Hasil analisis data tentang sasaran mutu Tindakan perbaikan dan pencegahan berhubungan sarana (penambahan lokal kelas, penambahan peralatan praktek, melakukan perawatan alat) Jember Auditor, _________________________ NIP.
YAYASAN TAMAN PENDIDIKAN DAN ASUHAN (TPA) JEMBER SEKOLAH MENENGAH ATAS BAGIAN TUNA RUNGU SMALB B TPA JEMBER Jl. Branjangan No. 01 Bintoro, Telp. (0331) 412842 Patrang 68113 Jember Email : smalbbtpajember@gmail.com UNIT KERJA (LINGKUP) : KURIKULUM
NO 1
KRITERIA 4.2
BUKTI FISIK
Prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar Daftar induk rekaman 5.4 Sasaran mutu dan pencapaiannya 8.4 7.1 Program kerja dan Bukti pelaksanaan program Jadwal pelajaran Kalender pendidikan 7.2 Persyaratan siswa yang diterima di SMK perikanan dan kelautan Persyaratan siswa yang naik kelas Persyaratan siswa yang lulus Analisis dan tindak lanjut hasil pengukuran sasaran mutu
Sasaran Mutu Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis Sudahkan menyusun Program kerja Kurikulum Sudahkah program pelaksanaan pembelajaran (jadwalmengajar) Kalender pendidikan Syarat siswa yang diterima di SMK perikanan dan kelautan Syarat siswa yang naik kelas Syarat siswa yang lulus
Program kerja Kurikulum -
Persyaratan pelanggan -
Desain dan pengembangan Apakah memiliki Kurikulum yang telah ditetapkan Apakah ada Struktur kurikulum dan silabus Apakah pernah melakukan evaluasi kurikulum
7.3 Kurikulum Semua Program Studi termasuk Normatif dan Adaptif yang telah disahkan Struktur Kurikulum dan silabus dicocokan kd dan jumlah jam harus sama. Bukti pelaksanaan evaluasi kurikulum meliputi : SK TIM yang melaksanakan evaluasi, jadwal pelaksanaan evaluasi, undangan, daftar hadir, kurikulum lama,kurikulum baru yang telah disahkan, laporan perubahan 7.5 Bukti cek lis : Perangkat mengajar setiap guru yang telah ditanda tangani Absensi, nilai dan jurnal kelas Perangkat mengajar setiap guru yang telah ditanda tangani Absensi, nilai dan jurnal kelas 8.4 8.5
8.2 8.2.3 8.5 8.2.4
Produksi dan penyediaan jasa Guru Apakah menyususn Perangkat mengajar Apakah ada bukti proses pelaksanaan mengajar Apakah menganalisis nilai Bagaimana tindak lanjut yang tidak tercapai Pemantauan dan pengukuran proses Perangkat mengajar Control Bukti pelaksanaan
Nilai dan analisis berapa yang tercapai kkm-nya, dan tidak tercapai Perbaikan pengayaan (Remedial) POS Monitoring guru, jadwal monitoring, hasil monitoring Tindak lanjut hasil monitoring Program Pelaksanaan Evaluasi Kisi-kisi soal dan bank soal Nilai
Pemantauan dan pengukuran Tindakan perbaikan dan pencegahan hasil monitoring
Pemantauan dan pengukuran Produk Kapan Pelaksanaan Evaluasi Kisi kisi soal dan soal Bukti hasil evaluasi
10
Apakah melaksanakan analisis soal
7.6
8.5
soal yang yangdinyatakan valid dari hasil analisis Remedial , penanganan siswa yang tidak naik kelas, siswa yang tidak lulus Jember Auditor, _________________________ NIP.
Tindakan perbaikan dan pencegahan

UNIT KERJA (LINGKUP) : KESISWAAN
NO 1
KRITERIA 4.2
BUKTI FISIK
Prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar Daftar induk rekaman 5.4 Sasaran mutu dan pencapaiannya 8.4 7.1 Program kerja Bukti pelaksanaan program 7.2.1 POS PSB Penetapan Persyaratan siswa pedaftar dan criteria siswa yang diterima Blangko pendaftaran, data pendaftar, data daftar ulang, SK penetapan yang Analisis dan tindak lanjut hasil pengukuran sasaran mutu
Sasaran Mutu Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis Sudahkan menyusun Program kerja Kesiswaan Sudahkah program kerja dilaksanakan Prosedur PSB Persyaratan siswa pedaftar dan siswa yang diterima Bukti pelaksanaan PSB
Program kerja Kesiswaan -
Prosedur PSB -
diterima, SK panitIa, alat evaluasi, hasil evaluasi 5 MOS 6 7 8 9 Bukti pelaksanaan MOS 7.5.1
7.5.1 7.5.4
7.5.1 Nama peserta mos, jadwal mos, materi mos, Sk Panitya/pembimbing/instruktur mos, daftar hadir mos Data siswa yang bermasalah, rekap jumlah siswa yang bermasalah, bukti penanganan siswa, rekap masalah. Nama siswa yang berprestasi, jenis prestasi bukti prestasi (Piala, Sertifikat, Piagam) Jenis beaiswa dan Persyaratan beasiswa, Bukti pemenuhan persyaratan, bukti serah terima beasiswa Bukti penanganan Siswa yang bermasalah Jember Auditor, _________________________ NIP.
Bagaiman cara Penangan siswa bermasalah Prestasi Siswa Beasiswa Tindakan perbaikan dan pencegahan
7.2 8.5
DAFTAR PERTANYAAN
AUDIT INTERNAL
UNIT KERJA (LINGKUP) : TU dan SDM
NO 1
KRITERIA 4.2
BUKTI FISIK
Prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar Daftar induk rekaman 5.4 Sasaran mutu dan pencapaiannya 8.4 6.1 6.2.1 6.2.2 Analisis dan tindak lanjut hasil pengukuran sasaran mutu Kebutuhan SDM Kualifikasi, Matrik kompetensi, rekap matrik kompetensi, gap kompetensi Diklat, rekruitmen, outsourcing, Program Diklat, jadwal Diklat, Bukti daftar hadir nama2 peserta pelaksanaan Diklat, materi dan Evaluasi Diklat 6.2.1 7.1 Program kerja Bukti pelaksanaan program File pegawai (ada kesesuaian daftar riwayat hidup dan bukti fisik)
Sasaran Mutu TU dan SDM Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis
3 4 5
Menghitung kebutuhan sdm Matrik kompetensi guru Bila ada gap kompetensi bagaimana cara pemenuhannya. Diklat SDM File pegawai Program kerja TU dan SDM Sudahkan menyusun Program kerja TU dan SDM Sudahkah program kerja dilaksanakan
6 7
8 9
Barang milik Pelanggan Pengukuran kepuasan pelangga Adakkkah komplain yang masuk Sudahkah komplain diselesaikan
7.5.4 8.2.1
8.2.1
Buku induk siswa, raport, fotocopy ijazah, bukti serah terima Ijazah, bukti serah terima raport, SKHU, Update data siswa setiap bulan. Data komplain Rekap komplain, bukti penyelesaian komplain Hasil analisis data tentang sasaran mutu,Kompetensi( Gap kompetensi ) Diklat SDM, Rekruitmen pegawai. Jember Auditor, _________________________ NIP.
10 11
Analisis data Tindakan perbaikan dan pencegahan
8.4 8.5

UNIT KERJA (LINGKUP) : TU dan SDM
NO 1
KRITERIA 4.2
BUKTI FISIK
Prosedur pengendalian dokumen , prosedur pengendalian rekaman Nomor dokumen, nomor format, dokumen ditanda tangani, daftar induk dokumen, daftar formulir, daftar induk dokumen luar Daftar induk rekaman 5.4 Sasaran mutu dan pencapaiannya 8.4 6.1 6.2.1 6.2.2 Analisis dan tindak lanjut hasil pengukuran sasaran mutu Kebutuhan SDM Kualifikasi, Matrik kompetensi, rekap matrik kompetensi, gap kompetensi Diklat, rekruitmen, outsourcing, Program Diklat, jadwal Diklat, Bukti daftar hadir nama2 peserta pelaksanaan Diklat, materi dan Evaluasi Diklat 6.2.1 7.1 Program kerja File pegawai (ada kesesuaian daftar riwayat hidup dan bukti fisik)
Sasaran Mutu TU dan SDM Sudahkan menetapkan sasaran mutu Sudahkah sasaran mutu dihitung pencapaiannya Sudahkah hasil sasaran mutu dianalisis
3 4 5
Menghitung kebutuhan sdm Matrik kompetensi guru Bila ada gap kompetensi bagaimana cara pemenuhannya. Diklat SDM File pegawai Program kerja TU dan SDM Sudahkan menyusun Program kerja TU dan SDM
6 7

1.DAFTAR PERTANYAAN Audit

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

1.DAFTAR PERTANYAAN Audit

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

YAYASAN TAMAN PENDIDIKAN DAN ASUHAN (TPA) JEMBER SEKOLAH MENENGAH ATAS BAGIAN TUNA RUNGU SMALB B TPA

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

Komitmen manajemen Sudahkan melakukan komitmen

Fokus pada pelanggan Bagaimanakah cara memenuhi danmeningkatkan kepuasan pelangga

Tanggung jawab dan wewenang -

PERTANYAAN Sudahkah dikomunikasikan

APAKAH MEMILIKI PROGRAM KERJA? (SEMUA SDM DAN UNIT KERJA)

PROGRAM KERJA,BUKTI PELAKSANAAN

Jember Auditor, _________________________ NIP.

di pedoman mutu bagian ruang lingkup Nomor 3

Sudahkah rekaman dikendalikan Sudahkan melakukan komitmen

Rapat tinjauan manajemen -

sudah Quisioner, rekap hasil quisioner telah diisi

8.3 8.4 8.5

Pengendalian Dokumen dan Rekaman -

Fokus pada pelanggan -

Program kerja Humas -

Sudah Quisioner, rekap hasil isian quisioner

Apakah ada prosedur komplain

Analisis data Tindakan perbaikan dan pencegahan

Adakah daftar inventarisir Adakah program perawatan dan perbaikan peralatan

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

Program kerja Kurikulum -

Pemantauan dan pengukuran Tindakan perbaikan dan pencegahan hasil monitoring

Apakah melaksanakan analisis soal

Tindakan perbaikan dan pencegahan

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

Program kerja Kesiswaan -

Analisis data Tindakan perbaikan dan pencegahan

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

Anda mungkin juga menyukai