UCSD - Audit Manajemen & Jasa Konsultasi

Departemen __________________ - Pengendalian Internal Kuesioner Perihal: Peralatan Inventaris

Orang Menyelesaikan ICQ:
Tanggal:
TUJUAN

Auditor akan menggunakan ICQ jawaban untuk membantu dalam pencapaian tujuan

berikut: ya untuk menganalisa dan mengevaluasi akuntansi dan kontrol administratif atas

peralatan.

PERTANYAAN ICQ YA TIDAK N/SEBUAH KOMENTAR

1 Menerangkan bagaimana peralatan pada UCSD

Daftar peralatan dikendalikan oleh anda
Departemen.
2 Seberapa sering Anda melakukan sebuah peralatan
Inventaris?
3 Ketika anda melakukan inventaris terakhir anda?
4 Perbedaan antara perputaran persediaan
Daftar peralatan dan sebenarnya Dipertah
Peralatan pada tangan melaporkan untuk peralatan manajemen kampus
dengan memperbarui Sistem Manajemen Aset (CAM) dan
memberitahu Peralatan Manajemen perubahan? ankan
5 Semua peralatan perputaran persediaan ditandai dengan UC properti nomor?
6 Di mengunci berubah yang aman peralatan berharga apabila gantungan
kunci berakhir atau transfer dari departemen? oleh
7 Apakah anda memiliki basis data aktif
Peralatan inventaris?
8 Permintaan akan membeli peralatan dikaji untuk menentukan bahwa departe
peralatan yang
Memerintahkan tidak memerlukan sebelum persetujuan?
9 Inventaris tag yang diletakkan di atas peralatan pada saat penerimaan? men?
Jika tidak, ketika tag inventaris yang diletakkan pada peralatan?
10 Adalah lokasi setiap item inventaris peralatan dicatatkan dalam catatan
departemen? Halaman
11 Apakah departemen telah ditahan atas properti memerlukan penanganan
khusus, iaitu, seni dan ilmu pengetahuan dan koleksi benda?
Jika ya, adalah sebuah rekaman untuk setiap item
1 dari 2
UCSD - Audit Manajemen & Jasa Konsultasi
Departemen __________________ - Pengendalian Internal Kuesioner Perihal: Peralatan Inventaris
PERTANYAAN ICQ YA TIDAK N/SEBUAH KOMENTAR
12 Apakah departemen memiliki peralatan
Yang tidak dimiliki oleh atau berjudul ke Bupati,
Misalnya, sumbangan, pinjaman, dll.? Jika demikian, harap
Menerangkan.
13 Menerangkan departemen anda, prosedur untuk
Dokumentasi transfer antar departemen
Peralatan.
14 Telah peralatan telah disimpan atau
dipindahkan ke non universitas situs, seperti
seorang karyawan
Halaman utama?
Jika ya, kontrol apa di dalam tempat untuk
Memastikan melindungi dan akuntabilitas?
15 Semua kebijakan dan Universitas berlaku
Mengikuti prosedur untuk peralatan
Pembelian dan pinjaman?
16 Apakah departemen sendiri (atau sewa) dan
Beroperasi setiap kendaran (mobil/truk)?
Jika ya, adalah kendaraan yang memadai
Dipertahankan dan catatan yang dipelihara
Untuk semua pekerjaan yang dilakukan?
17 Telah CAM telah diperbarui untuk peralatan
Hilang, dicuri atau sang?
18 Telah hilang, dicuri disalahtempat atau peralatan telah
Dilaporkan ke polisi kampus?
19 Apakah departemen peralatan terpaksa mereka?
Kontrol YANG Menerangkan yang digunakan untuk memastikan bahwa
Fabrikasi peralatan diletakkan pada
Daftar peralatan.
B Tidak departemen telah terbuka
Perintah dalam proses fabrikasi?
C Memiliki fabrikasi order selesai
Selama tahun lalu telah ditetapkan sebuah
Inventaris nomor?

Halaman 2 dari 2