KUESIONER PROSES BISNIS

Proses Bisnis Pengelolaan Piutang dan Penerimaan Pendapatan

a. Responden:
1. Kabid Yankes Dinkes
2. Kepala Puskesmas
3. Bendahara Dana JKN

b. Pertanyaan:

Pertanyaan Jawaban dan Penjelasan (lampirkan dokumen)

Apakah ada mekanisme pelaporan atas seluruh
pendapatan dan Belanja Dana Kapitasi yang
dilaporkan kepada Dinas Kesehatan berupa
laporan realisasi pendapatan dan belanja tiap
bulan paling lambat tanggal 10 bulan berikutnya?
Apakah ada kewajiban menyampaikan
permohonan pengesahan pendapatan dan belanja
kepada DPPKD/BPKAD setiap bulan untuk
dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan
pemda?
Apakah ada verifikasi dan otorisasi SP2B oleh
BUD atas seluruh pendapatan dan pengeluaran
biaya FKTP?
Apakah dilakukan rekonsiliasi bank?
Apakah dilakukan cash opname?
Apakah ada verifikasi bukti penerimaan dan
pengeluaran oleh Dinas Kesehatan (Pejabat
Penatausahaan Keuangan)?
Apakah ada perjanjian dengan pihak
perbankan atas sistem auto debet atas jasa
giro rekening Bendahara Dana Kapitasi JKN
pada FKTP ke Kas Daerah?
Apakah ada verifikasi yang memadai dari
PPK atas SPJ dana kapitasi
Apakah ada pengawasan dari atasan langsung
bendahara dana JKN?
Apakah ada pengawasan dari inspektorat?
Apakah ada terdapat format dokumen
pencatatan uang panjar?

Barabai, Januari 2018

..............................................
Ttd & Cap stempel
.............................................
.NIP.