Pembukuan WP

YAY.RS.HJ.
SUNDARI USMAN
NERACA SALDO
31-Jan-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 115,650,780
2 Bank 105,750,000
3 Piutang Dagang 420,345,600
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
6 Akumulasi Penyusutan 1,511,170,420
7 Hutang Bank 150,000,000
8 Hutang Lain-lain 68,500,000
9 Modal Disetor 1,500,000,000
10 Hutang Pajak 1,560,500
11 Laba Ditahan 256,646,979
12 Laba Tahun Berjalan 414,314,250
13 Penjualan 3,028,739,281
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 576,377,300
16 Beban lain-lain 125,519,200
17 Perbaikan Inventaris 44,500,000
18 Perbaikan RS 138,500,000
19 Penyusutan 453,527,500
20 Makan Minum 85,650,000
21 Retribusi 2,400,000
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 6,930,931,430 6,930,931,430
PT, GRUTI LESTARI PRATAMA
Buku Besar - Pendapatan Lain-lain
Januari 2012 sd Desember 2012
Saldo Mutasi 2012 Saldo

Bulan Uraian Awal Debet Kredit Akhir
Januari Transaksi Bulan Januari
Februari Transaksi Bulan Februari
Maret Transaksi Bulan Maret
April Transaksi Bulan April 21,056,200 21,056,200
Mei Transaksi Bulan Mei 21,056,200 21,056,200
Juni Transaksi Bulan Juni 21,056,200 21,056,200
Juli Transaksi Bulan Juli 21,056,200 21,056,200
Agustus Transaksi Bulan Agustus 21,056,200 21,056,200
September Transaksi Bulan September 21,056,200 21,056,200
Oktober Transaksi Bulan Oktober 21,056,200 21,056,200
November Transaksi Bulan November 21,056,200 21,056,200
Desember Transaksi Bulan Desember 21,056,200 21,056,200

Buku Besar - Pendapatan Jasa Giro BNI 46
Januari 2012sd Desember 2012

Januari Transaksi Bulan Januari 25,670,130 25,670,130
Februari Transaksi Bulan Februari 25,670,130 27,650,090 53,320,220
Maret Transaksi Bulan Maret 53,320,220 30,495,395 83,815,615
April Transaksi Bulan April 83,815,615 31,293,046 115,108,661
Mei Transaksi Bulan Mei 115,108,661 31,455,128 146,563,789
Juni Transaksi Bulan Juni 146,563,789 32,856,263 179,420,052
Juli Transaksi Bulan Juli 179,420,052 32,450,980 211,871,032
Agustus Transaksi Bulan Agustus 211,871,032 30,495,395 242,366,427
September Transaksi Bulan September 242,366,427 31,293,046 273,659,473
Oktober Transaksi Bulan Oktober 273,659,473 31,828,677 305,488,150
November Transaksi Bulan November 305,488,150 32,856,263 338,344,413
Desember Transaksi Bulan Desember 338,344,413 33,450,780 371,795,193
Buku Besar - Personalia - Biaya Gaji Staff/Manajemen Kantor Direksi&Staff Kebun

Maret Transaksi Bulan Maret 902,423,060 451,211,530 1,353,634,590
April Transaksi Bulan April 1,353,634,590 451,211,530 1,804,846,120
Mei Transaksi Bulan Mei 1,804,846,120 451,211,530 2,256,057,650
Juni Transaksi Bulan Juni 2,256,057,650 451,211,530 2,707,269,180
Juli Transaksi Bulan Juli 2,707,269,180 451,211,530 3,158,480,710
Agustus Transaksi Bulan Agustus 3,158,480,710 902,423,170 4,060,903,880
September Transaksi Bulan September 4,060,903,880 451,211,530 4,512,115,410
Oktober Transaksi Bulan Oktober 4,512,115,410 451,211,530 4,963,326,940
November Transaksi Bulan November 4,963,326,940 451,211,530 5,414,538,470
Desember Transaksi Bulan Desember 5,414,538,470 451,211,530 5,865,750,000

Buku Besar - Biaya Perjalanan Dinas (Direksi + Staff )

Maret Transaksi Bulan Maret 132,085,500 63,500,500 195,586,000
April Transaksi Bulan April 195,586,000 58,340,500 253,926,500
Mei Transaksi Bulan Mei 253,926,500 62,591,050 316,517,550
Juni Transaksi Bulan Juni 316,517,550 63,450,650 379,968,200
Juli Transaksi Bulan Juli 379,968,200 64,500,000 444,468,200
Agustus Transaksi Bulan Agustus 444,468,200 59,860,000 504,328,200
September Transaksi Bulan September 504,328,200 69,830,500 574,158,700
Oktober Transaksi Bulan Oktober 574,158,700 54,976,000 629,134,700
November Transaksi Bulan November 629,134,700 66,850,250 695,984,950
Desember Transaksi Bulan Desember 695,984,950 63,875,050 759,860,000
Yay.RS.HJ.SUNDARI USMAN
Buku Besar - Retribusi

Februari Transaksi Bulan Februari 2,400,000 2,400,000
Maret Transaksi Bulan Maret 2,400,000 2,400,000
Yay.RS.HJ.SUNDARI USMAN
Buku Besar - LKMD

YAY.RS.HJ.SUNDARI USMAN
Buku Besar - Gaji

Januari Transaksi 288,188,650 288,188,650
Februari Transaksi 288,188,650 288,188,650 576,377,300
Maret Transaksi 576,377,300 288,188,650 864,565,900
April Transaksi 864,565,900 288,188,650 1,152,754,600
Mei Transaksi 1,152,754,600 288,188,650 1,440,943,200
Juni Transaksi 1,440,943,200 288,188,650 1,729,131,900
Juli Transaksi 1,729,131,900 576,377,260 2,305,509,120
Agustus Transaksi 2,305,509,120 288,188,650 2,593,697,800
September Transaksi 2,593,697,800 288,188,650 2,881,886,400
Oktober Transaksi 2,881,886,400 288,188,650 3,458,263,700
November Transaksi 3,458,263,700 288,188,650 3,746,452,370
Desember Transaksi 3,746,452,370 288,188,650 4,034,641,000
Buku Besar - Beban Lainnya

Januari Transaksi 125,519,200 125,519,200
Februari Transaksi 125,519,200 125,519,200
Maret Transaksi 125,519,200 125,519,200
April Transaksi 125,519,200 125,519,200
Mei Transaksi 125,519,200 125,519,200
Juni Transaksi 125,519,200 125,519,200
Juli Transaksi 125,519,200 125,519,200
Agustus Transaksi 125,519,200 125,519,200
September Transaksi 125,519,200 125,519,200
Oktober Transaksi 125,519,200 125,519,200
November Transaksi 125,519,200 125,519,200
Desember Transaksi 125,519,200 125,519,200
Buku Besar Pembelian

Februari Transaksi Bulan Februari 808,047,387 786,036,197 1,594,083,584
Maret Transaksi Bulan Maret 1,594,083,584 741,935,681 2,336,019,265
April Transaksi Bulan April 2,336,019,265 632,244,469 2,968,263,734
Mei Transaksi Bulan Mei 2,968,263,734 670,074,493 3,638,338,227
Juni Transaksi Bulan Juni 3,638,338,227 637,843,844 4,276,182,071
Juli Transaksi Bulan Juli 4,276,182,071 810,277,678 5,086,459,749
Agustus Transaksi Bulan Agustus 5,086,459,749 639,675,279 5,726,135,028
September Transaksi Bulan September 5,726,135,028 665,420,028 6,391,555,056
Oktober Transaksi Bulan Oktober 6,391,555,056 705,797,645 7,097,352,701
November Transaksi Bulan November 7,097,352,701 718,952,966 7,816,305,667
Desember Transaksi Bulan Desember 7,816,305,667 610,810,097 8,427,115,764
Buku Besar - Aktiva Tetap - Perabot & Peralatan

Januari Saldo 31 Desember 2011 863,713,460 863,713,460
Februari 863,713,460 863,713,460
Maret 863,713,460 863,713,460
April 863,713,460 863,713,460
Mei 863,713,460 863,713,460
Juni 863,713,460 863,713,460
Juli 863,713,460 863,713,460
Agustus 863,713,460 863,713,460
September 863,713,460 863,713,460
Oktober 863,713,460 863,713,460
November 863,713,460 863,713,460
Desember 863,713,460 863,713,460

Buku Besar - Akumulasi Penyusutan Perabot & Peralatan

Januari Ak.Biaya Penyusutan 519,909,171 9,191,924 529,101,095
Februari Ak.Biaya Penyusutan 529,101,095 9,191,924 538,293,019
Maret Ak.Biaya Penyusutan 538,293,019 9,191,924 547,484,943
April Ak.Biaya Penyusutan 547,484,943 9,191,924 556,676,867
Mei Ak.Biaya Penyusutan 556,676,867 9,191,924 565,868,791
Juni Ak.Biaya Penyusutan 565,868,791 9,191,924 575,060,715
Juli Ak.Biaya Penyusutan 575,060,715 9,191,924 584,252,639
Agustus Ak.Biaya Penyusutan 584,252,639 9,191,924 593,444,563
September Ak.Biaya Penyusutan 593,444,563 9,191,924 602,636,487
Oktober Ak.Biaya Penyusutan 602,636,487 9,191,924 611,828,411
November Ak.Biaya Penyusutan 611,828,411 9,041,408 620,869,819
Desember Ak.Biaya Penyusutan 620,869,819 9,041,411 630,061,743
Buku Besar - Aktiva Tetap - Mesin-Mesin

Februari 838,397,322 838,397,322
Maret 838,397,322 838,397,322
April 838,397,322 838,397,322
Mei 838,397,322 838,397,322
Juni 838,397,322 838,397,322
Juli 838,397,322 838,397,322
Agustus 838,397,322 838,397,322
September 838,397,322 838,397,322
Oktober 838,397,322 838,397,322
November 838,397,322 838,397,322
Desember 838,397,322 838,397,322

Buku Besar - Akumulasi Penyusutan Mesin - Mesin

Buku Besar - Aktiva Tetap - Infrastruktur

Januari Saldo 31 Desember 2011 6,128,332,604 6,128,332,604
Februari 6,128,332,604 6,128,332,604
Maret 6,128,332,604 6,128,332,604
April 6,128,332,604 6,128,332,604
Mei 6,128,332,604 6,128,332,604
Juni 6,128,332,604 6,128,332,604
Juli 6,128,332,604 6,128,332,604
Agustus 6,128,332,604 6,128,332,604
September 6,128,332,604 6,128,332,604
Oktober 6,128,332,604 6,128,332,604
November 6,128,332,604 6,128,332,604
Desember 6,128,332,604 6,128,332,604

Buku Besar - Akumulasi Penyusutan Infrastruktur

Januari Ak.Biaya Penyusutan 2,655,910,528 33,569,111 2,689,479,639
Februari Ak.Biaya Penyusutan 2,689,479,639 33,569,111 2,723,048,750
Maret Ak.Biaya Penyusutan 2,723,048,750 33,569,111 2,756,617,861
April Ak.Biaya Penyusutan 2,756,617,861 33,569,111 2,790,186,972
Mei Ak.Biaya Penyusutan 2,790,186,972 33,569,111 2,823,756,083
Juni Ak.Biaya Penyusutan 2,823,756,083 33,569,111 2,857,325,194
Juli Ak.Biaya Penyusutan 2,857,325,194 33,569,111 2,890,894,305
Agustus Ak.Biaya Penyusutan 2,890,894,305 33,569,111 2,924,463,416
September Ak.Biaya Penyusutan 2,924,463,416 33,569,111 2,958,032,527
Oktober Ak.Biaya Penyusutan 2,958,032,527 33,569,111 2,991,601,638
November Ak.Biaya Penyusutan 2,991,601,638 33,569,111 3,025,170,751
Desember Ak.Biaya Penyusutan 3,025,170,751 32,723,008 3,057,893,759
Buku Besar - Aktiva Tetap - Tanaman Menghasilkan 2009

Februari 180,089,722 180,089,722
Maret 180,089,722 180,089,722
April 180,089,722 180,089,722
Mei 180,089,722 180,089,722
Juni 180,089,722 180,089,722
Juli 180,089,722 180,089,722
Agustus 180,089,722 180,089,722
September 180,089,722 180,089,722
Oktober 180,089,722 180,089,722
November 180,089,722 180,089,722
Desember 180,089,722 180,089,722

Buku Besar - Akumulasi Penyusutan Tanaman Menghasilkan 2009

Januari Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Februari Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Maret Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
April Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Mei Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Juni Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Juli Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Agustus Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
September Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Oktober Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
November Ak.Biaya Penyusutan 0 0 0
Desember Ak.Biaya Penyusutan 0 750,374 750,374
36
36
PT.Gruti Lestari Pratama
AREA STATEMENT
Tahun 2011
Blok Bibit Total Area (%)
Tanaman Menghasilkan
2 03 Marihat 672.9 17.64

3 02 Socfin 920.49 24.12
4 03 Marihat 751.73 19.7
5 02 Socfin 103.05 2.7
6 01 Lonsum 43 1.13
7 02 Socfin 14.5 0.38
8 02 Socfin 22.5 0.59
Total 2,528.17 66.26
Tanaman Belum Menghasilkan
3 03 Marihat 5 0.13
4 03 Marihat 319.5 8.37
5 03 Marihat 83.78 2.2
6 03 Marihat 236.33 6.19
7 03 Marihat 68.88 1.81
8 03 Marihat 272.56 7.14
9 03 Marihat 41.3 1.08
10 02 Socfin 5.8 0.15
11 02 Socfin 13.51 0.35
Total 1,046,66 27.43
Lain-lain
Areal Belum Tertanam 57.79 1.51

Areal Garapan 68.98 2.35
Jalan Kebun Dan Afdeling 37.5 0.98
Parit 22.36 0.59
Perusahaan/Karyawan 33.58 0.88
240.76 6.31
Total
Total Keseluruhan 3,795.04 100

Lampiran Aktiva Tetap
PT. GRUTI LESTARI PRATAMA
DAFTAR AKTIVA TETAP
Per 31 Desember 2012
Harga PENYUSUTAN
Keterangan Nilai Buku 2011
Perolehan sd 30 Des 2011 Dec-12 tahun 2012 sd 31 Des 2012
Tanaman Menghasilkan 28,998,147,077 8,934,130,665 120,825,612 1,329,081,741 10,263,212,408 18,734,934,669
Bangunan 11,691,079,980 1,970,554,310 72,390,663 728,549,933 2,767,869,887 8,923,210,093
Infrastruktur 3,297,835,750 2,281,884,539 27,481,965 305,652,325 2,534,168,571 763,667,179
Instalasi 100,653,825 93,029,681 638,860 7,594,251 85,226,536 15,427,284
Mesin 473,405,589 237,286,765 5,548,472 55,429,725 283,441,490 174,536,810
Alat Berat Dan Alat Angkut 11,429,816,343 4,029,717,320 88,625,498 1,063,730,984 4,878,655,522 6,551,160,821
Perabotan Dan Peralatan 758,500,960 527,520,745 8,670,098 99,212,158 487,613,273 270,887,673
Jumlah 56,749,439,524 18,074,124,025 324,181,168 3,589,251,117 21,300,187,687 35,433,824,529

DAFTAR AKTIVA TANAMAN MENGHASILKAN
Tahun Lama PENYUSUTAN

Kode Keterangan Lokasi QTY Harga Beli Nilai Buku
Pembelian Penyu s/d Tahun Lalu Bulan ini Tahun ini s/d Bulan ini
1 Tanaman Menghasilkan Tahun 2002 Kebun 2002 672.9 7,856,176,559 20 Thn 3,200,844,427 30,075,695 330,832,647 3,531,677,074 3,686,489,764
4 Tanaman Menghasilkan Tahun 2005 Kebun 2005 103.05 1,352,578,952 20 Thn 72,052,211 5,635,746 61,993,202 134,045,413 1,218,533,539
5 Tanaman Menghasilkan Tahun 2006 Kebun 2006 43 509,526,054 20 Thn 33,365,902 2,123,025 23,353,277 56,719,180 452,806,874
6 Tanaman Menghasilkan Tahun 2007 Kebun 2007 14.5 216,570,583 20 Thn 361,712 902,377 9,926,152 10,287,864 206,282,719
7 Tanaman Menghasilkan Tahun 2008 Kebun 2008 22.5 305,034,010 20 Thn 62,220 1,270,975 13,980,725 14,042,946 290,991,064
Jumlah 2528.2 29,636,156,798 8,934,130,665 120,825,612 1,329,081,741 10,263,212,408 18,734,934,669
Buku Besar - Aktiva Lain - lain - TBM 2010

NERACA SALDO
31-Dec-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 216,496,979
2 Bank 200,000,000
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 6,061,778,250
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 4,034,641,000
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 10,469,595,729 10,469,595,729
NERACA SALDO
30-Nov-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 203,450,780
2 Bank 194,500,500
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 5,977,434,129
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 3,746,452,370
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 10,294,771,900 10,294,771,900
NERACA SALDO
31-Oct-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 198,650,500
2 Bank 186,750,000
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 5,568,166,637
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 3,458,263,700
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 9,845,460,450 9,845,460,450
NERACA SALDO
30-Sep-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 191,765,430
2 Bank 182,350,000
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 4,955,013,725
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 2,881,886,400
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 9,286,663,580 9,186,663,580
NERACA SALDO
31-Aug-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 187,340,890
2 Bank 178,350,400
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 4,923,741,443
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 2,593,697,800
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 9,107,647,340 9,107,647,340
NERACA SALDO
31-Jul-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 183,465,700
2 Bank 165,800,500
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
6 Biaya Penyusutan 1,700,140,210
13 Penjualan 4,540,588,911
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 2,305,509,120
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 8,702,150,850 8,702,150,850
YAY.RUMAH SAKIT HJ.SUNDARI USMAN
LAPORAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2018
NERACA SALDO
30-Jun-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 176,342,650
2 Bank 150,980,500
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 4,034,200,469
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 1,729,131,900
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 8,094,718,450 8,094,718,450
NERACA SALDO
31-May-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 165,780,900
2 Bank 146,500,500
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 3,851,279,307
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 1,440,943,200
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 7,879,583,330 7,879,583,330
NERACA SALDO
30-Apr-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 132,450,670
2 Bank 135,780,980
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 3,484,319,615
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 1,152,754,600
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 7,469,249,680 7,469,249,680
NERACA SALDO
31-Mar-14
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 125,650,340
2 Bank 125,789,500
4 Persediaan
5 Aktiva Tetap 3,694,110,000
13 Penjualan 3,200,298,083
14 Pembelian 1,165,601,050
15 Beban Gaji 864,565,900
22 LKMD 3,000,000
Jumlah 7,144,284,190 7,144,284,190
NERACA SALDO
31-Dec-18
Saldo
No Nama Perkiraan
Debet Kredit
1 Kas 2,825,090,605
2 Bank 6,794,416,603
4 Persediaan 621,774,885
5 Aktiva Tetap 3,677,000,000
10 Laba Ditahan 3,853,208,850
11 Prive 1,084,136,500
12 Laba Tahun Berjalan 4,304,227,207
13 Penjualan BPJS 2,295,939,800
14 Penjualan Umum 613,857,000
15 Pembelian 610,810,097
16 Beban Gaji Tenaga Ahli 570,614,600
17 Beban Gaji Pegawai 552,395,000
18 Belanja Dapur 82,389,000
20 Perawatan 92,350,750
22 Snack Pegawai 12,500,000
23 Listrik/Air/Telepon/Token/Wifi 35,650,750
24 Retribusi 500,000
25 LKMD 500,000
26 Beban Administrasi Lainnya 253,750,750
Jumlah 16,528,045,967 16,528,045,967
Buku Besar - Piutang

Januari Transaksi Bulan Januari 376,550,700 325,800,700 376,550,700 325,800,700
Februari Transaksi Bulan Februari 325,800,700 420,345,600 325,800,700 420,345,600
Maret Transaksi Bulan Maret 420,345,600 315,470,700 420,345,600 315,470,700
April Transaksi Bulan April 315,470,700 335,455,680 315,470,700 335,455,680
Mei Transaksi Bulan Mei 335,455,680 413,550,980 335,455,680 413,550,980
Juni Transaksi Bulan Juni 413,550,980 325,455,650 413,550,980 325,455,650
Juli Transaksi Bulan Juli 325,455,650 334,567,780 325,455,650 334,567,780
Agustus Transaksi Bulan Agustus 334,567,780 435,450,500 334,567,780 435,450,500
September Transaksi Bulan September 435,450,500 317,854,000 435,450,500 317,854,000
Oktober Transaksi Bulan Oktober 317,854,000 288,988,500 317,854,000 288,988,500
November Transaksi Bulan November 288,988,500 437,560,500 288,988,500 437,560,500
Desember Transaksi Bulan Desember 437,560,500 488,727,800 620,638,300 305,650,000
Buku Besar - Aktiva Tetap - Tanaman Menghasilkan 2005

Februari 1,500,888,134 1,500,888,134
Maret 1,500,888,134 1,500,888,134
April 1,500,888,134 1,500,888,134
Mei 1,500,888,134 1,500,888,134
Juni 1,500,888,134 1,500,888,134
Juli 1,500,888,134 1,500,888,134
Agustus 1,500,888,134 1,500,888,134
September 1,500,888,134 1,500,888,134
Oktober 1,500,888,134 1,500,888,134
November 1,500,888,134 1,500,888,134
Desember 1,500,888,134 1,500,888,134

Buku Besar - Akumulasi Penyusutan Tanaman Menghasilkan 2005
Januari 2012sd Desember 2012

Buku Besar - Aktiva Tetap

Februari 3,694,110,000 3,694,110,000
Maret 3,694,110,000 3,694,110,000
April 3,694,110,000 3,694,110,000
Mei 3,694,110,000 3,694,110,000
Juni 3,694,110,000 3,694,110,000
Juli 3,694,110,000 3,694,110,000
Agustus 3,694,110,000 3,694,110,000
September 3,694,110,000 3,694,110,000
Oktober 3,694,110,000 3,694,110,000
November 3,694,110,000 3,694,110,000
Desember 3,694,110,000 3,694,110,000
Buku Besar - Akumulasi Penyusutan

Januari Ak.Biaya Penyusutan 1,435,582,504 75,587,916 37,793,958 1,473,376,462
Februari Ak.Biaya Penyusutan 1,473,376,462 75,587,916 37,793,958 1,511,170,420
Maret Ak.Biaya Penyusutan 1,511,170,420 75,587,916 37,793,958 1,548,964,378
April Ak.Biaya Penyusutan 1,548,964,378 75,587,916 37,793,958 1,586,758,336
Mei Ak.Biaya Penyusutan 1,586,758,336 75,587,916 37,793,958 1,624,552,294
Juni Ak.Biaya Penyusutan 1,624,552,294 75,587,916 37,793,958 1,662,346,252
Juli Ak.Biaya Penyusutan 1,662,346,252 75,587,916 37,793,958 1,700,140,210
Agustus Ak.Biaya Penyusutan 1,700,140,210 75,587,916 37,793,958 1,737,934,168
September Ak.Biaya Penyusutan 1,737,934,168 75,587,916 37,793,958 1,775,728,126
Oktober Ak.Biaya Penyusutan 1,775,728,126 75,587,916 37,793,958 1,813,522,084
November Ak.Biaya Penyusutan 1,813,522,084 75,587,916 37,793,958 1,851,316,042
Desember Ak.Biaya Penyusutan 1,851,316,042 75,587,916 37,793,958 1,889,110,000
DAFTAR PEMEGANG SAHAM
31-Dec-18
No Nama Nilai Nominal Lembar Jumlah
1 H.Usman Hasibuan 0 0 2,349,736,715
2
3
4
Jumlah 0 2,349,736,715
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Rp
IV PENJELASAN POS-POS LABA ( RUGI )
I Biaya Umum Lainnya terdiri dari :

PPN Yang Tidak Dapat Dikreditkan 1,864,733,773
Jamsostek Kandir / Kebun 540,125,560
PPh Pasal 21 Kandir 57,398,750
Biaya Kantor Lainnya 1,408,722,567
Jumlah 3,870,980,650
Jumlah ini merupakan Biaya Umum Lainnya untuk tahun yang berakhir 31-Des- 12
11 PENDAPATAN NON OPERASIONAL
Pendapatan non operasional terdiri dari :

Pendapatan Lain-lain terdiri dari :
Pendapatan Lain-lain 21,056,200
Pendapatan Jasa Giro BNI 46 371,795,193
Jumlah 392,851,393
Jumlah ini merupakan pendapatan non operasional untuk tahun yang berakhir
31-Dec-12
12 BIAYA NON OPERASIONAL
Biaya non operasional terdiri dari :

Biaya Usaha Lainnya 0
Jumlah 0
Jumlah ini merupakan biaya non operasional untuk tahun yang berakhir 31 Des 2012
13 Pajak Penghasilan
Pajak Penghasilan terdiri dari :

Pajak Penghasilan Pasal 29 1,590,000,000
Jumlah 1,590,000,000
Jumlah ini merupakan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir 31 Des 2012
h Biaya Umum Terdiri dari :
Pemakaian BBM 625,350,800
Perawatan Kantor Direksi 198,550,000
Pemakaian Alat Tulis Kantor 115,350,000
Rekening Listrik 42,700,800
Biaya Perbaikan Alat , Inventaris Kantor Direksi 375,600,000
Rekening Air 3,545,640
Rekening Telepon 42,345,670
Retribusi Parkir 2,400,000
Beban Penyusutan Kandir 199,845,600
Bantuan Sosial Keagamaan 38,065,000
Retribusi Sampah 900,000
Iuran LPM 1,200,000
Jaga Malam 2,400,000
Biaya Pengiriman 225,750,000
Biaya Iklan 23,500,560
Sewa Lapangan Olah Raga 14,400,000
Dana Taktis 408,121,730
Sumbangan Lainnya 25,650,000
Jumlah 2,345,675,800
YAY RS.HJ.SUNDARI USMAN
PER 31 DESMBER 2018
Rp
III. PENJELASAN POS-POS NERACA.
6.EKUITAS
Ekuitas terdiri dari :

Modal Dasar 2,349,736,715
Tambahan Modal Disetor 0
Modal Disetor Yang Ditempatkan 2,349,736,715
Laba Ditahan 3,853,208,850
Laba Tahun Berjalan 4,571,946,083
Prive 0
Jumlah 10,774,891,648
Jumlah ini merupakan saldo ekuitas per 31 desember 2018
IV. PENJELASAN POS-POS LABA ( RUGI )
7.PENDAPATAN OPERASIONAL
Pendapatan Rumah Sakit Terdiri Dari ;

Biaya Kamar Standar BPJS 3,871,550,500
Pendapatan Dari Obat2an dan Alkes 8,975,988,000
Pendapatan Ruang Baby BPJS 963,570,000
Pendapatan Dari Ruang Bersalin BPJS 4,789,550,000
Pendapatan Dari Ruang Operasi BPJS 8,630,500,500
Pendapatan Dari Laboratorium BPJS 522,839,000
Pendapatan Dari USG BPJS 133,245,000
Pendapatan Dari IGD BPJS 1,256,680,000
Pendapatan Dari Imunisasi BPJS 62,580,000
Pendapatan Dari Oxygen BPJS 37,355,000
Pendapatan Dari Pasien Berobat Jalan BPJS 173,325,000
Pendapatan Dari Ambulance BPJS 22,240,000
Pendapatan Lainnya dari BPJS 820,652,300
Pendapatan Dari Pasien Umum 7,313,485,600
Jumlah 37,573,560,900
Jumlah ini merupakan saldo pendapatan operasional per 31 desember 2018
8. Biaya Operasional
Beban Umum Dan Administrasi ;

Gaji Pegawai 7,397,298,000
Gaji Tenaga Ahli 7,240,092,900
Beban Penyusutan 239,916,667
Beban Pemeliharaan Peralatan/Tekhnisi 199,117,650
Beban Perbaikan RS 3,683,064,450
Belanja Dapur Rumah Sakit 956,301,378
Makan Minum Di tempat kerja 124,875,350
Pembelian spare part/Oli/Bensin Mobil Operasional 1,115,350,500
Listri/Air/Telepon/Token/WIFI 415,768,550
Beban Retribusi 6,000,000
LKMD 6,000,000
Beban Kantor Lainnya 3,148,991,372
Jumlah 24,532,776,817
Rp
III. PENJELASAN POS-POS NERACA.
6. KEWAJIBAN LANCAR
Kewajiban Lancar terdiri dari :

a Hutang Pajak
Pajak Penghasilan Pasal 29 252,336,127
Jumlah 252,336,127
b Hutang Dagang Kepada ;

Perusahaan Farmasi & 87,776,500
Perusahaan Alat Kesehatan
Jumlah 87,776,500
c Hutang Bank ;
Hutang Bank 0
Jumlah 0
Jumlah ini merupakan saldo kewajiban lancar per 31 desember 2018

YAYASAN RSU HJ.SUNDARI
Rp
III. PENJELASAN POS-POS NERACA
1. KAS
Kas dan Setara Kas terdiri dari :
Kas 3,164,533,640
Jumlah 3,164,533,640
Jumlah ini merupakan saldo kas per 31 Desember 2018
2. BANK
Bank terdiri dari :
Bank BRI 5,119,812,365
Jumlah 5,119,812,365
Jumlah ini merupakan saldo Bank per 31 desember 2018
3. Persediaan Barang
Persediaan Barang Terdiri Dari :
Obat-obatan BPJS 8,754,600
Alat-alat kesehatan 5,806,164
Jumlah 14,560,764
Jumlah ini merupakan Persediaan Barang per 31 desember 2018
4. Beban Dibayar Dimuka

Beban dibayar Dimuka Terdiri Dari :
Beban Dibayar dimuka 0
Jumlah 0
Jumlah ini merupakan saldo Beban Dibayar Dimuka per 31 desember 2018
5. Piutang
Piutang Terdiri Dari :
Piutang 576,514,173
Jumlah 576,514,173
Jumlah ini merupakan Jumlah Piutang per 31 desember 2018
6. AKTIVA TETAP
Aktiva Tetap terdiri dari :
Harga Perolehan
AC 20 Unit 60,000,000
Televisi 20 Unit 40,000,000
Tempat Tidur Pasien 40 Unit 287,000,000
X-Ray 1 Unit 645,000,000
Ambulance 1 Unit 295,000,000
Bangunan Rumah Sakit 1,500,000,000
Bangunan Rumah Bersalin 850,000,000
Jumlah 3,677,000,000
Akumulasi Penyusutan
AC 20 Unit -15,000,000
Televisi 20 Unit -10,000,000
Tempat Tidur Pasien 40 Unit -17,937,500
X-Ray 1 Unit -67,187,500
Ambulance 1 Unit -12,291,667
Bangunan Rumah Sakit -975,000,000
Bangunan Rumah Bersalin -340,000,000
Jumlah -1,437,416,667
Nilai Buku Aktiva Tetap 2,607,000,000
Jumlah ini merupakan saldo harga perolehan dan akumulasi penyusutan aktiva tetap
per 31 Desember 2018
Perubahan Akte Notaris /Penempatan Modal Disetor/Serta Penambahan Susunan Pengurus
Modal dasar Perseroan telah disetor dan ditempatkan sebesar Rp 30.000.000 sehingga modal per
seroan keseluruhan berjumlah Rp 60.000.000.000 ,-(enam puluh milyar rupiah).
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham PT.Gruti Lestari Pratama No ; 6 tanggal
13 Januari Thn 2012 Dengan Notaris Afrizal Arsad Hakim SH dan atas permintaan Direksi PT Gruti
Lestari Pratama , telah ditetapkan sebagai berikut ;
1. Bapak Sumarsono Hardiyanto pemegang 18.000 Saham dengan nilai nominal

………………………………………………………Rp 9.000.000.000 ,-
2. Bapak Adenan Lis pemegang 24.000 saham dengan nilai nominal keseluruhan
………………………………………………………Rp 12.000.000.000 ,-
3. Bapak Arsyad Lis pemegang 54.000 Saham dengan nilai nominal keseluruhan
………………………………………………………Rp 27.000.000.000 ,-
4. Bapak Rusmin Ali pemegang 24.000 saham dengan nilai nominal keseluruhan
………………………………………………………Rp 12.000.000.000 ,-
Penyetoran penuh atas saham-saham tersebut, dilakukan oleh pemegang saham dengan memper
hitungkan semua uang yang telah disetor dalam modal "Perseroan" sebelumnya.
Selanjutnya diusulkan demi kelancaran jalannya perseroan , maka diusulkan untuk merubah susun
an pengurus perseroan yang berdasarkan rapat umum pemegang saham menetapkan anggota
Direksi dan Komisaris perseroan yang baru sebagai berikut ;
1.Direktur Utama : Bapak Ir.H.Sumarsono Hardiyanto

2.D i r e k t u r : Bapak Rusmin Ali
3.Komisaris Utama : Bapak Adenan Lis
4.K o m i s a r i s : Bapak Kendrik Ali
5.K o m i s a r i s : Bapak Arsyad Lis
Pengangkatan dan penetapan mana diterima baik oleh masing-masing yang berkepentingan ,
sedang mengenai pemberian gaji / honorium bagi pengurus tersebut akan ditetapkan kemudian
menurut peraturan-peraturan yang lazim ada pada "perseroan".
Demikianlah kutipan dari perubahan akte yang mulai berlaku dan dijalankan pada tahun 2011.
3. Piutang.
Piutang dicatat pada saat timbulnya hak dan disajikan dalam neraca sesuai dengan kotor.
Metode penyisihan yang dipergunakan adalah metode langsung, dengan membebankan biaya
piutang ragu-ragu pada saat piutang sudah tidak dapat dilakukan penagihan lagi. Piutang dapat
dihapus bukukan sesuai dengan kriteria yang ditetapkan manajemen Yayasan Rumah Sakit.
Atas piutang yang telah dihapus bukukan, dilakukan pencatatannya secara ekstra komtabel dan
aktivitas penagihan piutang tetap dilakukan. Penerimaan kembali piutang yang telah dihapuskan,
diakui sebagai pendapatan diluar usaha.
4. Biaya Dibayar Dimuka
Biaya dibayar dimuka dibebankan selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggu
nakan metode garis lurus (straight line method).
5. Aktiva Tetap dan Penyusutan
Aktiva tetap dinyatakan berdasarkan harga perolehan, dan dikurangi akumulasi akumulasi peny
usutan. Tanah dinyatakan berdasarkan harga perolehan dan tidak disusutkan. Penyusutan di
hitung dengan menggunakan metode garis lurus (straigh line method) berdasarkan taksiran
masa manfaat aktiva tetap, sebagai berikut :
Jenis Aktiva Masa Manfaat
Bangunan RS.Bersalin 20 Tahun
Bangunan dan Renovasi Bangunan 20 Tahun
Kenderaan Bermotor 4-8 Tahun
Inventaris 4 Tahun
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba-rugi pada saat terjadinya, pe
mugaran dan penambahan dalam jumlah besar dikapitalisasikan. Aktiva tetap yang tidak
digunakan lagi atau dijual dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap yang bersangkutan,laba
atau rugi yang diperoleh dilaporkan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan.
4. Struktur Organisasi
Susunan struktur organisasi Yayasan Terdiri Atas :
a. Pembina
b. Pengurus
b. Pengawas
Nama yang Masuk Dalam Pembina,Pengurus dan Pengawas dalam Yayasan ini yaitu :
1. Tn.Haji Usman Hasibuan,lahir di Sengkol 02 Agustus 1940
2. Nyonya Hajjah Sundari,lahir di Tanjung Morawa 07 Juli 1947
3. Nyonya Hajjah Raffiana Sari Hasibuan, Lahir di Medan 18 Mei 1978
4.Tn.Dr.Haji Ali Akbar Hasibuan,Lahir Di Medan 10 Mei 1979
5.Tn.Haji Achmad Syofie Hasibuan,Lahir di Medan 15 Februari 1982
Demikianlah Kutipan dari Akte ini dibuat dan dilangsungkan di medan pada hari dan
tanggal yang telah disebutkan diatas.
II. KEBIJAKAN AKUNTANSI
1. Dasar Penyajian Laporan Keuangan.
Laporan Keuangan disajikan sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan.
2. Kas dan Bank
Kas dan Bank dinyatakan sebesar saldo uang kertas, saldo rekening pada Bank dan logam
dalam mata uang rupiah yang masih berlaku sebagai alat pembayaran yang sah.
YAYASAN RSU HJ.SUNDARI USMAN
I.UMUM
1. Pendirian
Yayasan RSU Sundari berdasarkan berita acara rapat nomor 02, tanggal 10 Juni 2008, di hadap
an notaris Risna Rahmi Arifa ,SH.akte pendirian Yayasan telah dikukuhkan dengan persetujuan
Menteri Kehakiman dan Hak Azasi Manusia Republik Indonesia No.C-750.HT.03.02-Th.2002 ,
tanggal 02 Mei 2002 .
2. Maksud dan Tujuan
Yayasan bergerak dalam bidang sosial yang bergerak dalam bidang kegiatan yaitu :
a.Mendirikan wadah pelayanan kesehatan masyarakat yang bersifat sosial berupa Rumah Sakit
Rumah Bersalin,Laboratorium Klinik dan Klinik.
b.Mendirikan wadah upaya pendidikan dan pengembangan dalam upaya pelayanan
kesehatan berupa Sekolah/Akademi dalam bidang pelayanan kesehatan.
3. Modal
Modal dasar Yayasan adalah sebesar Rp 50.000.000 ditambah sebidang Tanah berukuran
566 m2 dan mempunyai sertifikat hak milik nomor 924 yang terletak di propinsi sumatera
utara,Kota Medan,Kecamatan Medan Sunggal,Kelurahan Lalang dengan surat ukur tertanggal
21 maret 1997 Nomor : 1627/1997, setempat dikenal dengan Jalan Pinang Baris Nomor 29.
Berikut dengan bangunan Rumah Sakit yang berdiri diatas tanah tersebut .
Setelah diperhitungkan secara keseluruhan maka modal Yayasan Rumah Sakit Umum
Hj,Sundari berjumlah Rp 1.500.000.000 serta tidak terbagi atas Saham.

YAY.RUMAH SAKIT HJ.SUNDARI USMAN
Daftar Isi
Neraca per 31 Desember 2018

Laporan Laba Rugi untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018
Laporan Arus Kas untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018
Laporan Perubahan Ekuitas per 31 Desember 2018
Catatan Atas Laporan Keuangan per 31 Desember 2018
Lampiran :
Pemegang Saham
Daftar Aktiva Tetap
Aktiva tetap-Bangunan
Aktiva Tetap -Instalasi
Aktiva tetap-Infrastruktur
Aktiva tetap-Perabot Dan Peralatan
Aktiva Lain-lain
Buku Besar
Neraca Saldo 31 januari 2017 sd 31 Desember 2018
YAY.RSU HJ.SUNDARI USMAN
NERACA
Catatan Rp.
AKTIVA
Aktiva Lancar
Kas 1 3,164,533,640
Bank 2 5,119,812,365
Persediaan Barang 3 14,560,764
Biaya Dibayar Dimuka 4 0
Piutang 5 576,514,173
Jumlah Aktiva Lancar 8,875,420,942
Aktiva Tetap
Harga Perolehan 6 3,677,000,000
Akumulasi Penyusutan -1,437,416,667
Nilai Buku Aktiva Tetap 2,239,583,333
Aktiva Lain-lain
Aktiva Lain-lain 7 0
Jumlah Aktiva Lain-lain 0
JUMLAH AKTIVA 11,115,004,275
PASSIVA
Kewajiban Lancar 8
Hutang Pajak a 252,336,127
Hutang Dagang b 87,776,500
Hutang Bank c 0
Hutang Lain-lain d 0
Jumlah Kewajiban Lancar 340,112,627
Kewajiban Subordinasi 9
Hutang Kepada Pemegang Saham 0
Jumlah Kewajiban Subordinasi 0
Jumlah Kewajiban 0
Ekuitas 10
Moda Yayasan 2,349,736,715
Laba di Tahan 3,853,208,850
Jumlah Ekuitas 10,774,891,648
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 11,115,004,275
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan
keuangan secara keseluruhan
Yayasan Rumah Sakit Hj.Sundari Usman
Laporan Perubahan Ekuitas
Rp
Modal Saham
Modal Saham Ditempatkan dan Disetor 2,349,736,715
Jumlah Modal Saham 2,349,736,715
Laba Ditahan
Laba Tahun tahun Sebelumnya 5,798,840,780
Prive Ditahun 2018 (1,945,631,930)
Jumlah Laba Ditahan 8,425,154,933
Jumlah Ekuitas 10,774,891,648
Yay.RS.Hj.Sundari Usman
Dr.H.Ali Akbar Hasibuan

Ketua Yayasan
LAPORAN ARUS KAS
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018
Rp
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi
Penyesuaian Untuk Merekonsiliasi Laba Bersih

Menjadi Kas Bersih Diperoleh Dari Aktivitas Operasi :
Penyusutan Aktiva Tetap 239,916,667
(Kenaikan) Penurunan Aktivitas Operasional :
Bank (5,119,812,365)
Piutang (576,514,173)
Kenaikan (Penurunan) Kewajiban Operasional :
Hutang Pajak 252,336,127

Hutang Dagang 87,776,500
Hutang Bank 0
Kas Bersih Diperoleh dari (digunakan untuk) Aktivitas Operasi -544,351,161
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi

Aktiva Tetap (3,677,000,000)
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
Modal Disetor Yang Ditempatkan 2,349,736,715
Laba Ditahan 3,853,208,850
Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Pendanaan 7,097,891,648
Kenaikan (Penurunan) Kas dan Setara Kas 3,164,533,640
Kas dan Setara Kas Awal Periode 1,173,956,330

Kas dan Setara Kas Akhir Periode 3,164,533,640
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
YAY.RSU HJ.SUNDARI USMAN
LAPORAN LABA RUGI
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018
Catatan Rp
Pendapatan Operasional
Pendapatan Dari Jasa RS 11 37,573,560,900
Jumlah Pendapatan Operasional 37,573,560,900
Harga Pokok Penjualan 12
Persediaan Awal a 56,283,000
Pemakaian Obat-obatan Dan Alat Kesehatan b 8,427,115,764
Persediaan Akhir c -14,560,764
Obat/Alkes yang digunakan d 8,468,838,000
Laba Bruto Usaha e 29,104,722,900
Biaya Umum Dan Administrasi 13
Beban Gaji f 14,637,390,900
Beban Pemeliharaan g 3,882,182,100
Beban Penyusutan h 239,916,667
Beban Umum Lainnya i 5,773,287,150
Jumlah Biaya Operasional 24,532,776,817
Laba (Rugi) Operasional 4,571,946,083
Pendapatan Non Operasional 14
Pendapatan Lain-lain 0
Jumlah Pendapatan Non Operasional 0
Biaya Non Operasional 15
Biaya Lainnya 0
Laba (Rugi) Non Operasional 0
Jumlah Laba (Rugi) Bersih 4,571,946,083
Pajak Penghasilan 16
Laba Setelah Pajak
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan
keuangan secara keseluruhan

Pembukuan WP

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Pembukuan WP

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

YAY.RS.HJ.

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

Saldo Mutasi 2018 Saldo

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Blok Bibit Total Area (%)

2 03 Marihat 672.9 17.64

Tanaman Belum Menghasilkan

Areal Belum Tertanam 57.79 1.51

Total Keseluruhan 3,795.04 100

PT. GRUTI LESTARI PRATAMA

Tahun Lama PENYUSUTAN

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

Saldo Mutasi 2012 Saldo

PT, GRUTI LESTARI PRATAMA

Saldo Mutasi 2012 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

Saldo Mutasi 2014 Saldo

IV PENJELASAN POS-POS LABA ( RUGI )

I Biaya Umum Lainnya terdiri dari :

11 PENDAPATAN NON OPERASIONAL

Pendapatan non operasional terdiri dari :

12 BIAYA NON OPERASIONAL

Biaya non operasional terdiri dari :

Pajak Penghasilan terdiri dari :

III. PENJELASAN POS-POS NERACA.

Ekuitas terdiri dari :

Jumlah ini merupakan saldo ekuitas per 31 desember 2018

IV. PENJELASAN POS-POS LABA ( RUGI )

Pendapatan Rumah Sakit Terdiri Dari ;

Beban Umum Dan Administrasi ;

Kewajiban Lancar terdiri dari :

b Hutang Dagang Kepada ;

Jumlah ini merupakan saldo kewajiban lancar per 31 desember 2018

4. Beban Dibayar Dimuka

1. Bapak Sumarsono Hardiyanto pemegang 18.000 Saham dengan nilai nominal

1.Direktur Utama : Bapak Ir.H.Sumarsono Hardiyanto

diakui sebagai pendapatan diluar usaha.

4. Biaya Dibayar Dimuka

nakan metode garis lurus (straight line method).

5. Aktiva Tetap dan Penyusutan

masa manfaat aktiva tetap, sebagai berikut :

Jenis Aktiva Masa Manfaat

Bangunan RS.Bersalin 20 Tahun