KOMPUTER AKUNTANSI
MODUL IPS
M
ADRASAH ALIYAH NEGERI 3 KEDIRI
Jl. Letjen Suprapto No. 58 Telp. (0354) 687876 Fax. 691771 Pos 64124
MYOB ACCOUNTING
MYOB kepanjangan dari Mind Your Own Business, program aplikasi sangat
membantu kinerja bagian admnistrasi dalam menyelesaikan pekerjaan akuntansi di
perusahaan. MYOB merupakan program komputer akuntansi (Accounting Software).
Program ini pertama kali dibuat di Australia dan kini tersebar di seluruh dunia. MYOB
Accounting ada dua jenis, yaitu: Versi 13 dan Versi Premier. Kita menggunakan versi 13 karena
untuk transaksi perusahaan yang menggunakan mata uang tunggal (Rupiah), kalau premier
untuk transaksi perusahaan yang menggunakan lebih dari satu mata uang.
OTOMATIS
Keterangan
∞ Data Baru : Dilakukan hanya skali saja, yait saat pemindahan data manual ke program MYOB.
∞ Input Data : Merupakan analisis bukti transaksi & pencatatan jurnal transaksi.
∞ Input Data : Merupakan kegiatan pencatatan jurnal penyesuaian.
∞ BAGIAN ACCOUNTING SET DATA BARU, MEMBUAT JURNAL UMUM, MEMBUAT PENYESUAIAN, MENCETAK LAPORAN
KAS KECIL
Penyesuaian : Adjustment
Untuk membuat data perusahaan baru, lakukanlah double klik pada teks Create. Dan
akan muncul
gambar ini.
Klik Next
Selanjutnya akan muncul gambar seperti ini, kemudian isikan data sesuai dengan data
perusahaan.
KETERANGAN!
Company Name : Nama Perusahaan
Address : Alamat Perusahaan
Phone Number : Nomor Telepon
Fax Number : Nomor Fax
E-mail Address : alamat E-mail
KETERANGAN!
Current Financial Year : Tahun pembukuan Lalu Klik Next
Last Month of Financial Year : Bulan terakhir tahun pembukuan
Conversion Month : Bulan dimulainya pembukuan
Number of Accounting Periods : Periode akuntansi (pilih salah satu)
Keterangan Tombol:
1. Memakai nama-nama perkiraan dan berbagai jenis usaha yang telah disediakan MYOB
Accounting
2. Bisa melakukan import data perkiraan yang sudah dibuat dari file yang lain (dari
EXCEL, terus ke TXT/teks)
KETERANGAN!
Accounts terdiri dari empat fitur : Account List, Record Journal Entry, Transacton
Journal, BASlink.
Banking terdiri dari delapan fitur : Spend Money, Bank Register, Reconcile
Accounts, Receive Money, Print Cheque, Transaction Journal, Prepare Electronic
Payment, Prepare Bank Deposit.
Sales terdiri dari enam fitur :Sales Register, Enter Sales, Receive Payments, Print
Invoices, Transaction Journal.
Time Billing terdiri dari tujuh fitur : Purchases Register, Enter Purchases, Prepare
Electronic Payments, Pay Bills, Print Purchase Orders, Print Purchases Orders, Print
Cheque, Transaction Journal.
Payroll terdiri dari enam fitur : Payroll Categories, Pay Employees, Print
Paycheques, Print Payment Summaries, Prepare Electronic Payment, Transaction
Journal.
Inventory terdiri dari delapan fitur : Item Register, Set Item Prices, Count
Inventory, Adjust Inventory, Transfer Iventory, Auto-Built Invetory, Transaction
Journal.
Card File terdiri dari empat fitur : Cards List, Contact Log, Print Mailing Labels,
Create Personalised Letters
Daftar rekening (chart of accounts) default ditampilkan dalam bahasa Inggris. Melalui
pilihan Accounts –Account List Anda dapat mengganti nama, nomor, dan mengisi saldo
Kelompok Rekening
Pencatatan kelompok rekening dalam MYOB pada prinsipnya dikelompokkan
berdasarkan pada golongan rekening berikut.
Assets (aktiva) diawali dengan nomor rekening 1
Liabilities (utang/kewajiban) diawali dengan nomor rekening 2
Equity (modal/ekuitas) diawali dengan nomor rekening 3
Income (pendapatan) diawali dengan nomor rekening 4
Cost of Sales (hpp) diawali dengan nomor rekening 5
Expenses (biaya) diawali dengan nomor rekening 6
Other Income (pendapatan lain) diawali dengan nomor rekening 8
Other Expense (biaya lain) diawali dengan nomor rekening 9
Nomor rekening maksimal dapat ditulis dalam lima digit angka, dan mempunyai struktur
sampai dengan empat tingkatan atau level. Disamping itu rekening juga dikelompokkan
dalam duatipe yaitu Header dan Detail,tipe Detail dibagi dala dua kelompok yaitu : Detail dan
Detail Cheque atau Detail Credit Chart Account. Rekening tipe Header (induk) merupakan
rekening yang masih memiliki sub-rekening dibawahnya, sedangkan rekening yang sudah
tidak mempunyai sub-rekening lagi disebut dengan rekening tipe Detail. Dari sekian bnyak
rekening hanya sebagian rekening yang digunakan untuk mencatat penerimaan atau
pengeluaran transaksi piutang dan utang dagang, rekening ini adalah rekening yang bertipe
Detail Cheque.
Fasilias Backup
Fasilitas Backup berfungsi untuk mem-backup data (membuat data cadangan) melalui proses
pengompresan (pengecilan size file) data, sehingga dapat dibawa atau disimpan ke dalam
media yang aman dan lebih kecil ukuran kapasitas memorinya. Backup data sebaiknya
disimpan pada storage/drive/directory/komputer yang lain dengan data aslinya dan dilakukan
sesering mungkin secara periodik (setiap hari misalnya). Hal ini diperlukan guna
mengantisipasi jika data asli yang sedang diproses mengalami kegagalan atau kerusakan ,
sehingga dapat dilakukan restore kembali dengan menggunakan data backup dari komputer
yang lain sekalipun. Selain membuat backup dat ke storage lain, juga disarankan untuk
meyimpan data backup di ruang atau bahkan di gedung yang terpisah. Hal ini berguna untuk
menghindari kehilangan data karena pencurian, kebakaran, dan bencana alam.
Adapun langkah-langkah untuk mem-backup file data akuntansi yang diproses dengan
software MYOB Accounting adalah sebagai berikut:
1. Dari menu bar klik File, lalu pilih Backup, selanjutnya pada layar akan muncul tampilan
berikut:
2. Pilih Backup Company File Only dan Do not check Company for errors, dilanjutkan
dengan mengklik tombol Continue, selanjutnya komputer akan memproses dan di
layarmuncul tampilan:
Simpan pada folder yang anda inginkan misal pilih tempat penyimpanan file data di
disket Data Kerja (D: )
3. Bila Anda perhatikan File Name dalam keadaan default dinamai MYOBXX##, empat
angka di belakang MYOB menunjukkan tanggal dan bulan ( atau bulan dan tanggal)
pem-backup-an file data, sebagai contoh MYOB0711; berarti menunjukkan data
Klik pada
pilihan Create
Klik Next
2. IDENTITAS PERUSAHAAN
Isi data perusahaan seperti berikut, kemudian klik Next.
Klik Next
Klik Next
Setelah itu, akan muncul gambar seperti ini. Yang memberikan informasi tentang data yang
telah Andamasukkan. Pada tahap ini cukup klik Next.
Klik Next
Pada tampilan ini pilih yang tengah (I would like to import...), setelah itu klik Next.
Klik Next
Klik Next
Akan muncul kolom seperti gambar dibawah ini, pada kolom ini kita klik tombol Command
Centre untuk memulai awal pembukuan.
4. IMPORT DATA
Ketik daftar akun pada excel, kemudian simpan dalam bentuk Text (tab delimited) dengan
menu file-save as, sesudah menyimpan selesai lakukan langkah-langkah berikut:
Pilih File-Import Data-Account
ö Kemudian pilih file berbentuk Text (Tab Delimited) yang telah disimpan, pilih Open akan
muncul gambar ini klik Match All.
Klik Import
ö Hilangkan tanda centang dengan cara klik di menu Windows kemudian Report & Form, lalu
klik OK.
ö Klik tanda panah putih disamping Cheque Account atau dengan klik Cheque Account lalu klik
Edit, ganti nama tersebut dengan Kas Ditangan. Sebelumnya hapus dulu akun Kas Ditangan
yang awal dengan cara klik tanda panah putih lalu klik Edit – Delete Account. Jangan lupa
dengan kode akunnya.
Klik OK
ö Lalu akan muncul penyesuaian seperti ini. Sesuaikan jika belum sesuai, lalu klik OK.
1. Klik GST ubah kode GST menjadi PPN dengan cara klik tanda putih disebelah kiri kode GST.
2. Isilah TAX CODE : PPN
DESCRIPTION : Pajak Pertambahan Nilai
RATE : 10 %
3. ISILAH KOTAK:
LINKED ACCOUNT FOR TAX COLLECT : PPN KELUARAN (2-1301)
LINKED ACCOUNT FOR TAX PAID : PPN MASUKAN (1-1601)
ö Lakukan hal yang sama pada PPN Masukan (1-1601). Kemudian isi kolom
sebagai berikut, kemudian klik OK
NAMA PRODUK
ö Klik List – Items atau Inventory – Item List, lihat prosedur gambar berikut:
ö Klik New
KLIK NEW
ö Lakukan hal yang sama pada program Kursus : K02, K03, K04 ,seperti diatas.
ö Kemudian klik New untuk membuat data Suplier S02, langkahnya sama seperti yang diatas,
Kemudian Klik OK.
Buat piutang
MAN 1
Seemarang
ö Pilih “Nama Pemasok” kemudian klik Add Purchase masukan faktur satu persatu
Kita buat
utang Centra
Offset
Tampilan
setelah
diinput. Lalu
klik Adjust
Inventory
Bukti 4
LPK Sahabat Ilmu Nomor: BKK 60103
Semarang Tanggal : 9 Januari 2007
BUKTI KAS KELUAR
Dibayrkn kpd: Jaya komputer (Bilyet giro Mandiri MD 02 tgl 9-01-07)
Jumlah : Rp11.200.000,_
(Sebelas juta dua ratus ribu rupiah)
Jumlah : Rp5.850.000,_
(Lima Juta Delapan ratus lima puluh ribu rupiah)
Bukti 6
LPK Sahabat Ilmu Nomor: BKK 60104
Semarang Tanggal : 10 Januari 2007
BUKTI KAS KELUAR
Dibayrkn kpd: Kas Negara (Kas)
Jumlah : Rp1.220.000,_
(Satu juta dua ratus dua puluh ribu)
Keterangan : Pembayaran pph psl 23,sewa bln des.'07 Rp900.000
hutang PPN bln des.'07 Rp320.000
disetujui Dibukukan Dibayar Oleh
Rudy Rohmad Nanda
Bukti 7
LPK Sahabat Ilmu Nomor: BKK 60105
Semarang Tanggal : 15 januari 2007
BUKTI KAS KELUAR
Dibyrkan kpd: Centra Offset (Kas)
Jumlah : Rp 1.000.000,_
(satu juta rupiah)
Keterangan : Pembelian mdl komp.akt 50buah@Rp.12.500+ Rp625.000
Pembelian mdl komputer 50buah@Rp32.000=Rp1.600.000(+)
Rp.2.225.000 (+)
PPN 10% Rp222.5000(+)
Dibayar tahap 1 Rp 1.000.000 (-)
Hutang usaha Rp1.447.500
disetujui dibukukan di bayar oleh
Rudy Rohmad Nanda
Bukti 8
LPK Sahabat Ilmu BKM 60103
Semarang Tanggal : 16 Januari 2007
BUKTI KAS MASUK
Diterima dari: Peserta Umum sore (Kas)
Jumlah : Rp 11.640.000,_
(sebelas juta enam ratus empat puluh ribu)
Keterangan : Pendaftaran komputer 10 orang Rp 14.000.000
Penjualan mdl komptr 10buah Rp 500.000
PPN 10% atas modul Rp 50.000 Rp 550.000 (+)
Rp14.550.000
Diterima tunai Rp11.640.000 (-)
Piutang Usaha Rp 2.910.000
Jumlah : Rp4.000.000,_
(Empat juta Rupiah)
Bukti 10
LPK Sahabat ilmu Nomor: BKK 60106
Semarang Tanggal: 20 Januari 2007
BUKTI KAS KELUAR
Dibyrkn kpd : PLN, TELKOM, PDAM (cek mandiri No. CD 01)
Jumlah : Rp3.600.000,_
(Tiga Juta Enam Ratus Ribu Rupiah)
Bukti 11
LPK Sahabat Ilmu Nomor : BKM 60105
Semarang Tanggal : 21 Januari 2007
BUKTI KAS MASUK
Diterima dari: Peserta Umum sore (Kas)
Jumlah : Rp 8.440.000,-
(delapan juta empat ratus empat puluh ribu)
BUKTI 12
LPK Sahabat Ilmu Nomor: BKM 60106
Semarang Tanggal : 28 Januari 2007
BUKTI KAS MASUK
Diterima dari: Kas Di tangan
Jumlah : Rp15.000.000,_
(Lima Belas juta Rupiah)
Bukti 14
Sesuaikan Pay from Account(Kas ditangan/Bank Mandiri) dengan bukti tersebut. Bukti yang
bertuliskan Kas, maka berupa Kas ditangan. Selain itu Bank Mandiri.
Pastikan Out of Balance bernilai 0.00
Sesuaikan Pay from Account(Kas ditangan/Bank Mandiri) dengan bukti tersebut. Bukti yang
bertuliskan Kas, maka berupa Kas ditangan. Selain itu Bank Mandiri.
Pastikan Out of Balance bernilai 0.00
ö Catatan : Jangan lupa untuk menghilangkan centang pada Tax Inclusive dalam
memasukkan transaksi bukti
Bukti 2 : BKM60101
Bukti 3 : BKK60102
Bukti 5 : BKM60102
Bukti 6 : BKK60104
Bukti 8 : BKM60103
Bukti 9 : BKM60104
Bukti 11 : BKM60105
Bukti 12 : BKM60106
Bukti 14 : BKK60108
BUKTI MEMORIAL
BUKTI MEMORIAL
BUKTI MEMORIAL
BUKTI MEMORIAL
ö Cari jurnal transaksi yang salah tersebut melalui fasilitas Transaction Journal
ö Pilih dan kliklah kolom All.
ö Batasi tanggal (dated from) dan carilah jurnal yang salah tersebut
ö Kliklah dobel tanda panah disebelah kiri jurnal yang salah, setelah tampak formulir dari jurnal ,
perhatikan apakah kesalahan tersebut dapat langsung diperbaiki atau tidak.
ö Kesalahan nama akun merupakan bagian yang tidak dapat diperbaiki langsung, oleh karena
itu hapuslah dahulu transaksi yang salah tersebut, selanjutnya (masih dalam posisi formulir
terbuka, kliklah menu Edit – Delete Payment.
2. Mencetak Neraca
Untuk laporan keuangan yang lain lakukan cara yang sama dengan contoh 1, 2 dan 3.