PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN

BAGI BANK PERKREDITAN RAKYAT

YOGYAKARTA, 02 JULI 2019

1
 TUGAS & TANGGUNGJAWAB DIREKTUR
KEPATUHAN BPR (SE OJK NO. 6/SEOJK.03/2016)
1. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk
MEMASTIKAN BPR telah memenuhi seluruh peraturan
OJK dan peraturan UU lain dalam rangka pelaksanaan
prinsip kehati-hatian (termasuk memberikan
dissenting opinion).
2. Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha BPR
tidak menyimpang dari peraturan UU.
3. Memantau dan menjaga kepatuhan BPR terhadap
seluruh komitmen yang dibuat oleh BPR kepada OJK
dan otoritas lain.

2
 TUGAS & TANGGUNGJAWAB DIREKTUR
KEPATUHAN BPR (SE OJK NO. 6/SEOJK.03/2016)
4. Memastikan terlaksananya sosialisasi dan pelatihan
berkelanjutan kepada seluruh unit kerja terkait mengenai
peraturan OJK terkini dan peraturan UU lain yang relevan.
5. Melaporkan kepada anggota Direksi lainnya dan Dewan
Komisaris/Pengawas secara tertulis terkait pelanggaran
kepatuhan yang dilakukan oleh pegawai BPR.
6. Melapor kepada Dewan Komisaris/Pengawas secara
tertulis terkait pelanggaran kepatuhan yang dilakukan
oleh Direksi BPR.

3
4
 Three Line of Defence
- Auditor (internal &
eksternal)
- Fungsi Pengendalian
intern, independen dan
merekomendasikan
Third perbaikan
Lines of
- Risk Management,
Compliance & Legal Defence
- Fungsi Pemantauan ,
memastikan
rancangan organisasi
dan operasional Second
telah sesuai dengan Lines of - Unit atau fungsi bisnis
tujuan, fungsi dan yang melakukan aktivitas
kewenangannya.
Defence operasional sehari-hari
- Mencegah kesalahan,
First Lines of mendeteksi kecurangan,
mengidentifikasi
Defence kelemahan & kerentanan
pengendalian

5
Penerapan Fungsi Kepatuhan
Pentingnya
Governance
Structure

Tugas &
Penerapan APU
Tanggungjawab
& PPT
SKK

Penyusunan
Penyusunan
Laporan
Rencana Kerja
Kepatuhan

6
 Governance Structure
• Struktur dan infrastruktur tata kelola agar proses pelaksanaan
prinsip tata kelola perusahaan berjalan efektif dan
menghasilkan outcome yang sesuai harapan pemangku
kepentingan perusahaan.
Struktur
• Komisaris, Direksi, Komite, Satuan Kerja Kepatuhan

Infrastuktur
• Kebijakan dan prosedur
• Tugas & tanggungjawab kepatuhan yang independen
• Ketersediaan SDM kepatuhan yang berkualitas (profesional, kompeten, cakap dan efektif)

BACK 7
Tugas & Tanggungjawab Kepatuhan
• Sistem, program & kerangka kerja (framework)
Langkah-langkah Budaya • Kode Etik Kepatuhan
Kepatuhan • Kebijakan Kepatuhan
• Melakukan sosialisasi kebijakan internal dan eksternal kepada seluruh pegawai

• Identifikasi
Penerapan Manajemen • Pengukuran
Risiko Kepatuhan • Pemantauan
• Pengendalian

Menilai & Mengevaluasi

efektifitas, kecukupan dan • Menilai rancangan (draft) dengan memberikan opini kepatuhan
kesesuaian kebijakan, sistem • Melakukan kajiulang dan merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan
& prosedur sesuai ketentuan

8 NEXT
 Tugas & Tanggungjawab Kepatuhan
Melakukan upaya utk memastikan
kebijakan, ketentuan, sistem &
prosedur serta kegiatan usaha
bank sesuai ketentuan OJK & UU
Melakukan pemantauan terhadap
komitmen kepatuhan
Melakukan pemantauan dan
pengembangan penerapan APU &
PPT
BACK 9
•Melakukan pemantauan jalannya Komite Kredit/Pembiayaan
•Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko, Komite ALCO, Komite Teknologi Informasi dan Komite
SDM
•Memastikan setiap kebijakan, sistem dan prosedur telah dilakukan kajian kepatuhan dan
manajemen risiko.
•Memantau komitmen kepatuhan kepada OJK
•Memantau komitmen kepatuhan kepada BI
•Memantau komitmen kepatuhan kepada PPATK
•Memantau komitmen kepatuhan kepada BPK
•Memantau komitmen kepatuhan kepada LPS
•Melakukan identifikasi nasabah dan customer profilling
•Memantau transaksi nasabah
•Melaporkan transaksi nasabah yang menunjukkan unsur-unsur pencucian uang dan pendanaan
terorisme kepada PPATK
 Rencana Kerja Kepatuhan
• Contoh desain program Kepatuhan
Kebijakan Sistem & Sumber Daya Sosialisasi &
Jalur Komunikasi
Prosedur Manusia Komunikasi
• Buku Kebijakan • Kompetensi • Internalisasi • Proses pelaporan
Perusahaan • Sertifikasi • Feed back • Proses monitoring
• Buku Prosedur
Perusahaan

Koordinasi antar Unit

Tugas & Enforcement bagi Tindak lanjut bagi
Kerja (Three Lines of
Tanggungjawab sanksi/teguran pelanggaran
Defence)
• Tugas & • Risk Management • Ketentuan Internal • Arahan
tanggungjawab • SKAI • Ketentuan Eksternal • Mitigasi Risiko
masing-masing unit • Unit Bisnis
kerja sesuai Pedoman
Standar Operasional
Prosedur
BACK
10
 Laporan Kepatuhan
1. Laporan Pokok-Pokok Pelaksanaan Tugas Anggota
Direktur yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan
(Tahunan/Desember) disampaikan kepada Otoritas
Jasa Keuangan.
2. Laporan Khusus
Laporan mengenai kebijakan dan/atau
keputusan Direksi yang menurut Direktur
Kepatuhan menyimpang dari peraturan OJK
atau Perundang-undangan lain.

11 NEXT
 Laporan Kepatuhan
3. Laporan lain-lain
Laporan yang disusun oleh Satuan Kerja
Kepatuhan kepada Lembaga lain (misal :
PPATK & KPK).
Contoh : LTKT, LTKM & LTKL

BACK
12
 Penerapan APU & PPT (Anti Pencucian Uang &
Pencegahan Pendanaan Terorisme)
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
12/POJK.01/2017 dan Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 32 /SEOJK.03/2017
tentang Penerapan Program Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
di Sektor Jasa Keuangan

13
 KONSEP APU PPT
Perbuatan:
• menempatkan
• mentransfer
• membayarkan
Pencucian • membelanjakan
uang • menghibahkan
• menyumbangkan
• menitipkan
• membawa ke luar negeri
• menukarkan
atau perbuatan lainnya atas harta kekayaan yang
diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil
tindak pidana

untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul harta

kekayaan sehingga seolah-olah menjadi harta kekayaan
yang sah
 KONSEP APU PPT

Penggunaan harta kekayaan secara

Pendanaan langsung maupun tidak langsung
Terorisme untuk kegiatan terorisme

Bertujuan untuk membantu kegiatan terorisme, baik

dengan harta yang dihasilkan dari suatu tindak pidana
maupun dari harta kekayaan yang diperoleh secara
sah
 Meminta
Identifikasi • data
• dokumen

Keabsahan
dan
Verifikasi
CDD/EDD kelengkapan
data/dokumen

Menilai
Pemantauan kewajaran
• transaksi
• data
 RISIKO UTAMA APU PPT

RISIKO
RISIKO RISIKO
KEPATUHAN/
OPERASIONAL REPUTASI
HUKUM
» Laporan Transaksi Keuangan Tunai
(LTKT/CTR)
» Laporan Transaksi Keuangan
Mencurigakan (LTKM/STR)
» Laporan Transaksi Keuangan Luar
Negeri (LTKL/IFTI)
» Laporan Unusual Transaction
 transaksi keuangan tunai paling sedikit
Rp500 juta atau dengan mata uang asing
yang nilainya setara
 dilakukan dalam 1 kali transaksi maupun
beberapa kali transaksi dalam 1 hari kerja
 dalam jenis transaksi yang sama
 dilaporkan maksimal 3 hari kerja sejak
transaksi
 menyimpang dari profil, karakteristik, pola transaksi dan kewajaran transaksi
 menghindari pelaporan, misalnya perpajakan atau laporan transaksi keuangan tunai
 dilakukan atau batal dilakukan dengan menggunakan Harta Kekayaan yang diduga berasal
dari hasil tindak pidana
 diminta oleh PPATK untuk dilaporkan sebagai LTKM
 dalam pemberitaan media massa tersangkut suatu kasus hukum

Dalam pelaksanaannya, wajib menerapkan ketentuan Anti Tipping Off.

 transaksi keuangan dari dan ke luar negeri (cross
border transaction)
 tidak ada batasan nominal
 LAPORAN UNUSUAL
TRANSACTION

1. hasil analisis transaksi diluar profil, pola, karakteristik, dan

kewajaran transaksi
2. memenuhi kriteria sebagai TKM maupun bukan TKM
 Budaya Risiko dan Kepatuhan
Nilai, perilaku, dan tindakan yang mendukung terciptanya kesadaran
risiko dan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku

BANK

RISK
COMPLIANCE
COMPLY
CULTURE FULLY
REGULATED

AWARE
SINERGI RISK OF RISK
CULTURE
DISAMPAIKAN PADA KEGIATAN SOSIALISASI KEPADA INDUSTRI BPR DAN
BPRS DI WILAYAH DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA

TERIMAKASIH

24