1.

Karyawan produksi membuat formulir permintaan bahan baku (empat lembar) dan
menyerahkannya ke supervisor produksi untuk meminta otorisasi. Formulir permintaan
bahan baku selanjutnya dikirim ke gudang. Di gudang, pesanan bahan baku tersebut
dilayani, kemudian formulir permintaan bahan baku ditandatangani oleh karyawan.
Karyawan mengembalikan salinan 1 formulir permintaan bahan baku beserta bahan baku
yang diminta ke karyawan produksi. Salinan 2 formulir permintaan bahan baku dikirim
ke supervisor produksi. Salinan 4 formulir permintaan bahan baku dikirim ke bagian
akuntansi biaya. Salinan 3 formulir permintaan bahan baku digunakan di gudang untuk
mencatat pengeluaran bahan baku ke catatan persediaan perpetual. Salinan 3 diarsip di
gudang urut nomor.
Diminta
Buatlah flowchart

2. Sekelompok pembayaran piutang dagang pelanggan diproses secara manual di kantor

kasir. Seorang karyawan membuka surat yang berisi pembayaran yaitu memisahkan cek
dan surat pemberitahuan, dan menyiapkan rekap pengendalian surat pemberitahuan (dua
lembar). Cek diproses secara manual untuk membuat slip setoran ke bank. Salinan 2 slip
setoran dicocokkan dengan rekap pengendalian surat pemberitahuan, digabung dengan
rekap tersebut, dan diarsip di kantor kasir urut tanggal. Salinan 2 dari rekap pengendalian
dikirim ke bagian departemen buku besar. Surat pemberitahuan dari pelanggan dikirim ke
bagian piutang dagang. Karyawan bagian piutang dengan secara manual mem-posting
surat pemberitahuan ke buku pembantu piutang. Surat pemberitahuan diarsip di
departemen piutang dagang urut nomor pelanggan.
Diminta
Buatlah flowchart
3. Setelah pengiriman dilakukan, departemen pengiriman membuat order pengiriman
sebanyak tiga rangkapan. Rangkapan pertama terlampir dalam pengiriman barang ke
pelanggan dalam satu paket slip. Rangkapan kedua dikirimkan ke departemen penagihan.
Rangkapan ketiga dikirimkan ke akuntan. Pada saat departemen penagihan menerima
rangkapan kedua order pengiriman,mereka menggunakan informasi-informasi yang
terdapat di dalamnya digunakan sebagai dasar untuk membuat faktur penjualan rangkap
dua. Rangkapan kedua order pengiriman kemudian diarsip departemen penagihan.
Rangkapan pertama faktur penjualan diberikan kepada pelanggan. Rangkapan kedua
faktur penjualan dikiriman ke akuntan. Secara periodic akuntan mencocokkan rangkapan
order pengiriman dengan rangkapan faktur penjualan dan mengarsipnya berdasarkan
uurutan alfabel nama pelanggan. Tetapi sebelumnya akuntan menggunakan rangkapan
faktur penjualan untuk membukukan jurnal penjualan ke buku besar tambahan piutang
dagang.

4. Perusahaan melalui pos produk perawatan tubuh dan kulit beriklan di majalah. Pelanggan
majalah membuat sebagian besar pesanan dengan mengisi dan mengirim kupon secara
langsung ke perusahaan. Perusahaan juga mengambil pesanaan melalui telepon,
menjawab pertanyaan mengenai produk dan menangani pembayaran dan pembatalan
pesanan. Produk yang telah dipesan dikirim secara langsung ke pelanggan atau ke kantor
regional perusahaan yang menangani distribusi yang diminta. Perusahaan memilik tiga
file dasar yang berisi informasi surat pelanggan, informasi persediaan produk dan
informasi penagihan berdasarkan pada nomor faktur. Selama beberapa tahun ke depan,
perusahaan mengharapkan untuk menjadi perusahaan dengan keuntungan jutaan dolar.
Menyadari kebutuhan untuk melakukan komputerisasi perusahaan memikirkan untuk
mengubah SIA nya,
Diminta Buatlah flowchart, DFD, DK

5. Pembayaran pelanggan meliputi kas yang diterima pada saat pembelian dan pembayaran
yang diterima dalam surat. Ketika hari berakhir, bendahara mengambil semua cek dan
mempersiapkan slip setoran pada bank setiap hari. Ketika cek diterima sebagai
pembayaran untuk jatuh tempo akun, slip pengiriman uang termasuk dengan pembayaran.
Bendahara mengirim ini ke piutang. Slip penerimaan digunakan untuk memperbarui file
piutang pada akhir hari. Slip pengiriman uang disimpan dalam file yang diatur
berdasarkan tanggal. Setiap minggu piutang membuat laporan penerimaan kas dan saldo
umur piutang menggunakan buku besar piutang. Laporan penerimaan kas dikirim ke
Pemilik dan memeriksanya. Salinan saldo umur piutang dikirim ke departemen kredit dan
pengumpulan tempatnya diperiksa
Diminta Buatlah flowchart, DFD, DK