NERACA

Bulan : ……………………………201

BKM/LKM :
Kelurahan/Desa :
Kecamatan :
Kota/Kab. :
Provinsi :

AKTIVA
11010 Kas UPK Rp. 21010
11020 Bank UPK Rp. 21020
11030 Pinjaman KSM Reguler Rp. 21021
11031 Cadangan Resiko Pinjaman Reguler Rp. 21022
11040 Pinjaman KSM PPMK Rp. 21030
11041 Cadangan Resiko Pinjaman PPMK Rp.
11050 Pinjaman Replikasi PPMK Rp. 31000
11051 Cadangan Resiko Pinjaman Replikasi PPMK Rp. 31010
11060 Pinjaman Lain-lain Rp. 31020
11070 Pinjaman UPP1 Rp. 31030
12020 Inventaris dan harta tetap Rp. 31040
12021 Akumulasi Penyusutan inv. & HT Rp. 31050
31060

32010
32020

TOTAL KEKAYAAN Rp. TOTAL K

 NERACA
lan : ……………………………201

PASIVA
Hutang Kepada Pihak Ketiga Rp.
Tabungan KSM Reguler Rp.
Tabungan KSM PPMK Rp.
Tabungan KSM Replikasi PPMK Rp.
Alokasi laba untuk BKM Rp.
Total Kewajiban Rp.
Modal UPP1 Rp.
Modal Pinjaman Bergulir Rp.
Modal PNPM Reguler Rp.
Modal PPMK Rp.
Modal Replikasi PPMK Rp.
Modal dari Sumber Lain Rp.
Pemupukan modal dari laba Rp.

Laba / Rugi tahun lalu Rp.

Laba / Rugi tahun berjalan Rp.
Total Modal Rp.
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL Rp.
UPK-BKM :
Kelurahan :

Saldo Mutasi Tgl. :

No. Rek Buku Besar
Tgl. : Debet
1 2 3 4
AKTIVA
11010 Kas UPK
11020 Bank UPK
11030 Pinjaman KSM Reguler
11031 Cadangan Resiko Pinjaman Reguler
11040 Pinjaman KSM PPMK
11041 Cadangan Resiko Pinjaman PPMK
11050 Pinjaman Replikasi PPMK
11051 Cadangan Resiko Pinjaman Replikasi PPMK
11060 Pinjaman Lain-lain
11070 Pinjaman UPP1
12020 Inventaris dan harta tetap
12021 Akumulasi Penyusutan inv. & HT
Jumlah :
PASIVA
21010 Hutang Kepada Pihak Ketiga
21020 Tabungan KSM Reguler
21021 Tabungan KSM PPMK
21022 Tabungan KSM Replikasi PPMK
21030 Alokasi laba untuk BKM

31000 Modal UPP1

31010 Modal Pinjaman Bergulir
31020 Modal PNPM Reguler
31030 Modal PPMK
31040 Modal Replikasi PPMK
31050 Modal dari Sumber Lain
31060 Pemupukan modal dari laba

32010 Laba / Rugi tahun lalu

32020 Laba / Rugi tahun berjalan
Jumlah
Jumlah Total
 BUKU BESAR & NERACA SALDO
Bulan : ………………………………………201

Saldo Mutasi Tgl. : Saldo

Kredit Tgl. : Debet Kredit Tgl. :
5 6 7 8 9
Bandung, …………

(___________
Mutasi Tgl. : Saldo
Debet Kredit Tgl. :
10 11 12
Bandung, ………………………………………………………..
Petugas Administrasi

(__________________________________)
UPK-LKM :
Kelurahan :

PINJAMAN

KAS BANK UPK KSM

KSM
No. Tanggal Keterangan No. Bukti KSM PPMK REPLIKASI
REGULER PPMK
11010 11020 11030 11040 11050
1 2 3 4 5 6 7 8 9

Jumlah Uang Masuk

 Jumlah Uang Masuk
(D)

CATATAN : Kolom ditambah, kurang disesuaikan dengan kebutuhan

 CATATAN UANG MASUK
Bulan : …………………………………………….201

AN TABUNGAN MODAL
Inventaris & Hutang dari KSM
Harta Tetap Pihak III KSM Pinjaman
Lan-Lain KSM PPMK REPLIKASI PNPM PPMK
REGULER Bergulir
PPMK
11060 12020 21010 21020 21021 21022 31010 31020 30130
10 11 12 13 14 15 16 17 18
(K)
MODAL JASA
Pendapatan
REPLIKASI Sumber Lain REPLIKASI Lain dari
PNPM PPMK Pinjaman
PPMK PPMK

31040 31050 41010 41020 41030 41040

19 20 21 22 23 24
Bandung, ………………………………………………………..
Petugas Administrasi

(__________________________________)
UPK-BKM :
Kelurahan :
BUKU PENDAPATA
Bulan : …………………………

Saldo Mutasi
No. Rek Buku Besar
Tgl. : Tgl. :
PENDAPATAN Kredit Kredit
41010 Jasa Pinjaman KSM
41020 Jasa Pinjaman KSM PPMK
41030 Jasa Pinjaman KSM Replikasi PPMK
41040 Pendapatan lain dari Pinjaman
42010 Bunga Tabungan di Bank
Jumlah :
BIAYA Debet Debet
51010 Insentif Karyawan UPK
51030 Biaya Administrasi Kantor
51040 Biaya Transposrt
51050 Biaya Rapat
51080 Biaya Resiko Pinjaman Reguler
51080 Biaya Resiko Pinjaman PPMK
51080 Biaya Resiko Pinjaman Replikasi PPMK
51090 Biaya Penyusutan Inventaris & HT
52010 Biaya Nono Operasional
Jumlah
Jumlah Total
KU PENDAPATAN & BIAYA
Bulan : ………………………………………201

Saldo Mutasi Saldo Mutasi

Tgl. : Tgl. : Tgl. : Tgl. :
Kredit Kredit Kredit Kredit

Debet Debet Debet Debet

Bandung, ………………………………………………………..
Petugas Administrasi

(__________________________________)
 Saldo
Tgl. :
Kredit

Debet

…………………………………..

________________)
UPK-LKM :
Kelurahan :
CATATAN UANG KELUAR
Bulan : …………………………………………….201

PINJAMAN TABUNGAN
KSM Inventaris & Hutang dari KSM
BANK UPK KSM KSM Insentif UPK
No. Tanggal Keterangan No. Bukti KSM PPMK REPLIKASI Lan-Lain Harta Tetap Pihak III KSM PPMK REPLIKASI
REGULER REGULER
PPMK PPMK
11020 11030 11040 11050 11060 12020 21010 21020 21021 21022 51010
1 2 3 4 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
 Jumlah Uang Keluar
(D)

Bandung, …………………………………
Petugas Administr

(_______________________
CATATAN : Kolom ditambah, kurang disesuaikan dengan kebutuhan
 Biaya
Biaya Transport Biaya Rapat
Administrasi KAS
dan
Kantor Komunikasi
51020 51030 51040 11010
17 18 19 20
 (K)

dung, ………………………………………………………..
Petugas Administrasi

_________________________________)
BKM/LKM :
Kelurahan/Desa :
Kecamatan :
Kota/Kab. :
Provinsi :

BUKU KAS
Bulan : ………………………………………..201

Masuk Keluar
Tanggal Keterangan Nomor Bukti
(D) (K)

Saldo Akhir

Bandung, ………………………………………………………..
Petugas Administrasi
(__________________________________)
 Saldo
(D)

………………………………………..
Administrasi
___________________)
 LAPORAN LABA RUGI
Bulan : ………………………………………..201
BKM/LKM :
Kelurahan/Desa :
Kecamatan :
Kota/Kab. :
Provinsi :

PENDAPATAN
Pendapatan Operasional
41010 Jasa Pinjaman KSM
41020 Pendapatan lain dari operasional

Pendapatan Non-Operasional
42010 Bunga Tabungan di Bank
4400 Pendapatan lain non-operasional

BIAYA-BIAYA
51010 Insentif Laryawan UPK
51030 Biaya kantor
51040 Biaya Transport dan Komunikasi
51050 Biaya Rapat
51080 Biaya Cadangan Resiko Pinjaman
51090 Biaya Penyusutan Inv. & HT

52010 Biaya Non-Operasional

Mengetahui, Menyetujui,
Koordinator BKM/LKM Manager UPK,

(________________________) (________________________)
RAN LABA RUGI
……………………………………..201

Rp.
Rp.
Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Jumlah Pendapatan Rp.

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

Rp.
Jumlah Biaya Rp.

LABA/RUGI Rp.

Bandung, ……………………201

enyetujui, Mengetahui,
nager UPK, Koordinator BKM/LKM

_______________) (________________________)