Bagian yang Memerlukan Aktiva tetap Direktur Utama

3 7 14 17 1
Mulai

Surat Permintaan
Otorisasi Reparasi
Surat Permintaan Surat Perintah Laporan Proyek Surat Penempatan
Otorisasi Reparasi selesai Aktiva tetap
kerja
Membuat Surat
Permintaan
Otorisasi Reparasi

Memberikan
Otorisasi

Surat Permintaan
Otorisasi Reparasi

Surat Permintaan
Otorisasi Reparasi

3
N 2

1
4
Sistem Pengeluaran Modal
 Bagian Reparasi dan Pemeliharaan Bagian Gudang

2 5 11 8
Membuat
laporan
proyek selesai
Surat Perintah
Surat Permintaan 3 kerja 1 BPPBG
Otorisasi Reparasi 2 BPPPBG

Membuat bukti
Mencatat
Membuat Surat permintaan dan
jam kerja
Perintah Kerja pengeluaran
barang gudang

Membuat
laporan proyek
LPS 1 selesai

Surat Perintah
Kerja BPPBG

Kartu
Jam
BPPBG
Kerja

6 7
5
Kartu
Gudang
9

8 10
N 11
15 16 17
N
Sistem Pengeluaran Modal (Lanjutan)
 Bagian Upah dan Gaji Bagian Jurnal

10 12 18
9

Kartu Jam Kerja

RDU Bukti
BPPBG
Memorial 1

Membuat daftar
upah dan rekap
daftar upah

13 14
N

RDU
2
Daftar Upah
1

12
Jurnal
Umum

Ke Bagian Utang Sistem Pengeluaran Modal (Lanjutan)

 Bagian Kartu Aktiva Tetap Bagian Aktiva Tetap
4 13 6 14 15 19 21 17

Surat 2 Laporan 3
SPOI 3 BPPBG 1 RDU LPS 1 Penempatan Proyek Selesai
Aktiva Tetap

RDU
SPK 2 BPPBG 1 Membuat
surat
LPS 1 penempatan
aktiva tetap
SPOI 3

Membuat Bukti
bukti memorial
Material LPS 2
3
2
RDU Surat 1
BPPBG 1 Penempatan Aktiva Tetap
N
LPS 1
SPOI 3
Kartu Aktiva
Bukti Tetap

Material

21
20
Selesai
18 N
19 Sistem Pengeluaran Modal (Lanjutan)
Bagian yang Menggunakan Direktur Utama Bagian Aktiva Bagian Kartu Bagian Jurnal
Aktiva Tetap Tetap Aktiva Tetap

Mulai 4 1 3 2 5

SPPAT 1
3 SPPAT 2
2 Buku
SPPAT 1 Memorial
SPPAT 1
Membuat
permintaan
penghentian
pemakaian
aktiva tetap SPPAT 1
Kartu Aktiva
Membuat Tetap
Memberikan
otoritas N buku
memorial
3
2
SPPAT 1
SPPAT 1
3 Buku N
2 Memorial
N SPPAT 1

Selesai
Kartu Aktiva
1 Tetap

2 3 4

Sistem Penghentian Pemakaian Aktiva Tetap

 Bagian Asal Aktiva Tetap Direktur Utama Bagian Aktiva Tetap Bagian Kartu Bagian yang Dituju
Aktiva Tetap
Mulai 2 1 4 3 5

3 3 SPPAT 2 SPPAT 1
2 2 SPPAT 1

Membuat SPPAT 1 SPPAT 1

permintaan
penghentian
pemakaian
aktiva tetap Kartu Aktiva
Memberikan Tetap
otoritas
N
N
3
2
SPPAT 1

3 N
2
SPPAT 1

Selesai
5
1
3 4

Sistem Transfer Aktiva Tetap

Direktur Utama Bagian Kartu Aktiva Tetap Bagian Jurnal

Mulai 2 2

SPPAT 1
Buku
SKRAT Memorial
Membuat surat
keputusan
revaluasi aktiva
tetap

Jurnal
Membuat
Umum
buku
memorial

SKRAT
SKRAT
N
Buku
Memorial

Selesai

Kartu Aktiva
Tetap
1

Sistem Revaluasi Aktiva Tetap

Bagian Kartu Aktiva Tetap Bagian Jurnal

Mulai
2

Membuat
daftar
DDAT
depresiasi
aktiva tetap Buku
Memorial

DDAT

Jurnal
Umum

Membuat
buku
memorial

DDAT
Buku
Selesai
Memorial

Kartu Aktiva
Tetap
Sistem Pencatatan depresiasi aktiva tetap