STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ( SOP)

KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

SISTEM MANAJEMEN MUTU

PENYUSUNAN RENCANA KERJA ANGGARAN KEMENTERIAN

LEMBAGA ( RKA – KL )

NO. SOP :
Revisi :
Tgl. Diberlakukan :

Disiapkan Oleh : Disetujui Oleh :

Kepala Bagian Tata Usaha Kepala kantor Kesyahbandaran

Utama Makassar

Tanggal: Tanggal:
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ( SOP)
KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

SISTEM MANAJEMEN MUTU

1. Tujuan :
Penyusunan RKA memiliki beberapa tujuan untuk menyempurnakan rencana yang telah
disusun agar organisasi dapat mempermudah pengawasan dalam operasionalnya, yaitu
Antara lain :
- RKA digunakan sebagai landasan yuridis formal dalam memilih sumber dana dan
penggunaan dana.
- Untuk mengadakan pembatasan jumlah dana yang digunakan.
- Untuk merinci jenis sumber dana yang dicari maupun jenis penggunaan dana sehingga
dapat mempermudah pengawasan dalam operasionalnya.
- Untuk merasionalkan sumber dana dan penggunaan dana agar dapat mencapai hasil
yang maksimal.
- Untuk menampung dan menganalisa serta memutuskan setiap usulan yang berkaitan
dengan keuangan sehingga dapat mencapai hasil yang maksimal dan dapat mencapai
tujuan yang diharapkan.

2. Ruang LIngkup :
Diawali dengan Penyusunan Renstra yang bermuara di LAKIP kemudian menyusun RENJA
serta menyusun RKA. Khusus RKA berada pada 2 (dua) sisi yaitu sisi perencanaan dan
keuangan. Sisi perencanaan karena RKA disusun diawal tahun anggaran sebagai
salah satu pedoman pelaksanaan kegiatan sedangkan sisi keuangan berada pada
area pertanggungjawaban penggunaan keuangannya.  Secara administratif, lingkup
perencanaan dan evaluasi dapat dibagi dalam 2 (dua) dokumen yaitu dokumen
perencanaan dan dokumen evaluasi. Dokumen perencanaan terdiri dari RENSTRA,
RENJA, Penatapan Kinerja, RKT dan RKA, sedangkan dokumen evaluasi meliputi realisasi
fisik dan keuangan, laporan pelaksanaan kegiatan bulanan, evaluasi RENJA, dan LAKIP.

3. Peran dan Tanggung Jawab :

NO. PERAN TANGGUNG JAWAB

3.1 Kepala Kantor Kesyahbandaran Utama Menandatangani dan memonitor
Makassar semua usulan yang ditelaah oleh
eselon I (satu)
3.2 Kepala Bagian Tata Usaha Memparaf semua usulan, memeriksa
semua usulan dan data dukung yang
disiapkan oleh Tim RKA_KL
3.3 Kepala Sub. Bagian Perencanaan dan Memparaf semua usulan, memeriksa
Keuangan semua usulan dan data dukung yang
disiapkan oleh Tim RKA_KL
3.4 Tim RKA – KL Menyusun dan mempersiapkan semua
Usulan dan data dukung
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ( SOP)
KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

SISTEM MANAJEMEN MUTU

4. Referensi

4.1 Peraturan Menteri Keuangan 94 / pmk.02/2017 tentang Petunjuk Penyusunan dan

Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/ Lembaga dan
Pengesahaan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran.
4.2 Peraturan Menteri Keuangan 142 / pmk.02 / 2018 tentang Penyusunan dan
Penelahaan RKAKL dan DIPA
4.3 Peraturan Menteri Keuangan 208 / pmk.02 / 2019 tentang Penyusunan dan
Penelahaan RKAKL dan DIPA
4.4 Peraturan Menteri Keuangan 78 / pmk.02/2019 tentang Standar Biaya Masukkan
Tahun 2020
4.5 Peraturan Menteri Keuangan 39 /pmk.02 / 2020 tentang Tata cara Revisi Anngaran
Tahun 2020
4.6 Keputusan Menteri Perhubungan Republik Indonesia nomor Km 69 Tahun 2019
Tentang Petunjuk Teknis Penyusunan Rencana Kerja Dan Anggaran
5. PROSEDUR
PENYUSUNAN RENCANA KERJA ANGGARAN KEMENTERIAN LEMBAGA (RKA-KL)
N URAIAN JENIS KEGIATAN PELAKSANA MUTU BAKU KET
O TIM BID/BAG KSB KABAG KPA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
RKA PK TU
1 Membuat Nota Dinas usulan kegiatan ke masing-
masing bidang dan bagian dilengkapi data dukung
(Draf RAB, KAK, Spesifikasi dan Justifikasi)
2 Verifikasi/Paraf Nota Dinas

3 Paraf Nota Dinas

4 Tanda Tangan Nota Dinas

5 Usulan kegiatan dari Bid/Bag yang telah lengkap

6 Menerima Nota Dinas Usulan Kegiatan

Bagian/Bidang
7 Rekapitulasi Usulan kegiatan dari masing-masing
Bidang/Bagian yang sudah lengkap
8 Melaporkan ke KPA usulan dari masing-masing
Bidang/Bagian (Hasil Rekapitulasi)
9 Pemaparan dalam rapat dengan pimpinan/KPA
oleh masing2 Bid/Bag terkait kegiatan yang
diusulkan
10 Mengklasifikasikan jenis belanja dari usulan
Bid/Bag (51, 52 dan 53);
11 Membuat justifikasi, KAK, RAB kolektif per-output
kegiatan; q
12 Verifikasi dan Paraf Justifikasi, KAK, RAB

13 Paraf Justifikasi, KAK, RAB

14 Tanda Tangan Usulan RKA-KL dan Justifikasi,

KAK, RAB
15 Menginput data usulan ke dalam aplikasi RKA-KL
offline untuk pagu kebutuhan q
16 Pemaparan oleh Tim RKA-KL dalam rapat dengan
pimpinan/KPA dihadiri pejabat structural q
17 Mengupload ADK RKA-KL dan data dukung
lengkap ke dalam aplikasi E-planning online
q
18 Pembahasan pagu kebutuhan dengan Eselon-I
(Ditjenhubla) q
19 Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi,
spectek) menyesuaikan hasil BA Penetapan Pagu
Kebutuhan dan mengupload kembali bilamana q
terjadi perubahan dari usulan
20 Pemaparan hasil pembahasan pagu kebutuhan
oleh tim RKA-KL dalam rapat dengan
q
pimpinan/KPA dihadiri oleh para pejabat structural
21 Pembahasan pagu indikatif dengan Eselon-I
(Ditjenhubla) q
22 Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi,
spectek) menyesuaikan hasil BA Penetapan Pagu
Indikatif bilamana terjadi perubahan dari pagu q
kebutuhan
23 Merestore ADK dr RKA-KL Revisi dan
mengupload data dukung lengkap kedalam q
aplikasi E-planning online
24 Pemaparan hasil pembahasan pagu indikatif oleh
tim RKA-KL dalam rapat dengan pimpinan/KPA
q
dihadiri oleh para pejabat structural
25 Pembahasan pagu alokasi anggaran dengan
Eselon-I (Ditjenhubla) q
26 Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi,
spectek) menyesuaikan hasil BA Penetapan Pagu
alokasi anggaran bilamana terjadi perubahan dari q
pagu indikatif
27 Verifikasi dan Paraf Justifikasi, KAK, RAB Alokasi
Anggaran q
28 Paraf Revisi Justifikasi, KAK, RAB Alokasi
Anggaran q
29 Tanda Tangan Revisi Justifikasi, KAK, RAB
Alokasi Anggaran q
30 Pemaparan hasil pembahasan pagu alokasi
anggaran oleh tim RKA-KL dalam rapat dengan
pimpinan/KPA dihadiri oleh para pejabat q
struktural;
31 Terima DIPA Petikan Kantor KSU Makassar q
32 Pemaparan DIPA Petikan Kantor KSU Makassar
oleh tim RKA-KL dalam rapat dengan q
pimpinan/KPA dihadiri oleh para pejabat
struktural;
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ( SOP)
KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

SISTEM MANAJEMEN MUTU

5.1. MEKANISME PENYUSUNAN RKA-KL

Secara garis besar, proses tahapan penyusunan anggaran terbagi atas :
a. Pagu Kebutuhan ;
1) Permintaan usulan kegiatan dari Bidang / Bagian dilengkapi data dukung.
2) Rekapitulasi Usulan kegiatan dari Bidang / Bagian yang sudah lengkap.
3) Klasifikasi jenis belanja dari usulan Bidang / Bagian (51, 52 dan 53).
4) Membuat justifikasi, KAK, RAB kolektif per-output kegiatan.
5) Menginput data usulan ke dalam aplikasi RKA-KL offline untuk pagu kebutuhan.
6) Merestore ADK dari RKA-KL offline dan mengupload data dukung lengkap ke
dalam aplikasi E-planning.
7) Pembahasan pagu kebutuhan dengan Eselon-I (Ditjenhubla) dan verifikasi daftar
usulan kegiatan sebagai dasar penyusunan Pagu Kebutuhan .
8) Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil BA
Penetapan Pagu Kebutuhan bilamana terjadi perubahan dari usulan.
b. Pagu Indikatif ;
1) Menerima Pagu Indikatif dari Eselon I.
2) Melakukan revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil
BA Penetapan Pagu Indikatif bilamana terjadi perubahan dari pagu kebutuhan.
3) Menginput dan mengunggah rincian kegiatan Pagu Indikatif ke dalam aplikasi E-
Planning sesuai dengan rincian kegiatan yang disampaikan oleh Eselon I, dengan
memperhatikan kesesuaian kegiatan, total pagu, sumber dana dengan data dukung
yang di-upload.
4) Pembahasan pagu indikatif dan verifikasi pagu Indikatif dalam aplikasi E-planning
dilakukan oleh Biro Perencanaan dan Bagian Perencanaan (Eselon 1).
5) Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil Berita
Acara Penetapan Pagu indikatif.
c. Pagu Anggaran;
1) Menerima Pagu Anggaran dari Eselon I,
2) Melakukan revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil
BA Penetapan Pagu Anggaran bilamana terjadi perubahan dari pagu indikatif.
3) Menginput dan mengunggah rincian kegiatan dalam Pagu Anggaran ke dalam
aplikasi E-Planning sesuai dengan rincian kegiatan yang disampaikan oleh Eselon
I, dengan memperhatikan kesesuaian kegiatan, total pagu, sumber dana dengan
data dukung yang di-upload.
4) Penelitian dan verifikasi pagu anggaran dalam aplikasi E-planning dilakukan oleh
Biro Perencanaan dan Bagian Perencanaan (Eselon 1).
5) Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil Berita
Acara Penetapan Pagu anggaran.
d. Pagu Alokasi Anggaran ;
1) Menerima Pagu Alokasi Anggaran dari Eselon I,
2) Melakukan revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil
BA Penetapan Pagu Alokasi Anggaran bilamana terjadi perubahan dari pagu
anggaran.
3) Menginput dan mengunggah rincian kegiatan dalam Pagu Alokasi Anggaran ke
dalam aplikasi E-Planning sesuai dengan rincian kegiatan yang disampaikan oleh
Eselon I, dengan memperhatikan kesesuaian kegiatan, total pagu, sumber dana
dengan data dukung yang di-upload.
4) Penelitian dan verifikasi pagu anggaran dalam aplikasi E-planning dilakukan oleh
Biro Perencanaan dan Bagian Perencanaan (Eselon 1).
5) Revisi data dukung (RAB, KAK, Justifikasi, spectek) menyesuaikan hasil Berita
Acara Penetapan Pagu anggaran.
6) Reviu Pagu Alokasi Anggaran dilakukan dengan berlandaskan Pedoman reviu oleh
Inspektorat Jenderal, yang diatur lebih lanjut dengan Peraturan Inspektur Jenderal.
7) Penyampaian Hasil Penelitian dan Reviu Pagu Alokasi Anggaran.
e. Penyampaian DIPA Petikan ;
1) Penetapan DIPA Induk Eselon 1
2) Penyampaian surat dari Dirjen Anggaran Kementerian Keuangan terkait penerbitan
DIPA.
3) Terima DIPA Petikan.

5.2.PERSYARATAN PENYUSUNAN RKA-KL

1. Surat Usulan Kepala Kantor
2. Data dukung (Justifikasi, KAK, RAB, Spesifikasi Teknis dan Gambar)
3. Surat Pernyataan Kepala Kantor
4. Aplikasi E-Planning.

5.3.METODE PEMERIKSAAN
1. Verifikasi kelengkapan dokumen.
2. Verifikasi kebenaran dokumen.

5.4.BIAYA
Pengenaan biaya berdasarkan standar biaya masukan dari Peraturan Menteri
Keuangan sesuai tahun anggaran yang diusulkan.
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ( SOP)
KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

SISTEM MANAJEMEN MUTU

6. DIAGRAM ALIR

PAGU KEBUTUHAN PAGU INDIKATIF PAGU ANGGARAN

(JAN – MAR) (APR – JUN) (JUL – SEPT)
Penyampaian
Menerima Menerima
usulan kegiatan
Pagu Indikatif Pagu Anggaran
dari Eselon 1 dari Eselon 1

Data Dukung
Data Dukung Data Dukung

Input & Upload

rincian kegiatan Input & Upload Input &Upload
Data dukung tidak sesuai

rincian kegiatan rincian kegiatan

Data dukung tidak sesuai

ke E-Planning

Data dukung tidak sesuai

ke E-Planning ke E-Planning

Pembahasan
Pembahasan Penelitian dan Reviu
pagu kebutuhan
pagu Anggaran dg
dg Eselon 1 pagu indikatif dg
Biro Perencanaan &
Eselon 1 Itjen

Verifikasi Eselon 1
Verifikasi Eselon 1
Verifikasi Biro Perenc &
Itjen

OK OK
BA.
BA. OK
Pembahasan
Pembahasan
Pagu Kebutuhan BA. Penelitian
Pagu Indikatif
dan Reviu Pagu
Anggaran
 PAGU ALOKASI TERIMA DIPA
ANGGARAN PETIKAN
(OKTOBER) (NOP - DES)

Menerima Pagu
Alokasi Penandatanganan
Anggaran dari DIPA oleh Menteri
Eselon 1

Penyampaian
Data Dukung DIPA induk
kepada Eselon I

Input &Upload Penerbitan DIPA

rincian kegiatan Petikan olej DJA
ke E-Planning
Data dukung tidak sesuai

DIPA PETIKAN

Penelitian dan Reviu

pagu Anggaran dg
Biro Perencanaan &
Itjen

Verifikasi Biro Perenc. &

Itjen

OK
BA. Penelitian
dan Reviu Pagu
Alokasi Anggaran
 STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ( SOP)
KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

SISTEM MANAJEMEN MUTU

7. DOKUMEN TERKAIT

7.1 NOTA DINAS USULAN KEGIATAN

7.2 DAFTAR REKAP USULAN KEGIATAN
7.3 JUSTIFIKASI
7.4 KAK
7.5 RAB
7.6 STANDAR BIAYA MASUKKAN
7.7 ADK
7.8 SPTJM
7.9 KERTAS KERJA
7.1 DIPA
0
 NOTA DINAS
No.

Kepada Yth : 1. Para Kepala Bidang

2. Ka Sub Bag dan Kasie
Dari : Kepala Bagian Tata Usaha
Perihal : Permintaan Daftar Usulan KebutuhanTeknis dan Keperluan Perkantoran
Sehari – hari untuk Usulan RKA – KL Tahun Anggaran 2022

1. Dalam rangka Penyusunan Anggaran Tahun 2022, diharapkan kepada setiap Bidang /
Seksi / Sub Bagian agar menyampaikan Usulan kebutuhan barang atau pun kegiatan yang
akan dilaksanakan di Tahun Anggaran 2022.

2. Usulan kebutuhan tersebut diserahkan ke Bagian TU Cq. Sub Bag Perencanaan dan
Keuangan dengan melampirkan data dukung (Spesifikasi Teknis / Rincian Kegiatan) paling
lambat tanggal 20 Nopember 2020 untuk diproses dalam Pengusulan RKA – KL TA. 2022.

3. Demikian disampaikan untuk diketahui dan dilaksanakan, atas perhatiannya diucapkan

terima kasih.

Makassar, Oktober 2020

KEPALA BAGIAN TATA USAHA

NAMA
Pangkat / Gol
NIP.xxxxxxxxxxxxxx

Tembusan Yth:

1. Syahbandar Utama Makassar;

2. Arsip.
 DAFTAR KEBUTUHAN TEKNIS DAN KEPERLUAN PERKANTORAN
TAHUN ANGGARAN 2022

Bidang / Bagian :
Seksi / Sub.Bagian :

NO. Uraian Volume Satuan

1.

2.

3.

4.

6.

7.

8.

9.

10

11

12

13

14

15
 JUSTIFIKASI

“PENYUSUNAN RENCANA PROGRAM DAN ANGGARAN” (1959.950.051)

KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR
TAHUN ANGGARAN 2022

Sektor : Kementerian Perhubungan

Sub Sektor : Direktorat Jenderal Perhubungan Laut

Satuan Kerja : Kantor Kesyahbandaran Utama Makassar

Pelaksanaan : Kegiatan pekerjaan terdiri dari :

Pekerjaan - Honor
- ATK
- Perjalanan Dinas Biasa

Maksud : Pembayaran Penyusunan Rencana Program Anggaran dimaksudkan

untuk mendukung pelaksanaan penyusunan program rencana anggaran
pada Kantor Kesyahbandaran Utama Makassar.

Tujuan : Tercapainya kegiatan dalam Pelaksanaan Penyusunan Program

Rencana Anggaran.

Latar belakang : Kantor Kesyahbandaran Utama Makassar mempunyai tugas dan fungsi
melaksanakan pengawasan dan penegakan hukum di bidang
keselamatan dan keamanan pelayaran, serta koordinasi kegiatan
pemerintahan di pelabuhan. Dalam pelaksanaan tugas tersebut, maka
diperlukan peningkatan dalam penyusunan program rencana anggaran
pada Kantor Kesyahbandaran Utama Makassar. Dalam peningkatan
kinerja tersebut diperlukan biaya yang merupakan operasional kegiatan
dan biaya perjalanan bagi petugas dalam pelaksanaan kegiatan tersebut
pada Kantor Kesyahbandaran Utama Makassar.

Makassar, 2020

KUASA PENGGUNA ANGGARAN

KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

NAMA
PANGKAT/GOL
NIP.
 SURAT PERNYATAAN
KEPALA KANTOR KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR
NOMOR : UM.003/ / /Syb.Mks-20XX

Yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama :
NIP :
Jabatan : Kepala Kantor Kesyahbandaran Utama Makassar

Dengan ini menyatakan dan bertangggung jawab secara penuh atas hal-hal sebagai berikut:

1. Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKA K/L) Kantor

Kesyahbandaran Utama Makassar telah disusun sesuai ketentuan sebagaimana diatur
dalam Peraturan Menteri Keuangan mengenai petunjuk penyusunan dan penelaahan RKA
K/L dan DIPA;
2. RKA-K/L beserta dokumen-dokumen yang dipersyaratkan telah disusun dengan lengkap
dan benar, direviu Aparat Pengawasan Intern Pemerintah Kementerian Negara/Lembaga
(APIP K/L), disimpan oleh Satuan Kerja dan Unit Eselon I, serta siap untuk diaudit sewaktu-
waktu;
3. Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar dan menimbulkan kerugian
negara, saya bersedia menyetorkan kerugian negara tersebut ke Kas Negara.

Demikian surat pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya, dalam keadaan sadar, dan tidak
dibawah tekanan.
Makassar, Oktober 20XX

KEPALA KANTOR
KESYAHBANDARAN UTAMA MAKASSAR

Materei
Rp 6.000

NAMA
Pangkat/gol
NIP.