SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN 2 0 1 5
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :

IDENTITAS

JENIS USAHA : KLU :

NO. TELEPON : - NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 Rp 506,049,500
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

2 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ………………………

3 Rp 506,049,500
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 Rp 64,131,188

c. X Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

5 0
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6 Rp 64,131,188
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

7 0
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

8a Rp 25,941,600
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

8b 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………

8c Rp 25,941,600
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 Rp 38,189,588
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

10a Rp 27,000,000
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………

10b 0
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c Rp 27,000,000
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
 Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a Rp 506,049,500
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

14b 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c Rp 506,049,500
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG

14d Rp 64,131,188
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e Rp 25,941,600
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f Rp 38,189,588
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g Rp 3,182,466
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a Rp 900,000
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. WAJIB PAJAK b. KUASA c. …………………………………, d.

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.

NPWP : f.

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

2 0 1 5
NPWP : 0 1 1 3 4 3 7 8 8 0 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : PT S E N A N D U N G A B A D I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

1a Rp 2,619,770,000
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b Rp 1,964,190,500
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø

1c Rp 181,110,000
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d Rp 474,469,500
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………. Ø

1e Rp 19,705,000
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...… Ø

1f Rp 1,220,000
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g Rp 18,485,000
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…… Ø

1h Rp 492,954,500
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………… Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 Rp -
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø

3 Rp 492,954,500
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4 Rp 7,000,000
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a Rp 20,000,000
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b Rp -
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c Rp 5,950,000
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d Rp -
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e Rp 500,000
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f Rp 27,000,000
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g Rp -
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø

5h Rp -
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i Rp -
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . Ø

5j Rp -
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

5k Rp -
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….... Ø

5l Rp -
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m Rp 53,450,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a Rp 13,650,000
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b Rp -
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

6c Rp -
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d Rp 19,705,000
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e Rp 33,355,000
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

7b Rp -
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

Rp 506,049,500
8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS

NPWP : 0 1 1 3 4 3 7 8 8 0 0 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T S E N A N D U N G A B A D I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN Rp 1,866,585,500 Rp 1,866,585,500

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, Rp 40,420,000 Rp 40,420,000

HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI Rp 7,650,000 Rp 27,500,000 Rp 35,150,000

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI Rp 37,600,000 Rp 37,600,000

5. BIAYA SEWA Rp 3,620,000 Rp 3,620,000

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN Rp 1,220,000 Rp 1,220,000

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA Rp 15,000,000 Rp 15,000,000

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI Rp 25,375,000 Rp 25,375,000

11. BIAYA LAINNYA Rp 31,595,000 Rp 31,595,000

12. PERSEDIAAN AWAL Rp 325,200,000 Rp 325,200,000

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) -Rp 235,245,000 -Rp 235,245,000

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 Rp 1,964,190,500 Rp 181,110,000 Rp 1,220,000 Rp 2,146,520,500

Rp 1,964,190,500 Rp 181,110,000 Rp 1,220,000

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS

NPWP : 1
0+B10:BT36 1 3 4
+B10:BT36 3 7 8 8 0 0 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : PT S E N A N D U N G A B A D I

PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.
PT HISAMITSU PPH 23 01.836.883.8.001.000 SEWA KENDARAAN Rp 12,705,000 Rp 254,100 09/pph_23/07/15 10 juli 2015

2. BEA CUKAI PPH 22 00.544.388.8.001.000 IMPOR BARANG Rp 342,500,000 Rp 25,687,500 08/pph_22/09/15 10-Sep-15

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML Rp 355,205,000 Rp 25,941,600

Rp 25,941,600
Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPWP : 0 1 1 3 4 3 7 8### 0 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : PT S E N A N D U N G A B A D I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, Rp 2,000,000 20 Rp 400,000

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS Rp 5,000,000 10 Rp 500,000

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.
……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA Rp 900,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 1 1 3 4 3 7 8 8 0 0 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : PT S E N A N D U N G A B A D I

PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1.
TAUFIK HIDAYAT JL. NIAS NO 3 SURABAYA 16.599.775.8.001.000 Rp 280,000,000 7 Rp 1,571,214

2.
ANGGA PUTRA JL. LOMBOK NO 10 SURABAYA 16.682.582.8.001.000 Rp 520,000,000 13 Rp 2,917,969

3.
HERDIANSYAH JL. JAKARTA NO 5 SURABAYA 04.854.862.8.001.000 Rp 800,000,000 20 Rp 4,489,183

4.
PT HALMAHERA JL. SUMATERA NO 18 SURABAYA 01.988.548.8.001.000 Rp 1,080,000,000 27 Rp 6,060,397

5.
PT GUNUNG API JL. KALIMANTAN NO 17 SURABAYA 03.444.555.8.001.000 Rp 1,320,000,000 33 Rp 7,407,152

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA Rp 4,000,000,000 100% Rp 22,445,916

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. ANDREA SUWIJI JL. BILITON NO 2 SURABAYA 16.588.654.8.001.000 DIREKTUR

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB P
TAHUN PAJAK 2 0 1 5
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISK

NPWP : 0 1 1 3 4 3 7 8 8 0 0 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK :

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL ME

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
PERLATAN JUNI 12 Rp 22,500,000 Rp 16,875,000 GARIS LURUS
INVENTARIS JANUARI 13 Rp 7,500,000 Rp 3,750,000 GARIS LURUS
Kelompok 2 :
KENDARAAN May-09 Rp 120,000,000 Rp 90,000,000 GARIS LURUS
MESIN JANUARI 10 Rp 40,000,000 Rp 25,000,000 GARIS LURUS
Kelompok 3 :
………………………………………………
Kelompok 4 :
………………………………………………
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
GEDUNG JANUARI 00 Rp 475,000,000 Rp 356,250,000 GARIS LURUS
Tidak Permanen :
………………………………………………
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…….
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………
Kelompok 2 :
………………………………………………
Kelompok 3 :
………………………………………………
Kelompok 4 :
………………………………………………
Kelompok Lain-lain
………………………………………………
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……
 HUSUS 1A
SILAN WAJIB PAJAK BADAN
5
AMORTISASI FISKAL

PT S E N A N D U N G A B A D I

METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
SEMUA JUMLAH DAN
DATA DIAMBIL DARI
GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 5,625,000 BEBAN PENYUSUTAN
GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 1,875,000

GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 15,000,000

GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 5,000,000

GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 23,750,000

………..……………..…………………… Ø Rp 51,250,000
……………..……………..……..……… Ø Rp 37,600,000
…………..……………..…… Ø Rp 13,650,000

……..……………..………………...… Ø
……………..……………………………… Ø
……..……..……………..…… Ø

………………………..,
WAJIB PAJAK / KUASA
( ………………………………………………...……… )
Biaya Penyusutan PT SENANDUNG ABADI
Nilai sisa buku fiskal
Kas Perolehan Nilai Residu
awal tahun
Jenis Aset Tgl Perolehan
c (g x umur
a b
perolehan)
Gedung 2-Jan-00 475,000,000 37,500,000 356,250,000
Kendaraan 4-May-09 120,000,000 15,000,000 90,000,000
Mesin 1-Jan-10 40,000,000 4,000,000 25,000,000
Peralatan 2-Jun-12 22,500,000 2,500,000 16,875,000
Inventaris 6-Jan-13 7,500,000 2,000,000 3,750,000

!
DIHITUNG
BERDASARKAN
TAHUN CONTOH :
TAHUN 2000 MAKA
DIHITUNG DARI
2001
 Umur Ekonomis Penyusutan setahun
Selisih Penyusutan
Komersial Pajak Komersial Pajak
d e f = (a - b) / d g=a/e h = ( f - g)

25 20 17,500,000.00 23,750,000.00 (6,250,000)

10 8 10,500,000.00 15,000,000.00 (4,500,000)
8 8 4,500,000.00 5,000,000.00 (500,000)
5 4 4,000,000.00 5,625,000.00 (1,625,000)
5 4 1,100,000.00 1,875,000.00 (775,000)
37,600,000.00 51,250,000.00 (13,650,000)
Rp 13,650,000
 PT SENANDUNG ABADI
REKONSILIASI FISKAL
UNTUK TAHUN TERAKHIR 31 DESEMBER 2015

KOREKSI FISKAL
DESKRIPSI L.K.Komersial
POSITIF NEGATIF
Pendapatan dari Penjualan
Penjualan 2,625,060,000
Dikurangi :
Retur dan Potongan penjulan -3,110,000
Diskon Penjualan -2,180,000
Penjualan bersih 2,619,770,000

Beban Pokok Penjualan

Persediaan per 1 Jan 2015 325,200,000
Pembelian 1,872,155,000
Dikurangi retur dan pot pembe (5,569,500)
Pembelian bersih 1,866,585,500
Ongkos kirim pembelian 7,650,000
Harga pokok pembelian 1,874,235,500
Barang yg tersedia dijual 2,199,435,500
Dikurangi persed akhir, 31 De (235,245,000)
Beban Pokok Penjualan 1,964,190,500
Laba kotor 655,579,500

Beban Operasi
Beban Penjualan
Beban gaji staf penjualan 20,350,000 1,200,000
Beban iklan 10,325,000
Beban penyusutan 37,600,000 13,650,000
Ongkos kirim penjualan 15,050,000
Beban perjalanan 27,500,000 20,000,000
Jumlah Beban Penjualan 110,825,000 21,200,000 13,650,000
Beban Administrasi
Beban gaji staf adm 20,070,000 1,750,000
Beban sewa 3,620,000
Beban pajak 27,000,000 27,000,000
Beban jasa audit 15,000,000
Beban rekreasi karyawan 3,000,000 3,000,000
Beban bahan habis pakai 760,000
Beban adm lain 835,000 500,000
Jumlah Beban Administrasi 70,285,000 32,250,000 0
Jumlah Beban Operasi 181,110,000
Laba Operasi 474,469,500

Pendapatan dan beban lain

Pendapatan sewa 17,705,000 17,705,000
Pendapatan bunga 2,000,000 2,000,000
Beban bunga -1,220,000
Jumlah Pendapatan dan beban la 18,485,000 0 19,705,000
Laba bersih sebelum pajak 492,954,500 53,450,000 33,355,000
Beban Pajak/PPh 61,619,313
Laba bersih sesudah pajak 431,335,188

PPh 21 terutang 61619312.5

5

L.K.Fiscal KET

2,625,060,000

-3,110,000
-2,180,000
2,619,770,000

325,200,000
1,872,155,000
-5,569,500
1,866,585,500
7,650,000
1,874,235,500
2,199,435,500
-235,245,000
1,964,190,500
655,579,500

19,150,000
10,325,000
51,250,000
15,050,000
7,500,000
103,275,000

18,320,000
3,620,000
0
15,000,000
0
760,000
335,000
38,035,000
141,310,000
514,269,500

0
0
-1,220,000
-1,220,000
513,049,500
64,131,188
448,918,313

64,131,188