SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 6
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : C V K A R Y A M A N D I R I

IDENTITAS

JENIS USAHA : P E R D B E S A R B A L A S J A S A KLU : 4 6 1 0 0

NO. TELEPON : - NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 6 s.d. 1 2 1 6

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 -
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ……………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ………………………
2 -
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………
3 -
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 #REF!

c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LAL
5 -
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………
6 #REF!
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Nege
7 -
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ………
8a Err:509
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8)
8b -
8c Err:509
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….………………

9. a. x PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 – 7 – 8c)…. 9 #REF!
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..………………
10a -
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..…
10b -

c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………

10c -
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
(9 – 10c)….. 11 #REF!
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 0 6 0 4 2 0 1 6
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14
 20
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a -
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b -

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

14c -
d. PPh YANG TERUTANG
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
14d #REF!
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a

YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
14e 3,919,506

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14f #REF!

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………

14g #REF!
F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN

15 a. PPh FINAL :
BUKAN OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

15a 10,252,934

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
15b -

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. P A L E M B A N G d. 0 6 0 4 2 0 1 5

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. C V . K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T A M A

NPWP : f. 0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
1771 - I
TAHUN PAJAK

FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 201 4
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0
IDENTITAS NPWP :

C V K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T AMA
NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...……… Ø

1a 512,646,677
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………... Ø
1b -
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…… Ø
1c 169,905,792
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..……… Ø
1d 342,740,885
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...………….... Ø
1e -
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………... Ø
1f -
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….…… Ø
1g -
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…… Ø
1h 342,740,885
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....… Ø
2 -
3.
3
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø 342,740,885
4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL
4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø 342,740,885
5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGA
5a -
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………... Ø

5b -
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..……… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c -
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…
-
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA
PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN IST
5d -
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...…………..... Ø

5e -
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN . Ø

5f -
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...……… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIR
5g -
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM . Ø

5h -
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...……… Ø

5i -
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN Ø

5j -
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FI Ø

5k -
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………... Ø

5l -
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...…………. Ø

5m -
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………
Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a -
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN Ø

6b -
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FI Ø

6c -
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA .. Ø

6d -
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………… Ø

6e -
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHAS

7b -
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…

8 -

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
20 14
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS

0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0 C V K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T A M A
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
PERIODE PEMBUKUAN :

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN - -

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,
HONORARIUM, THR, DSB
94,000,000 94,000,000
3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 25,000,000 25,000,000

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

11. BIAYA LAINNYA 12,386,000 12,386,000

12. PERSEDIAAN AWAL

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

- 131,386,000 131,386,000
Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 01 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

: 0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK : C V K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T A M A

IDENTITAS

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
NO. TRANSAKSI (Rupiah)
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
(1)
PT. JAPFA COMFEED INDONESIA, Tbk. 01.002.845.4.313.001PPh Final Pasal 4 Ayat 2 161,095,155 3,221,903 000003/PPH4/JCI-313/I/2014 18 January 2014
1.

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 345,015,566 862,539 000033/PPH22/2014 31 January 2014
2.

PT. HUTAMA KARYA 01.001.661.1.093.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 322,999,701 9,689,991

3.

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 721,834,573 1,804,586 000033/PPH22/02/2014 28 February 2014.
4.

PT. ELPRIMA KENCANA 02.087.469.9.027.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 185,500,000 3,710,000 BP/PPh4/001/03/2014 03 Maret 2014.
5.

PT. DUNIA KIMIA UTAMA 01.224.402.6.312.001PPh Final Pasal 4 Ayat 2 51,322,187 1,026,444 008/III/DKU-OI/FINAL/2014 28 Maret 2014.
6.

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 147,247,940 368,120 000033/PPH22/03/2014 31 Maret 2014.
7.

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 38,517,778 96,294 000033/PPH22/04/2014 30 April 2014.
8

PT. ARWANA ANUGERAH KERAMIK 31403.915.7.312.001 PPh Pasal 23 22,579,350 56,448 000018/AAK-2/PPH23 30 April 2014.
9

PT. ELPRIMA KENCANA 02.087.469.9.027.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 185,500,000 3,710,000 BP/PPh4/001/05/2014 02 Mei 2014.
10

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 159,784,079 399,460 000033/PPH22/05/2014 31 Mei 2014.
11

PT. ELPRIMA KENCANA 02.087.469.9.027.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 222,600,000 4,452,000 BP/PPh4/005/06/2014 06 Juni 2014.
12

PT. GEMA INDAH INTI KARYA 31403.915.7.312.001 PPh Pasal 23 56,500,000 1,130,000 000004/GIIK/PPh23/VI/2014 26 Juni 2014.
13

PT. DUNIA KIMIA UTAMA 01.224.402.6.312.001PPh Final Pasal 4 Ayat 2 137,223,863 2,744,477 013/VI/DKU-OI/FINAL/2014 30 Juni 2014.
14

PT. DUNIA KIMIA UTAMA 01.224.402.6.312.001PPh Final Pasal 4 Ayat 2 25,174,938 503,499 014/VI/DKU-OI/FINAL/2014 30 Juni 2014.
15

PT. ARWANA ANUGERAH KERAMIK 31403.915.7.312.001 PPh Pasal 23 51,691,750 1,033,835 000039/AAK-2/PPH23 30 Juni 2014.
16

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 351,270,074 878,175 000033/PPH22/06/2014 30 Juni 2014.
17

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 272,261,643 680,654 000030/PPH22/07/2014 31 Juli 2014.
18

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 245,488,846 613,722 000030/PPH22/08/2014 31 Agustus2014.
21

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 256,852,940 642,132 000030/PPH22/09/2014 30 September 2014.
22

PT. GEMA INDAH INTI KARYA 31403.915.7.312.001PPh Final Pasal 4 Ayat 2 16,950,000 339,000 000001/GIIK/PPh4/VI/2014 27 Oktober 2014.
23

PT. DAYA SEMESTA AGRO 01.774.839.3.314.001PPh Final Pasal 4 Ayat 2 302,940,000 6,058,800 000030/PPH22/10/2014 30 Oktober 2014.
24

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 317,661,325 794,153 000030/PPH22/10/2014 31 Oktober 2014.
25

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 317,661,325 794,153 000030/PPH22/10/2014 31 Oktober 2014.
26

PT. HUTAMA KARYA 01.001.661.1.093.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 93,577,500 1,871,550 00012/W6/PPH4/XI/2014 30 November 2014.
27

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 172,963,376 432,408 000030/PPH22/11/2014 30 November 2014.
28

PT. SAMTRA TRIDAYA 01.590.511.0.014.000 PPh Pasal 22 706,668,900 21,200,067 000030/PPH22/12/2014 30 Desember 2014.
28

PT. SEMEN BATU RAJA 01.002.115.2.308.001 PPh Pasal 22 428,963,262 1,072,408 000030/PPH22/12/2014 31 Desember 2014.
28

PT. ELPRIMA KENCANA 02.087.469.9.027.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 33,158,000 994,740 BP/PPh4/010/12/2014 30 Desember 2014.
29

PT. WILKON FORTUNA INDONESIA 02.002.042.6.037.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 45,795,000 1,373,850 003/WFI-FIN/XII/2014 28 Desember 2014.
30

PT. WILKON FORTUNA INDONESIA 02.002.042.6.037.000PPh Final Pasal 4 Ayat 2 95,385,000 2,861,550 004/WFI-FIN/XII/2014 29 Desember 2014.
30

6,492,184,071 75,416,961

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke-dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 2 0 1 5
0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0
NPWP :
IDENTITAS

C V K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T A M A
NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
PERIODE PEMBUKUAN :

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
512,646,677 2% 10,252,934
8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.
……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 10,252,934

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V
FORMULIR
1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN A

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0
NPWP :
IDENTITAS

C V K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T A M A
NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
PERIODE PEMBUKUAN :

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
JL. SUKOREJO RT.60 NO. 67
H. SUNYOTO 06.665.898.0-301.000 200,000,000 100
PALEMBANG

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 100%

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. H. SUNYOTO JL. SUKOREJO RT.60 NO. 67 PALEMBANG 06.665.898.0-301.000 DIREKTUR

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 1 4
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

0 2 4 1 7 9 9 6 2 3 0 1 0 0 0
NPWP :
IDENTITAS

C V K A R Y A S E J A T I J A Y A P R A T A M A
NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 4 s.d. 1 2 1 4
PERIODE PEMBUKUAN :

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36
 Mencari HPP dengan tingkat laba yg disesuaikan

Tingkat
HPP Laba Harga jual PPN
laba
1 2 3 4
100,000,000 10% 10,000,000 110,000,000 11,000,000

6,847,000,000 5% 342,350,000 7,189,350,000 718,935,000

 Contoh Perhitungan Tarif PPh Badan Tahun 2010 PERHITUNGAN PPh

a Tarif Ps 17 ayat (1) huruf b X angka 3

b Tarif Ps 17 ayat (2b) huruf X angka 3 WP Masuk Bursa
c tarif Ps 31 E ayat (1)

keterangan
Contoh Perhitungan
a 1 Jika Omzet WP diatas 50.000.000.000,- 1 Omzet 2013 - 1 Omzet 2013 51,000,000,000
PPh= 25% X PKP PKP - PKP 5,000,000,000
PPh terhutang - PPh terhutang 1,250,000,000

b untuk WP masuk bursa

Contoh perhitungan
c 1 Jika Peredaran kurang dari 4.800.000.000 1 Omzet 2013 - 1 Omzet 2013 4,000,000,000
PPh = 25% X 50% X PKP PKP( Penghasilan kena paj - PKP 400,000,000
PPh terhutang - PPh terhutang 50,000,000

Contoh perhitungan
2 omzet lbh dari 4,8 M s/d 50 M 2 Omzet 2013 15,000,000,000 2 Omzet 2014 #REF!
PKP 1,500,000,000 PKP #REF!
a 25% X 50% X PKP X 4,8 Milyar PPh terhutang a 60,000,000 PPh terhutang a #REF!
Omzet
b 255,000,000 b #REF!
b 25% X PKP X (omzet-4,8 Milyar) Jumlah PPh 315,000,000 Jumlah PPh #REF!
omzet
PPh terhutang a + b
 NERACA
CV. KARYA MANDIRI SEJAHTERA
31-Dec-16

AKTIVA PASSIVA

AKTIVA LANCAR HUTANG JANGKA PENDEK

Kas dan Bank 162,142,508 Hutang Dagang -
Piutang Dagang 29,755,650 -
Persediaan -
Uang Muka Kerja - HUTANG JANGKA PANJANG
Jumlah 191,898,158

AKTIVA TETAP EKUITAS

Bangunan - Modal 200,000,000
Inventaris 19,350,000 Laba Sebelum Pajak 57,024,200
Peralatan 30,000,000
Penyusutan 8,519,792 -
Akumulasi Penyusutan 15,776,042 15,776,042

Sisa Buku 65,126,042

257,024,200 257,024,200

-
- PALEMBANG, 31 DESEMBER 2016
CV. KARYA MANDIRI SEJAHTERA

BANDIRIN
Direcktur
AKTIVA LANCAR HUTANG JANGKA PENDEK
Kas dan Bank 1,021,765,388 Hutang Dagang -
Piutang Dagang 47,800,000 Hutang Peralatan 234,000,000
Persediaan -
Uang Muka Kerja - HUTANG JANGKA PANJANG
Jumlah 1,069,565,388

AKTIVA TETAP EKUITAS

Bangunan - Modal 200,000,000
Inventaris 64,300,000 Laba tahun 2013 296,812,650
Peralatan 1,119,480,000 Laba tahun 2014 883,696,197
- Penyusutan 8,519,792 - Laba tahun 2015 92,740,885
- Akumulasi penyusutan 15,776,042 15,776,042
Sisa buku 1,199,556,042

2,237,569,346 1,707,249,732

NERACA
CV. KARYA SEJATI JAYA PRATAMA
31 DESEMBER 2014

PASSIVA
AKTIVA
AKTIVA LANCAR HUTANG JANGKA PENDEK -
Kas dan Bank ### Hutang Dagang 42,000,000
Piutang Dagang ### Hutang Peralatan
Persediaan - -
Uang Muka Kerja - HUTANG JANGKA PANJANG
Jumlah ###

AKTIVA TETAP EKUITAS 200,000,000

Bangunan - Modal 296,812,560
Inventaris ### Laba tahun 2013 883,696,197
Peralatan ### Laba tahun 2014
- Penyusutan 59,540,000 -
- Akumulasi penyusutan 60,894,166 ###
Sisa buku ###

1,380,508,757
###

###
PALEMBANG, 31 DESEMBER 2014
CV. KARYA SEJATI JAYA PRATAMA

H.SUNYOTO
DIREKTUR
 nilai sisa buku penyusutan tahun
harga perolehan awal tahun 16 penyusutan 2015 2015

3,250,000 3,250,000 - 744,792

4,350,000 4,078,125 271,875 1,087,500
3,000,000 2,750,000 250,000 750,000
1,750,000 1,494,792 255,208 437,500
19,350,000 7,000,000 3,645,833 3,354,167 1,750,000
30,000,000 26,875,000 3,125,000 3,750,000

49,350,000 7,256,250 8,519,792

akkumulasi penyusutan 15,776,042

nilai sisa buku penyusutan tahun

harga perolehan awal tahun 14 penyusutan 2013 2014
700,000 685,417 14,583 175,000
1,200,000 1,175,000 25,000 300,000
3,100,000 3,035,417 64,583 775,000
20,000,000 19,583,333 416,667 5,000,000
40,000,000 39,166,667 833,333 10,000,000
519,480,000 519,480,000 43,290,000

584,480,000 1,354,166 59,540,000

akkumulasi penyusutan 60,894,166
 penyusutan
tahun 2014
175,000
nilai sisa buku 300,000
harga perolehan awal tahun 14 penyusutan 2013 775,000
700,000 734,375 (34,375) 5,000,000
1,200,000 1,175,000 25,000 10,000,000
3,100,000 3,769,792 (669,792) 43,290,000
20,000,000 19,583,333 416,667
40,000,000 39,166,667 833,333 59,540,000
519,480,000 519,480,000 60,110,833

584,480,000 570,833
akkumulasi penyusutan

60,020,000 penyusutan
tahun 2014
175,000
nilai sisa buku 300,000
harga perolehan awal tahun 14 penyusutan 2013 775,000
700,000 685,417 14,583 5,000,000
1,200,000 1,175,000 25,000 10,000,000
3,100,000 3,035,417 64,583 43,290,000
20,000,000 19,583,333 416,667
40,000,000 39,166,667 833,333 59,540,000
519,480,000 519,480,000 ###

584,480,000 1,354,166
akkumulasi penyusutan
 LAPORAN LABA RUGI
CV KARYA MANDIRI SEJAHTERA
PER 31 DESEMBER 2016

Peredaran Usaha 512,646,677

Harga Pokok Penjualan
Persediaan Awal
Pembelian 435,000,000
Barang Siap Jual 185,000,000
250,000,000

Laba Bruto 262,646,677

Biaya Umum dan Administrasi

1 Gaji Karyawan 94,000,000
2 Biaya BBM genset/listrik/air 6,000,000
4 Biaya Kantor Atk ,dan Lain-lain 2,500,000
5 Biaya PBB 386,000
6 Biaya Kebersihan/keamanan 3,500,000
7 Biaya Transport 25,000,000
8 BiayaSewa Kantor 30,000,000
9 Biaya Penyusutan 8,519,792
Jumlah Biaya 169,905,792

Laba/ Rugi 92,740,885

PPh final Konstruksi 10,252,934

PALEMBANG, 31 DESEMBER 2016

CV. KARYA MANDIRI SEJAHTERA

H. SUNYOTO
Direcktur
ESEMBER 2016
RI SEJAHTERA

NYOTO
cktur
CV. KARYA MANDIRI SEJAHTERA

JMLH PPH YG DI JMLH BUKTI POT YG

NO BULAN JMLH OMSET SISA YG DI BYR KET
POTONG DIKREDITKAN

1 JANUARY Rp 42,521,250

2 FEBRUARY Rp 43,787,727

3 MARET Rp 45,795,000

4 APRIL Rp 46,523,000

5 MEI Rp 43,580,000

6 JUNI Rp 40,495,500

7 JULI Rp 43,682,000

8 AGUST Rp 36,630,000

9 SEPTEMBER Rp 35,850,000

10 OKTOBER Rp 44,557,500

11 NOV Rp 45,675,000

12 DES Rp 43,549,700

GRAND TOTAL Rp 512,646,677 Rp - Rp - Rp -

final 2% Rp 10,252,934

Rp 153,794,003
 SPLIT/ KORAL M3 HARGA SAT 12 BULAN
UNTUK PAGAR 5760 Rp 300,000 Rp 1,728,000,000
UNTUK KONBLOK 2880 Rp 300,000 Rp 864,000,000

BESI 4,2 36000 Rp 9,500 Rp 342,000,000

BESI 5,2 60000 Rp 15,000 Rp 900,000,000

PASIR KASAR PAGAR 5760 Rp 50,000 Rp 288,000,000

PASIR KASAR KONBLOK 5760 Rp 50,000 Rp 288,000,000
TOTAL Rp 4,410,000,000