SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

1771
FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN 2 0 2 0
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C
IDENTITAS

JENIS USAHA : D I S T R I B U T O R KLU :

NO. TELEPON : - NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 458,805,101
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ………………………
2 50,000,000

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..……………………

3 408,805,101
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 85,535,183

c. x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU
5 -

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..…………………………………

6 85,535,183

7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ……….…
8a 7,500,000
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……
8b 20,923,218

8c 28,423,218
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………

9. a. x PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 57,111,965
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………
10a 50,000,000

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……

10b 2,000,000

c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………

10c 52,000,000
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 5,111,965
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 3 0 0 4 2 0 2 1
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14
 Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a 458,805,101
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b -

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

14c 458,805,101

d. PPh YANG TERUTANG

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
14d 95,996,792
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
14e 28,423,218

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14f 67,573,574

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………

14g 5,631,131
PENGHASILAN BUKAN

15 a. PPh FINAL :
F. PPh FINAL DAN

15a 600,000
OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
15b 12,000,000

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. x Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. x SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. x LAPORAN KEUANGAN

c. x TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*

d. x DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. X DAFTAR NOMINATIF BIAYA PROMOSI
m. X DAFTAR NOMINATIF BIAYA ENTERTAINMENT
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. x WAJIB PAJAK b. KUASA c. Makassar d. 3 0 0 4 2 0 2 1

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. A L I U M A R

NPWP : f. 0 6 7 8 9 1 0 1 1 8 0 5 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1a 48,850,000,000

b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø

1b 48,000,000,000

c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1c 723,819,899

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø

1d 126,180,101

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1e 115,000,000
1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1g 115,000,000

h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
1h 241,180,101
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø
2 70,000,000

3.
3
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
311,180,101

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø
4 15,000,000
5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø
5a 5,000,000

b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...…………. Ø

5b -
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
5c 11,000,000

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………Ø

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5e 46,000,000

f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø

5f 20,000,000
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø

h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5h 20,000,000

i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5i 9,375,000
5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5l 51,250,000

m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

5m 162,625,000

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8 458,805,101

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

A A

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 2 0 s.d.
1 2 2 0
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 50,000,000,000 50,000,000,000

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, 200,000,000 200,000,000

HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI -

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 133,766,899 133,766,899

5. BIAYA SEWA 50,000,000 50,000,000

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN -

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA -

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH 63,000,000 63,000,000

9. BIAYA ROYALTI -

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 30,000,000 30,000,000

11. BIAYA LAINNYA 247,053,000 247,053,000

12. PERSEDIAAN AWAL 2,000,000,000 2,000,000,000

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

4,000,000,000 4,000,000,000

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 48,000,000,000 723,819,899 48,723,819,899

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.
Bendahara Dinas Pendidikan 00.415.591.7-801.000 PPh Pasal 22 Pengadaan Barang 200,000,000 3,000,000 SSP 5/4/2020

2.
PT ABC 02.100.751.3-812.000 PPh Pasal 22 Impor 100,000,000 2,500,000 SSPCP 6/5/2020

3.
PT. XYZ 01.684.604.0-812.000 PPh Pasal 23 atas sewa kendaraa 100,000,000 2,000,000 PPH23/2020 4/3/2020

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML 400,000,000 7,500,000

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
A A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 3,000,000 20 600,000

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.

JUMLAH BAGIAN A JBA 600,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

12,000,000
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB 12,000,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V
FORMULIR
1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN A A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
Ali Umar 02.345.689.9-801.000 50,000,000 50
2.
Hanifah 03.456.789.1-805.000 50,000,000 50
3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 100,000,000 100%

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Nurma 04.567.809.1-805.000 Komisaris

2. Ahmad Adli 06.789.101.1-805.000 Direktur Utama

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 0 s.d. 1 2 2 0

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. PT DEF 02.910.691.1-805.000 1,000,000,000 28

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36
 LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 2 0
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
Peralatan Kantor Jul-18 46,567,596 GL GL 11,641,899
Komputer Jul-20 100,000,000 0 GL GL 12,500,000
Kelompok 2 :
Mebel kantor Oct-18 10,000,000 GL GL 1,250,000
Mobil Operasional May-18 717,000,000 GL GL 89,625,000
Sedan Direksi Feb-19 150,000,000 GL GL 9,375,000
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
………………………………………………….
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...…… Ø 124,391,899
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...…… Ø 133,766,899
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….… Ø 9,375,000
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..……………………… Ø
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..……………… Ø
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..…………………… Ø

………………………..,

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………………………...……… )
 LAMPIRAN KHUSUS 2A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
UNTUK TAHUN PAJAK DAN TAHUN PAJAK BERJALAN

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

NO
TH. TH. TH. TH. TH. 2 0 2 0 TH. 2 0 2 1
TAHUN RUPIAH
(TAHUN PAJAK INI) (TAHUN BERJALAN)
(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH **)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

1 2016 100,000,000

2 2017 150,000,000

3 2018 200,000,000

4 2019 (50,000,000) 50,000,000

5 2020 458,805,101
dst

JUMLAH JML 50,000,000

CATATAN : ………………………..,
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 WAJIB PAJAK / KUASA
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b

( ………………………………………………...……… )
 LAMPIRAN KHUSUS 5A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

NPWP :

NAMA WAJIB PAJAK :

JUMLAH
NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI CABANG
PEMBANTU
(1) (2) (3) (4)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
dst

CATATAN : ………………….....,
APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN
WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………………………...……… )
 LAMPIRAN KHUSUS 7A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
2 0
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG

PEMOTONG PAJAK
JUMLAH NETO
DI LUAR NEGERI DAPAT DIPERHITUNGKAN
NO. JENIS PENGHASILAN
NAMA ALAMAT (RUPIAH) RUPIAH VALAS
(RUPIAH)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. Laba Usaha Malaysia 70,000,000 30,000,000 20,923,218
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH JML 70,000,000 30,000,000 20,923,218

CATATAN : ………………….....,
• DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.
• KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG WAJIB PAJAK / KUASA
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
• KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771 - I Nomor 2
• JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN, ( …………………………………………..…………)
 NON- LAMPIRAN KHUSUS 8A-6
8A-6 KUALIFIKASI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 2 0
NPWP : 0 2 1 0 0 7 5 1 3 8 1 2 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T A B C

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. KAS DAN SETARA KAS 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI

2. INVESTASI SEMENTARA 2.
HUBUNGAN ISTIMEWA

3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 3. HUTANG BUNGA

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

4. 4. HUTANG PAJAK
ISTIMEWA

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 5. HUTANG DIVIDEN

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

6. 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
ISTIMEWA

7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 7. HUTANG BANK

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH

8. PERSEDIAAN 8.
TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 9. UANG MUKA PELANGGAN

10. UANG MUKA PEMBELIAN 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA

11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

12. PIUTANG JANGKA PANJANG 12.
LAIN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG

13. TANAH DAN BANGUNAN 13.
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14. AKTIVA TETAP LAINNYA 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

15. AKUMULASI PENYUSUTAN 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA

16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16. MODAL SAHAM

17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

18. HARTA TIDAK BERWUJUD 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA

19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19. LABA DITAHAN TAHUN INI

20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20. EKUITAS LAIN-LAIN

JUMLAH AKTIVA JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. PENJUALAN BERSIH 48,850,000,000
2. PERSEDIAAN AWAL 2,000,000,000
3. PEMBELIAN 50,000,000,000
4. PERSEDIAAN AKHIR 4,000,000,000
5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 48,000,000,000
6. LABA KOTOR (1 - 5) 850,000,000
7. BEBAN PENJUALAN 723,819,899
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 126,180,101
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 185,000,000
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 311,180,101
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 311,180,101
15. POS LUAR BIASA
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 311,180,101
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
18. LABA BERSIH (16 - 17) 311,180,101
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya
beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a. ……………………………………., 2 0
(Tempat) (tgl) (bln) (thn)
b. WAJIB PAJAK KUASA
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

 Koreksi Fiskal
Uraian LK Komersial (Rp)
Positif Negatif
Penjualan bruto 49,000,000,000
Potongan Penjualan 100,000,000
Retur Penjualan 50,000,000
Penjualan neto 48,850,000,000

Persediaan awal 2,000,000,000

Pembelian 50,000,000,000
Persediaan akhir 4,000,000,000
Harga Pokok Penjualan 48,000,000,000

Laba Kotor 850,000,000

Biaya Pemasaran 30,000,000 2,000,000

Biaya Gaji 200,000,000 20,000,000
Biaya Piutang tak tertagih 63,000,000 13,000,000
Biaya sembako 6,000,000 6,000,000
Biaya Perjalanan Dinas 56,000,000 3,000,000
Biaya Pemeliharaan Sedan Direksi 4,500,000 2,250,000
Biaya makan-minum di tempat kerja 30,153,000
Biaya sewa bangunan 50,000,000
Biaya Pemeliharaan Bangunan 39,000,000 2,000,000
Biaya Pemeliharaan Kendaraan Operasio 12,000,000
Biaya Pemeliharaan Inventaris 3,400,000
Biaya Pengobatan 20,000,000 5,000,000
Biaya Sumbangan 46,000,000 46,000,000
Biaya sanksi administrasi perpajakan 20,000,000 20,000,000
Biaya Penyusutan Aktiva Tetap 133,766,899 9,375,000
Biaya lain-lain 10,000,000 4,000,000
Total Biaya Usaha 723,819,899 132,625,000

Penghasilan Neto dari usaha 126,180,101

Penghasilan dari luar usaha:

Penghasilan dari sewa kendaraan 100,000,000
Dividen PT DEF (Penyertaan 28%) 12,000,000 12,000,000
Penghasilan dari jasa giro 3,000,000 3,000,000
Penghasilan neto dari luar usaha 115,000,000
Penghasilan neto dalam negeri 241,180,101

Penghasilan neto luar negeri:

Laba cabang di Malaysia 70,000,000 30,000,000
Penghasilan neto luar negeri 70,000,000

Jumlah penghasilan neto 311,180,101

PPh terutang
20,923,218 30,000,000

Ph Neto Fiskal
Komp Kerugian
PKP

PB

PKP dapat fasilitas

PKP tidak dapat
PPh terutang

Ph LN

MKPLN
 LK Fiskal

49,000,000,000
100,000,000
50,000,000
48,850,000,000

2,000,000,000
50,000,000,000
4,000,000,000
48,000,000,000

850,000,000

28,000,000
180,000,000
50,000,000
-
53,000,000
2,250,000
30,153,000
50,000,000
37,000,000
12,000,000
3,400,000
15,000,000
-
-
124,391,899
6,000,000
591,194,899

258,805,101

100,000,000
-
-
100,000,000
358,805,101

100,000,000
100,000,000

458,805,101 49,035,000,000
50,000,000
408,805,101
40,017,630

368,787,471 No Aktiva Tetap Tahun Perolehan Masa Manfaat (Thn)

 85,535,183 1 Sedan Direksi 2/5/2019 8
2 Mobil Operasional 5/4/2018 8
3 Mesin 10/3/2018 8
458,805,101 4 Komputer 7/1/2020 4
50,000,000 5 Peralatan Kantor 7/12/2018 4
408,805,101 Total

49,035,000,000

40,017,630 4,401,939
368,787,471 81,133,244
85,535,183

100,000,000

20,923,218.11 30,000,000
 Beban Penyusutan
Klp H Perolehan (Rp) Komersial Fiskal
II 150,000,000 18,750,000 9,375,000
II 717,000,000 89,625,000 89,625,000
II 10,000,000 1,250,000 1,250,000
I 100,000,000 12,500,000 12,500,000
I 46,567,596 11,641,899 11,641,899
1,023,567,596 133,766,899 124,391,899