PRAKTIKUM ASP 9.

LATIHAN LK SEKTOR PUBLIK ( MEI, 2020)

NAMA: AULIA RIDOLA

NPM :1218210058
TUGAS :ASP 9.

DAFTAR TRANSAKSI
PEMBANTU PEMEGANG KAS BENDAHARA RUTIN
(Belanja Administrasi Umum, Bel Operasional , Pemeliharaan Sarana dan Prasarana Daerah)
Bulan des
Tgl. Uraian J u m l a h (Rp)
Diterima SPMU No. ............. Tgl .............. untuk
Honor Bendahara 7.000.000
Dibayar Honor Bendahara (Psl 1003) 7.000.000

Diterima SPMU No. .... Tgl. Untuk Gaji Kary

Kontrak 50.000.000
Dibayar Upah harian Lepas (kontrak) 50.000.000

Diterima SPMU No. ...... Tgl. .. untuk Pemb.

ATK 25.000.000
Dibayar Pembelian ATK 20.000.000

Diterima SPMU No...... Tgl........ untuk biaya 325.000.000

* Adm Gaji Rp. 100.000.000
* Biaya adm Peg ” 75.000.000
* adm Keuangan ” 150.000.000
Dibayar untuk :
* Adm Gaji 100.000.000
* Adm Pegawai 75.000.000
* Adm Keuangan 150.000.000
Diterima SPMU No...... Tgl..... untuk Biaya
Pemeliharaan Gedung Kantor . 29.000.000
Dibayar Biaya pemeliharaan Gedung Kantor .... 29.000.000

Diterima SPMU No.... Tg.......... Untk biaya 15.000.000

Perjal. Dinas
Dibayar Biaya Perjalanan Dinas .. 15.000.000

Ditema SPMU No.....Tg.... utk biaya Operasional 35.000.000

Dibayar biaya Operasional 35.000.000

Pemakaian ATK (dr Bendhra Barang sel 1 bln) 17.500.000

Diterima tagihan Pembelian Meubelair 25.000.000

 LATIHAN PEMBUKUAN KAS DAERAH
JURNAL PEMBANTU PEMEGANG KAS BENDAHARA RUTIN
Bulan des
No. Jumlah
Tgl. URAIAN Rek D K
Kas 7.000.000
RK Kasda 7.000.000
(Diterima SPMU No. .....un Honor)
Biaya Honor & Vakasi 7.000.000
Kas 7.000.000
(Dibayar Honor Bend........... )
Kas 50.000.000
RK Kasda 50.000.000
(Diterima SPMU No. Unt Kontr)
Biaya Gaji/Upah 50.000.000
Kas 50.000.000
(Dibyr Gaji/upah Gaji Bl..... )
Kas 25.000.000
RK Kasda 25.000.000
(Diterima SPMU unt Pemb ATK).
Persediaan 20.000.000
Kas 20.000.000
(Dibyr Pemb ATK )
Kas 100.000.000
RK Kasda 100.000.000
(Ditrima SPMU un Adm Gaji)
Kas 75.000.000
RK Kasda 75.000.000
(Dibyr Adm Pegawai)
Kas 150.000.000
RK Kasda (SPMU Adm Keu) 150.000.000

Biaya Admin Gaji 100.000.000

Kas 100.000.000
(Dibayr Adm Gaji )
Biaya Adm Kepeg 75.000.000
Kas 75.000.000
(Dibyr biaya Adm Kepeg)
Biaya Adm Keuangan 150.000.000
Kas 150.000.000
(Disetor Adm Keuangan )
Kas 29.000.000
RK Kasda 29.000.000
(Diter SPMU unt Pemel Ged Ktr)
Biaya Pemel Gedung Kantor 29.000.000
Kas 29.000.000
(Dibyr biaya Pemel Gedung)
Kas 15.000.000
RK Kasda 15.000.000
(Diter. SPMU No un Biaya Perdin)
Biaya Perjal Dinas 15.000.000
Kas 15.000.000
(Dibyr biaya perjal dinas)
Kas 35.000.000
RK Kasda 35.000.000
(Diter. SPMU No… un Biaya Oper)
Biaya Operasional 35.000.000
Kas 35.000.000
(dibyr biaya operasional)
Ongkos Kantor 17.500.000
Persediaan (Pem ATK 1 bl) 17.500.000
Inventaris Kantor 25.000.000
Utang Lancar 25.000.000
(taghan Pemb Mebelair)
Biaya Ad Gaji 100.000.000
Kas 100.000.000
(dibyr adm Gaji )
Biaya Adm Kepeg 75.000.000
Kas 75.000.000
(dibyr biaya adm Kepeg)
 BUKU BESAR
PEMBANTU KAS BENDAHARA RUTIN
(Belanja Administrasi Umum, Bel Operasi & Pem Sarana/Prasara)
Bulan Des
Nama Rek : K a s No. Rek. ......... ..
Tg URAIAN Ref D (Rp) Tg URAIAN Ref K (Rp)
Saldo Awal 0 Saldo awal 0

Diterima SPMU Honor 7.000.000 Bayar Honor 7.000.000

Bendaharawan
Diterima SPMU Upah 50.000.000 Bayar Upah Peg. 50.000.000
Kontral
Diterima SPMU 25.000.000 Bayar pembelian 20.000.000
Ongkos Kantor ATK
Diterima SPMU 100.000.000 Bayar Administrasi 100.000.000
Administrasi Gaji Gaji
Diterima SPMU 75.000.000 Biaya Administrasi 75.000.000
Administrasi Kepeg.
Kepegawaian
Diterima SPMU 150.000.000 Bayar Administrasi 150.000.000
Administrasi Keuangan
Keuangan
Diterima SPMU 29.000.000 Biaya Pemeliharaan 29.000.000
Pemeliharaan Gedung Gedung
Diterima SPMU 15.000.000 Biaya Perjalanan 15.000.000
Perjalanan Dinas Dinas
Diterima SPMU 35.000.000 Bayar Operasional 35.000.000
Operasional

0
DIMINTA :

1. BUATLAH JURNAL UMUM PENDA/ASP

2. POSTINGKAN DALAM BUKU BESAR,
3. BUATLAH NERACA SALDO KONSOLIDASI
4. BUATLAH LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
SELAMAT BERTUGAS STUDY FROM HOME