PEMERINTAH KABUPATEN TASIKMALAYA

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS SUKARATU
Jl. Raya Kudang No. 58 Sukaratu Tasikmalaya Kode Pos 46415
Telp. (0265) 7541866
E-mail : uptdpkmsukaratu@gmail.com

KERANGKA ACUAN
UGD

I. Pendahuluan
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi aktual dan signifikan melalui
interaksi secara sistematis ( pemeriksaan, pengukuran, dan penilaian yang berujung
pada penarikan kesimpulan ), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada
azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antara standar
yang telah disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan dan diterapkan di
lapangan. Audit merupakan proses yang sistematis mandiri dan rekomendasi untuk
memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana
kriteria audit telah terpenuhi.

II. Latar Belakang

Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan di dalam suatu
organisasi oleh auditor internal yang juga adalah karyawan yang bekerja di pada
organisasi tersebut. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk
oleh Kepala Puskesmas Sukaratu dengan berdasarkan pada standar kinerja primer.

Audit unit gawat darurat dilakukan karena masih ada beberapa yang belum
mengikuti pelatihan BCS/BCLS/BTCLS. Dengan adanya audit internal rekam medis
dapat menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada
sistem pelayanan maupun sistem manajement.

III. Tujuan
a. Tujuan Umum
Tujuan umum audit internal adalah sebagai pengambilan keputusan untuk
perbaikan kesesuaian sumber daya, proses pelayanan dan kinerja pelayanan
 UKM, UKP dan Administrasi Manajement Puskesmas sebagai dasar untuk
perbaikan mutu dan kinerja Puskesmas Sukaratu.

b. Tujuan Khusus
Tujuan Khusus audit adalah untuk pelayanan Gawat Darurat agar lebih baik.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan

1 Penyusunan Memutuskan unit-unit kerja yang akan di
rencana audit audit, tujuan audit,jadwal audit, menyusun
V. Sasaran
KAK audit dan menyiapkan instrument
Sasaran audit
audit gawat darurat
2 Tahap Menggunakan instrument audit yang internal adalah
pengumpulan disusun berdasarkan standar tertentu Pelayanan Unit
data ( misalnya standar akreditasi, standar / Gawat Darurat
pedoman program, standar pelayanan Puskesmas
minimal, standar atau indikator kerja ) Sukaratu.
untuk mengukur tingkat kesesuaian
terhadap standar tersebut
3 Tahap analisis Menentukan perumusan masalah, prioritas
VI. data masalah, dan rencana tindak lanjut audit Pelaksanaan Kegiatan
4 Tahap pelaporan Dilaporkan kepada kepala Puskesmas dan
dan diseminasi ketua auditor intrenal Proses
hasil audit
pelaksanaan audit
terdiri dari kegiatan untuk memastikan ( konfirmasi dan verifikasi ), menilai
( mengevaluasi dan mengukur ) dan merekomendasikan ( memberikan saran dan
masukan ) Ketiga kegiatan ini dilakukan auditor dengan cara :
1. Telaah dokumen
2. Observasi
3. Meminta penjelasan dari audit ( yang diaudit )
4. Meminta peragaan dilakukan oleh audit
5. Membandingkan kenyataan dengan standar / kriteria
6. Meminta bukti atas suatu kegiatan transaksi
7. Pemeriksaan secara fisik terhadap fasilitas

VII. Jadwal Kegiatan

 Unit yang Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des
diaudit
UKP Tgl
Rekam Medis 05-
03-
2018

VIII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

Setelah melakukan audit internal maka hasilnya dilaporkan kepada Kepala
Puskesmas dan kepada unit yang di audit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat
rapat tinjauan manajemen untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah
dilakukan, kendala dalam perbaiakan sehingga dapat memperoleh dukungan
manajemen dalam upaya perbaikan kinerja maupun perbaikan sistem manajemen
pelayanan.

Berdasarkan rekomendasi yang diberikan oleh auditor internal, berdasarkan hasil

audit internal unit kerja yang di audit wajib melakukan tindak lanjut terhadap temuan
audit dalam bentuk upaya-upaya perbaiakan. Setelah memperoleh laporan hasil
audit, auditee harus mempelajari laporan audit tersebut untuk kemudian menyusun
rencana perbaiakan. Rencana perbaikan di susun dengan batas waktu yang jelas
sehingga pelaksanaan perbaiakn dapat dikerjakan sesuai dengan waktu yang telah
ditetapkan atau disepakati bersama dengan auditor. Pada saat pelaksanaan kegiatan
perbaikan, auditor dapat melakukan monitoring kegiatan-kegiatan tindak lanjut yang
dilakukan oleh auditee dan memberikan arahan atau bimbingan jika diperlukan. Hasil
perbaikan wajib dilaporkan oleh audite kepada Kepala Puskesmas dan disampaikan
tembusna kepada auditor internal

IX. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

Auditor internal harus mencatat atau mendokumentasikan seluruh proses kegiatan
audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis dan rencana tindak
lanjut yang disepakatkan bersama. Keseluruhan kegiatan audit interna harus
dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
 PEMERINTAH KABUPATEN TASIKMALAYA
DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS SUKARATU
Jl. Raya Kudang No. 58 Sukaratu Tasikmalaya Kode Pos 46415
Telp. (0265) 7541866
E-mail : uptdpkmsukaratu@gmail.com

MENYUSUN TEMUAN DAN TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

UGD

No Uraian Ketidak Bukti Ketidak Seuaian Standar/Kriteria Analisis Tindakan Tindakan Target
Sesuaian Terhadap yang digunakan Perbaikan Pencegahan Waktu
Standar/Kriteria
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 Kebersihan alat Ada beberapa 1. Petugas SOP Sterilisasi 1. Tidak adanya Mengharuskan Menjadwalkan 1 Bulan
dan sterilisasi peralatan di ruang mempunyai lebih petugas khusus petugas jaga Sterilisasi
kurang di jaga IGD yang sudah banyak beban yang bertanggung untuk peralatan
berkarat dan tidak kerja, sehingga jawab dalam mensterilisasikan dilakukan
tersusun rapi melakukan kebersihan alat alat setiap selesai setiap hari
sterilisasi dan sterilisasi di gunakan
peralatan tidak 2. Kesadaran
sesuai dengan petugas untuk
SOP. memelihara
kebersihan di
ruang UGD masih
kurang

1. Petugas IGD
2 Petugas UGD ada Petugas UGD ada 1. Petugas yang Rencana ada yang belum Pengajuan Pembuatan 1 Bulan
 yang belum yang belum baru belum Pengembangan memiliki sertifikat pelatihan Analisa
mengikuti memiliki sertifikat semua mengikuti BLS/BCLS/BTCLS BLS/BCLS/BTCLS jabatan dan
pelatihan BLS/BCLS/BTCLS pelatihan . di karenakan analisa
BLS/BCLS/BTCLS petugas belum kebutuhan
mengikuti petugas di
pelatihan. setiap
puskesmas

Auditor Auditee

(..............................) (................................)