KERTAS KERJA STOK OPNAME

GUDANG VAKSIN PUSAT

PER TANGGAL …. JULI 2021

Saldo sisa Pergerakan Vaksin antara tanggal cut off dengan tan
Vaksin (subsequent event
Saldo sisa berdasarkan
Vaksin Diterima
vaksin hasil
(dosis)
No Jenis Vaksin Berdasarkan pemeriksaan
Pencatatan fisik (stok Penerimaan
SMILE s/d opname) per Pengembalian
tanggal cut off (tanggal (dosis)
kedatangan
auditor)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Sinovac
2. Astrazeneca
3. Covavax
4. Pfizer -
5 Sinopharm (vaksin -
6 hibah/program)
Vaksin program -
Lainnya -

KETERANGAN
Subsequent event merupakan transaksi/kejadian pergerakan masuk keluar vaksin yang terjadi di antara tangga
tanggal kedatangan auditor melakukan stock opname, yang dapat meliputi:
Penerimaan Adalah vaksin yang telah diterima oleh Gudang vaksin pusat dari penyedia vaksin (misal guda
menerima vaksin dari penyedia vaksinnya, yaitu Kementerian Kesehatan RI/Biofarma atas bu
Penerimaan adalah pengembalian yang dilakukan oleh tingkat di bawahnya dan sudah diterima (nantinya
pengembalian
Distribusi direalokasi).pembagian
merupakan Contoh: Pengembalian Dinkes Provinsi,
vaksin yang dilakukan oleh penyedia pusat
vaksin ke mencatat
entitas sebagai c
di bawahnya.
Pengembalian pengembalian,
oleh pusat ke Dinkes
provinsi Prov mencatat sebagai pengembalian distribusi
merupakan pengembalian yang dilakukan oleh entitas pencatatan ke penyedia vaksinnya. mi
distribusi
Konsumsi dilakukan
adalah oleh provinsi
pengeluaran ke Pusat,
vaksin untuk akan tercatat
digunakan di menu tidak
(konsumsi ini. sama dengan distribusi). Konsum
untuk penggunaan vaksin di sentra-sentra vaksinasi
 *APIP
Contoh Kasus:
diminta untuk mengaudit saldo vaksin per 31 Agustus 2021. Dikarenakan masalah koordinasi, AP
opname pada tanggal 7 September 2021. Dari hasil lapangan didapatkan data2 sebagai berikut:

A. Data asersi management mutasi vaksin dari awal s.d 31 Agustus 2021 menurut SMILE Dinas Kesehatan
No Jenis Vaksin Total Penerimaan Total Distribusi
Penerimaan… Pengembalian
…... (dosis)

1 Sinovac 4,500 40 4,000

2 Astrazeneca 1500 10 1000
3 Covavax 1000 10 1000
4 Pfizer 1000 10 1000
5 Sinopharm 1000 10 1000
6 (vaksin
Vaksin program 1000 10 1000
hibah/program)
Lainnya
7 Jumlah 10,000 90 9,000

B Penghitungan stok opname

Kolom No Keterangan
Saldo menurut SMILE per tanggal Dosis Dokumen Pendukung
Saldo Vaksin berdasarkan hasil
(3) 31Agustus 2021
pemeriksaan fisik (stok opname) 1000 yang perlu dicek
(4) per 7 September 2021 500
terdapat Vaksin
Terdapat Diterima dari pusat
Penerimaan
antara tanggal dari Subsequent
31 Agustus 21 sd 7 event
Pengembalian Kab/Kota
terdapat pendistribusian ke
(5) September
antara 21
tanggal 31 Agustus 21 sd 7 700 bukti penerimaan vaksin
Fasyankes antara
Total Pengembalian tanggal 31
Distribusi ke
(6) September
Agustus di 21
2021 sd 7tanggal
September 300 (SBBK)
bukti penerimaan vaksin
Provinsi antara
terdapat konsumsi 31
vaksin dinkes
(7) 2021
Agustus
(BAST/SBBK)
400 bukti pengeluaran vaksin
kab/kota 2021 dan 7 September
ke Fasyankes antara
(8) 2021
tanggal 31 Agustus 2021 sd 7
(SBBK)
200 bukti pengeluaran vaksin
(9) September
Selisih Saldo2021
Vaksin audited 500 (BAST/SBBK)
Laporan penggunaan
Saldo
dengan vaksin
SMILEAudited
per 31per 31
Agustus vaksin oleh PIC sentra
(10) Agustus
2021 2021 600 vaksinasi atau fasyankes
(11) (3)-(10) 400 pelanggan
a. Terdapat vaksin yang dibuang karena rusak/tidak layak yang
Dari
tidakhasil konfirmasi
tercatat atas(didukung
di SMILE selisih saldo vaksinbukti
dengan sebesar 400 dosis, yang salah satunya membandingkan dengan
fisik/Berita
acara)
b. (dosis)
Terdapat distribusi vaksin yang tidak tercatat di SMILE 50
(didukung dengan bukti fisik/Berita acara) (dosis) 250
c. terdapat penerimaan vaksin yang belum diinput di SMILE -100
d terdapat selisih vaksin yang tidak dapat dijelaskan (dosis) 200
jumlah selisih 400
Contoh Simpulan temuan: terdapat selisih saldo vaksin audited lebih kecil dibanding dengan saldo pencatatan
dimuat dalam BA terkait tindak lanjut penyelesaian oleh management)
anggal cut off dengan tanggal pelaksanaan stock opname
(subsequent event)
Selisih Saldo
Saldo sisa
sisa Vaksin
Vaksin audited
audited
Total Total per (tanggal
Total Distribusi dengan
Pengembalian Konsumsi cut off audit)
(dosis) pencatatan
Distribusi (dosis) vaksin (3) - (10)

(7) (8) (9) (10) (11)

- 0
- 0
- 0
- 0
- 0
- 0
- -

ng terjadi di antara tanggal cut off audit dengan

enyedia vaksin (misal gudang vaksin pusat

hatan RI/Biofarma atas buffer stok pusat)
sudah diterima (nantinya vaksin tsb bisa
pusat
ke mencatat
entitas sebagai contoh
di bawahnya. penerimaan
distribusi vaksin
usi
e penyedia vaksinnya. misal pengembalian yang
dengan distribusi). Konsumsi vaksin biasanya
 masalah koordinasi, APIP baru dapat melaksanakan stok
sebagai berikut:

SMILE Dinas Kesehatan

Total Total Total Sisa/Saldo
Pengembalian Pembuangan Konsumsi stok per 31
Distribusi agustus
2021
10 20 10 500
2 2 10 496
2 2 5 1
2 2 5 1
2 2 5 1
2 2 5 1
20 30 40 1,000

membandingkan dengan catatan manual/kartu stok petugas gudang, didapatkan informasi sebagai berikut:

dengan saldo pencatatan menurut SMILE yang tidak dapat dijelaskan sebanyak 200 dosis (harus
 Keterangan Selisih

(12)
contoh:
1. terdapat selisih vaksin
yang tidak dapat
dijelaskan sebanyak...
2. Terdapat vaksin yang
dibuang karena
rusak/tidak layak
sebanyak…. (didukung
dengan bukti
fisik/keterangan)
3. Terdapat vaksin yang
dibuang karena
kadaluarsa sebanyak …
(didukung dengan bukti
fisik)
4. terdapat penerimaan
vaksin yang belum
tercatat di smile ....
5. terdapat distribusi
vaksin yang belum
tercatat di smile ....
masi sebagai berikut:
KERTAS KERJA STOK OPNAME
GUDANG FARMASI DINAS KESEHATAN PROVINSI....
PER TANGGAL …. 2021

Saldo sisa Pergerakan Vaksin antara tanggal cut off dengan tan
Vaksin (subsequent event
Saldo sisa berdasarkan
Vaksin Diterima
vaksin hasil
(dosis)
No Jenis Vaksin Berdasarkan pemeriksaan
Pencatatan fisik (stok Penerimaan
SMILE s/d opname) per Pengembalian
tanggal cut off (tanggal (dosis)
kedatangan
auditor)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Sinovac
2. Astrazeneca
3. Covavax
4. Pfizer -
5 Sinopharm (vaksin -
6 hibah/program)
Vaksin program -
Lainnya -

KETERANGAN
Subsequent event merupakan transaksi/kejadian pergerakan masuk keluar vaksin yang terjadi di antara tangga
tanggal kedatangan auditor melakukan stock opname, yang dapat meliputi:
Penerimaan Adalah vaksin yang telah diterima oleh Gudang provinsi dari EP diatasnya (misal penerimaan

Penerimaan adalah pengembalian yang dilakukan oleh tingkat di bawahnya dan sudah diterima (nantinya
pengembalian
Distribusi direalokasi). Contoh: Pengembalian
merupakan pembagian vaksin yang dilakukan oleh penyedia
Dinkes kako, Dinkes
vaksin Prov mencatat
ke entitas sebac
di bawahnya.
Pengembalian distribusi, dinkes kako
oleh provinsipengembalian
merupakan ke kako mencatat sebagai pengeluaran distribusi
yang dilakukan oleh entitas pencatatan ke penyedia vaksinnya. mi
distribusi
Konsumsi dilakukan
adalah oleh provinsi
pengeluaran ke Pusat,
vaksin untuk akan tercatat
digunakan di menu tidak
(konsumsi ini. sama dengan distribusi). Konsum
untuk penggunaan vaksin di sentra-sentra vaksinasi

* CONTOH KASUSuntuk mengaudit saldo vaksin per 31 Agustus 2021. Dikarenakan masalah koordinasi, AP
APIP diminta
opname pada tanggal 7 September 2021. Dari hasil lapangan didapatkan data2 sebagai berikut:

A. Data asersi management mutasi vaksin dari awal s.d 31 Agustus 2021 menurut SMILE Dinas Kesehatan
 No Jenis Vaksin Total Penerimaan Total Distribusi
Penerimaan… Pengembalian
…... (dosis)

1 Sinovac 4,500 40 4,000

2 Astrazeneca 1500 10 1000
3 Covavax 1000 10 1000
4 Pfizer 1000 10 1000
5 Sinopharm 1000 10 1000
6 (vaksin
Vaksin program 1000 10 1000
hibah/program)
Lainnya
7 Jumlah 10,000 90 9,000

B Penghitungan stok opname

Kolom No Keterangan
Saldo menurut SMILE per tanggal Dosis Dokumen Pendukung
Saldo Vaksin berdasarkan hasil
(3) 31Agustus
pemeriksaan 2021
fisik (stok opname) 1000 yang perlu dicek
(4) per 7 September 2021 500
terdapat
TerdapatVaksin Diterima dari pusat
Penerimaan
antara tanggal dari
31 AgustusSubsequent
21 sd 7 event
Pengembalian Kab/Kota
(5) September
antara 21 31 Agustus 21 sd 7
tanggal 700 bukti penerimaan vaksin
terdapat pendistribusian ke kako
(6) September
antara 21 31 Agustus 2021 sd
tanggal
(SBBK)
300 bukti penerimaan vaksin
Total Pengembalian
terdapat Distribusi
konsumsi vaksin ke
dinkes
(7) 7 September
pusat 2021
di antara tanggal 31 Agustus
(BAST/SBBK)
400 bukti pengeluaran vaksin
prov untuk vaksinasi massal antara
(8) 2021 dan
tanggal 317Agustus
September 20212021
sd 7
(SBBK)
200 bukti pengeluaran vaksin
(9) September
Selisih Saldo2021
Vaksin audited (BAST/SBBK)
500 Laporan penggunaan
Saldo
dengan vaksin
SMILE Audited
per 31per 31
Agustus vaksin oleh PIC sentra
(10) Agustus
2021 2021 600 vaksinasi atau fasyankes
(11) (3)-(10) 400 pelanggan
a. Terdapat vaksin yang dibuang karena rusak/tidak layak yang
Dari hasil
tidak konfirmasi
tercatat atas(didukung
di SMILE selisih saldo vaksinbukti
dengan sebesar 400 dosis, yang salah satunya membandingkan dengan
fisik/Berita
acara) (dosis)
b. Terdapat distribusi vaksin yang tidak tercatat di SMILE 50
(didukung dengan bukti fisik/Berita acara) (dosis) 250
c. terdapat penerimaan vaksin yang belum diinput di SMILE -100
d terdapat selisih vaksin yang tidak dapat dijelaskan (dosis) 200
jumlah selisih 400
Contoh Simpulan temuan: terdapat selisih saldo vaksin audited lebih kecil dibanding dengan saldo pencatatan
dimuat dalam BA terkait tindak lanjut penyelesaian oleh management)
anggal cut off dengan tanggal pelaksanaan stock opname
(subsequent event)
Saldo sisa Selisih Saldo
Vaksin audited sisa Vaksin
per (tanggal audited
Total Total cut off audit) dengan
Total Distribusi
Pengembalian Konsumsi (4) - (5) - (6) + pencatatan
(dosis)
Distribusi (dosis) vaksin (7) + (8) + (9) (3) - (10)

(7) (8) (9) (10) (11)

- 0

ng terjadi di antara tanggal cut off audit dengan

tasnya (misal penerimaan dari pusat)

sudah diterima (nantinya vaksin tsb bisa

nkes Prov mencatat
ke entitas sebagai
di bawahnya. penerimaan
contoh distribusi vaksin
e penyedia vaksinnya. misal pengembalian yang
dengan distribusi). Konsumsi vaksin biasanya

masalah koordinasi, APIP baru dapat melaksanakan stok

sebagai berikut:

SMILE Dinas Kesehatan

 Total Total Total Sisa/Saldo
Pengembalian Pembuangan Konsumsi stok per 31
Distribusi agustus
2021
10 20 10 500
2 2 10 496
2 2 5 1
2 2 5 1
2 2 5 1
2 2 5 1
20 30 40 1,000

membandingkan dengan catatan manual/kartu stok petugas gudang, didapatkan informasi sebagai berikut:

dengan saldo pencatatan menurut SMILE yang tidak dapat dijelaskan sebanyak 200 dosis (harus
 Keterangan Selisih

(12)
contoh:
1. terdapat selisih vaksin
yang tidak dapat
dijelaskan sebanyak...
2. Terdapat vaksin yang
dibuang karena
rusak/tidak layak
sebanyak…. (didukung
dengan bukti
fisik/keterangan) yang
tidak tercatat di SMILE
3. terdapat penerimaan
vaksin yang belum
tercatat di smile ....
4. terdapat distribusi
vaksin yang belum
tercatat di smile ....
masi sebagai berikut:
KERTAS KERJA STOK OPNAME
GUDANG FARMASI DINAS KESEHATAN KABUPATEN/KOTA....
PER TANGGAL …. 2021

Saldo sisa Pergerakan Vaksin antara tanggal cut off dengan tan
Vaksin (subsequent event
Saldo sisa berdasarkan
Vaksin Diterima
vaksin hasil
(dosis)
No Jenis Vaksin Berdasarkan pemeriksaan
Pencatatan fisik (stok Penerimaan
SMILE s/d opname) per Pengembalian
tanggal cut off (tanggal (dosis)
kedatangan
auditor)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Sinovac
2. Astrazeneca
3. Covavax
4. Pfizer -
5 Sinopharm (vaksin -
6 hibah/program)
Vaksin program -
Lainnya -

KETERANGAN
Subsequent event merupakan transaksi/kejadian pergerakan masuk keluar vaksin yang terjadi di antara tangga
tanggal kedatangan auditor melakukan stock opname, yang dapat meliputi:
Penerimaan Adalah vaksin yang telah diterima oleh Gudang vaksin kako dari EP diatasnya (misal gudang
vaksin dari EP- Provinsi)
Penerimaan adalah pengembalian yang dilakukan oleh tingkat di bawahnya dan sudah diterima (nantinya
pengembalian
Distribusi direalokasi).pembagian
merupakan Contoh: Pengembalian Faskes, Dinkes
vaksin yang dilakukan oleh penyedia vaksin Kako mencatat
ke entitas sebagai p
di bawahnya. c
Pengembalian fasyankes
merupakan mencatat sebagai
oleh kako kepengembalian
EP-Fasyankes pengeluaran
(yang
yang distribusi
punya SMILE)
dilakukan oleh entitas pencatatan ke penyedia vaksinnya. mi
distribusi
Konsumsi dilakukan oleh Kako ke Provinsi, akan tercatat di menu ini.
adalah pengeluaran vaksin untuk digunakan (konsumsi tidak sama dengan distribusi). Konsum
untuk penggunaan vaksin di sentra-sentra vaksinasi atau penyerahan vaksin dari kako ke fay
tidak ada SMILE)
* CONTOH KASUSuntuk mengaudit saldo vaksin per 31 Agustus 2021. Dikarenakan masalah koordinasi, AP
APIP diminta
opname pada tanggal 7 September 2021. Dari hasil lapangan didapatkan data2 sebagai berikut:

A. Data asersi management mutasi vaksin dari awal s.d 31 Agustus 2021 menurut SMILE Dinas Kesehatan
 No Jenis Vaksin Total Penerimaan Total Distribusi
Penerimaan… Pengembalian
…... (dosis)

1 Sinovac 4,500 40 4,000

2 Astrazeneca 1500 10 1000
3 Covavax 1000 10 1000
4 Pfizer 1000 10 1000
5 Sinopharm 1000 10 1000
6 (vaksin
Vaksin program 1000 10 1000
hibah/program)
Lainnya
7 Jumlah 10,000 90 9,000

B Penghitungan stok opname

Kolom No Keterangan
Saldo menurut SMILE per tanggal Dosis Dokumen Pendukung
Saldo Vaksin berdasarkan hasil
(3) 31Agustus
pemeriksaan 2021
fisik (stok opname) 1000 yang perlu dicek
(4) per 7 September 2021 500
terdapat
TerdapatVaksin Diterima dari
Penerimaan
provinsi antara dari
tanggal Subsequent
31 Agustus event
Pengembalian fasyankes
terdapat pendistribusian ke EP-
(5) 21 sd 7tanggal
antara September 21
31 Agustus 21 sd 7 700 bukti penerimaan vaksin
Fasyankes antara tanggal
Total Pengembalian Distribusi 31 ke
(6) September
Agustus 202121 sd 7tanggal
September
(SBBK)
300 bukti penerimaan vaksin
Provinsi di
terdapat antara
konsumsi 31
vaksin dinkes
(7) 2021
Agustus
(BAST/SBBK)
400 bukti pengeluaran vaksin
kab/kota 2021 dan 7 September
ke Fasyankes pelanggan
(8) 2021
antara tanggal 31 Agustus 2021 sd
(SBBK)
200 bukti pengeluaran vaksin
(9) 7 September
Selisih Saldo 2021
Vaksin audited (BAST/SBBK)
500 Laporan penggunaan
Saldo
dengan vaksin
SMILEAudited
per 31per 31
Agustus vaksin oleh PIC sentra
(10) Agustus
2021 2021 600 vaksinasi atau fasyankes
(11) (3)-(10) 400 pelanggan
a. Terdapat vaksin yang dibuang karena rusak/tidak layak yang
Dari hasil
tidak konfirmasi
tercatat atas(didukung
di SMILE selisih saldo vaksinbukti
dengan sebesar 400 dosis, yang salah satunya membandingkan dengan
fisik/Berita
acara) (dosis)
b. Terdapat distribusi vaksin yang tidak tercatat di SMILE 50
(didukung dengan bukti fisik/Berita acara) (dosis) 250
c. terdapat penerimaan vaksin yang belum diinput di SMILE -100
d terdapat selisih vaksin yang tidak dapat dijelaskan (dosis) 200
jumlah selisih 400
Contoh Simpulan temuan: terdapat selisih saldo vaksin audited lebih kecil dibanding dengan saldo pencatatan
dimuat dalam BA terkait tindak lanjut penyelesaian oleh management)
anggal cut off dengan tanggal pelaksanaan stock opname
(subsequent event)
Saldo sisa Selisih Saldo
Vaksin audited sisa Vaksin
per (tanggal audited
Total Total cut off audit) dengan
Total Distribusi
Pengembalian Konsumsi (4) - (5) - (6) + pencatatan
(dosis)
Distribusi (dosis) vaksin (7) + (8) + (9) (3) - (10)

(7) (8) (9) (10) (11)

- 0

ng terjadi di antara tanggal cut off audit dengan

diatasnya (misal gudang vaksin Kako menerima

sudah diterima (nantinya vaksin tsb bisa

Kako mencatat
ke entitas sebagai penerimaan
di bawahnya. distribusi,
contoh distribusi vaksin
e penyedia vaksinnya. misal pengembalian yang
dengan distribusi). Konsumsi vaksin biasanya
an vaksin dari kako ke fayankes pelanggan (yang

masalah koordinasi, APIP baru dapat melaksanakan stok

sebagai berikut:

SMILE Dinas Kesehatan

 Total Total Total Sisa/Saldo
Pengembalian Pembuangan Konsumsi stok per 31
Distribusi agustus
2021
10 20 10 500
2 2 10 496
2 2 5 1
2 2 5 1
2 2 5 1
2 2 5 1
20 30 40 1,000

membandingkan dengan catatan manual/kartu stok petugas gudang, didapatkan informasi sebagai berikut:

dengan saldo pencatatan menurut SMILE yang tidak dapat dijelaskan sebanyak 200 dosis (harus
 Keterangan Selisih

(12)
contoh:
1. terdapat selisih vaksin
yang tidak dapat
dijelaskan sebanyak...
2. Terdapat vaksin yang
dibuang karena
rusak/tidak layak
sebanyak…. (didukung
dengan bukti
fisik/keterangan) yang
tidak tercatat di SMILE
3. terdapat penerimaan
vaksin yang belum
tercatat di smile ....
4. terdapat distribusi
vaksin yang belum
tercatat di smile ....
masi sebagai berikut:
KERTAS KERJA STOK OPNAME
PADA EP FASILITAS PELAYANAN KESEHATAN PELAYANAN VAKSINASI
DI WILAYAH PROVINSI/KABUPATEN/KOTA ….
Per tanggal ….. JULI 2021

Pergerakan Vaksin antara tanggal cut of

Saldo Vaksin tanggal pelaksanaan stock opnam
berdasarkan (subsequent event) - didukung deng
Saldo vaksin hasil transaksi yang memadai
Berdasarkan pemeriksaan
No Jenis Fasyankes Nama Fasyankes
Pencatatan fisik (stok
SMILE s/d opname) per Vaksin
tanggal cut off (tanggal Diterima
kedatangan (dosis)
auditor)

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1
2
3
4 -
5 -
6 -
-

KETERANGAN
Subsequent event merupakan transaksi/kejadian pergerakan masuk keluar vaksin yang terjadi di antara tangga
audit dengan tanggal kedatangan auditor melakukan stock opname, yang dapat meliputi:

Penerimaan Adalah vaksin yang telah diterima oleh EP faskes dari penyedia vaksin (misal dinkes provinsi
dinkes kako)
Pengembalian merupakan pengembalian yang dilakukan oleh faskes ke penyedia vaksinnya. misal pengemb
distribusi
Konsumsi vaksin
adalah ke dinas kesehatan
pengeluaran vaksin kako
untuk digunakan sendiri, dan yang disalurkan PKL atau pelanggan
ke sentra vaksinasi

* CONTOH KASUSuntuk mengaudit saldo vaksin per 31 Agustus 2021. Dikarenakan masalah koordinasi, AP
APIP diminta
melaksanakan stok opname pada tanggal 7 September 2021. Dari hasil lapangan didapatkan data2 seba

A. Data asersi management mutasi vaksin dari awal s.d 31 Agustus 2021 menurut SMILE Dinas Kesehatan
No Jenis Vaksin Total Total Total
1 Sinovac Penerimaan
300 Pengembalia12 Pembuangan14
2 Astrazeneca ……... (dosis)
200 n Distribusi2 4
3 Covavax 200 2 4
4 Pfizer 200 2 4
 5 Sinopharm (vaksin 200 2 4
6 hibah/program)
Vaksin program 0 0 0
7 Lainnya
JUMLAH 1,100 20 30

B Penghitungan stok opname

Kolom No Keterangan
Saldo menurut SMILE per tanggal Dosis Dokumen
Saldo Vaksin berdasarkan hasil
(4) 31Agustus
pemeriksaan 2021
fisik (stok opname) per 7 1000 Pendukung
(5) September 2021 500 yang perlu
terdapat Vaksin Diterima dari kako dicek
antara tanggal 31 Subsequent
Total Pengembalian Agustus event
21 sd
Distribusi ke 7kako
(6) September 21
di antara konsumsi
tanggal 31vaksin
Agustus 2021 700 bukti
terdapat antara
(7) dan 7 September
tanggal 31 Agustus 2021
2021 sd 7
penerimaan
200 bukti
(8) September 2021 vaksin
Laporan(SBBK)
600 pengeluaran
vaksin
penggunaan
Saldo
Selisihvaksin
Saldo Audited per 31 Agustus
Vaksin audited dengan (BAST/SBBK)
vaksin oleh
(9) 2021
SMILE per 31 Agustus 2021 600
PIC sentra
(10) (4)-(9) 400
vaksinasi atau
a. Terdapat vaksin yang dibuang karena rusak/tidak layak yang fasyankes
Dari
tidakhasil konfirmasi
tercatat
b. Terdapat atas
di SMILE
konsumsi selisihyang
(didukung
vaksin saldo vaksin
dengan
tidak sebesar
bukti
tercatat di 400 dosis, yang salah satunya membandingkan dengan
fisik/Berita
SMILE
acara) (dosis)
(didukung dengan lap penggunaan vaksin/pelaksanaan 50
vaksinasi) (dosis) 250
c. terdapat penerimaan vaksin yang belum diinput di SMILE -100
d. terdapat selisih vaksin yang tidak dapat dijelaskan (dosis) 200
jumlah selisih 400
Contoh Simpulan temuan: terdapat selisih saldo vaksin audited lebih kecil dibanding dengan saldo pencatatan
(harus dimuat dalam BA terkait tindak lanjut penyelesaian oleh management)
gerakan Vaksin antara tanggal cut off dengan
tanggal pelaksanaan stock opname
ubsequent event) - didukung dengan bukti
transaksi yang memadai Saldo Vaksin
Selisih Saldo
audited per
Vaksin audited
(tanggal cut off
dengan Keterangan Selisih
audit)
Total pencatatan
Total Konsumsi (5) - (6) + (7) + (4)-(9)
Pengembalian (8)
vaksin
Distribusi (dosis)

(7) (8) (9) (10) (11)

- contoh:
1. terdapat selisih vaksin
- yang tidak dapat
dijelaskan sebanyak...
2. Terdapat vaksin yang
dibuang karena
rusak/tidak layak
sebanyak…. (didukung
dengan bukti
fisik/keterangan) yang
tidak tercatat di SMILE
3. terdapat penerimaan
vaksin yang belum
r vaksin yang terjadi di antara tanggal cut off tercatat di smile ....
dapat meliputi: 4. terdapat konsumsi
vaksin yang belum
enyedia vaksin (misal dinkes provinsi dan/atau tercatat di smile ....

e penyedia vaksinnya. misal pengembalian

yang disalurkan PKL atau pelanggan seperti

karenakan masalah koordinasi, APIP baru dapat

sil lapangan didapatkan data2 sebagai berikut:

1 menurut SMILE Dinas Kesehatan

Total Konsumsi Sisa/Saldo
10 stok per 31
264
10 agustus 2021
184
10 184
10 184
 10 184
0 0
50 1,000

ah satunya membandingkan dengan catatan manual/kartu stok petugas gudang, didapatkan informasi sebagai berikut:

dibanding dengan saldo pencatatan menurut SMILE yang tidak dapat dijelaskan sebanyak 200 dosis
nt)
ormasi sebagai berikut: