This document was exported from Numbers. Each table was converted to an Excel worksheet.

All
other objects on each Numbers sheet were placed on separate worksheets. Please be aware that
formula calculations may differ in Excel.

Numbers Sheet Name Numbers Table Name Excel Worksheet Name

Sheet1
Table 1 Sheet1
Sheet1
Table 1 Sheet1
Sheet2
Table 1 Sheet2
Sheet3
Table 1 Sheet3
Sheet4
Table 1 Sheet4

1
 Perhitungan Peramalan Penjualan Bersih pada PT VokasiBIZ

Tahun X Y X2
2015 -2 Rp6,900,200,000.00 4
2016 -1 Rp7,500,000,000.00 1
2017 0 Rp8,200,800,000.00 0
2018 1 Rp8,900,600,000.00 1
2019 2 Rp10,500,000,000.00 4
Jumlah 0 Rp42,001,600,000.00 10

Tentukan perkiraan jumlah penjualan bersih PT VokasiBiz tahun 2020!

RUMUS :
Y = a + bX

a= (Σy) (ΣX2) – (ΣX) (ΣXY)

n(ΣX2) – (ΣX)2

b= n(ΣXY) – (ΣX) (ΣY)

n(ΣX2) – (ΣX)2

a = (42.001.600.000) (10) - (0) (8.600.200.000) 5 (10) - (0) 2

Rp 8,400,320,000.00
b= 5 (8.600.200.000) - (0) (42.001.600.000) / 5(10) - (0) 2
Rp 860,020,000.00
Maka, Y = a+b*(x)
Rp 10,980,380,000.00

2
n Bersih pada PT VokasiBIZ

X.Y
-Rp13,800,400,000.00
-Rp7,500,000,000.00
Rp0.00
Rp8,900,600,000.00
Rp21,000,000,000.00
Rp8,600,200,000.00

Maka, untuk perkiraan jumlah penjualan bersih pada PT

VokasiBIZ tahun 2020 yaitu sebesar Rp 10.980.380.000

420016000000
50
43001000000
50

3
4
 Pertumbuhan Penjualan Bersih PT. VokasiBIZ Tahun 2020

No Tahun Penjualan Bersih (Rp) Growth (%)

1 2015 Rp 6,900,200,000.00
2 2016 Rp 7,500,000,000.00 9%
3 2017 Rp 8,200,800,000.00 9%
4 2018 Rp 8,900,600,000.00 9%
5 2019 Rp 10,500,000,000.00 18%
6 2020 Rp 10,980,380,000.00 5%

Pertumbuhan penjualan bersih PT. VokasiBIZ tahun 2020

meningkat sebesar 5% dari kondisi penjualan bersih tahun 2019.
Pertumbuhan ini menunjukkan kemampuan rill dari PT.VokasiBIZ
dalam memenuhi pertumbuhan jumlah permintaan konsumen
terhadap produk PT.VokasiBIZ pada tahun 2020.

5
RUMUS :
Gst = (St) – (St-1) x 100%
(St-1)

Keterangan :
Gst = Tingkat pertumbuhan penjualan
St = Penjualan pada tahun t
St-1 = Penjualan pada tahun t-1

6
7
 Laporan Laba Rugi Aktual PT.VokasiBIZ Tahun 2019 dan Proyeksi Tahun 2020

Akun/Rekening Tahun 2019

Penjualan Tunai Rp 5,775,000,000.00
Penjualan Kredit Rp 4,725,000,000.00
Total Penjualan Rp 10,500,000,000.00
HPP Rp 8,250,000,000.00
Laba Rugi Kotor Rp 2,250,000,000.00
Biaya Operasional Gaji Rp 430,900,230.00
Biaya Perjalanan/Komunikasi Rp 170,000,000.00
Biaya Promosi Rp 91,000,000.00
Biaya Penyusutan Bangunan, Mesin, Alat,
Rp 120,400,000.00
Kantor, Kendaraan
Biaya Perawatan Fasilitas Rp 118,500,570.00
Jumlah Biaya Operasional Rp 930,800,800.00
Biaya Bunga Rp 47,800,800.00
Total Biaya Rp 978,601,600.00
Laba Operasi Rp 1,271,398,400.00
Pajak 30% Rp 381,419,520.00
Laba Bersih Rp 889,978,880.00

Laba Ditahan (2019) Rp 3

Dividen Rp 5

Catatan:
Acuan % growth penjualan bersih
Tahun 2019 laba ditahan 40%.

No Tahun
1 2015
2 2016
3 2017
4 2018
5 2019
6 2020

8
ahun 2019 dan Proyeksi Tahun 2020

Growth (%) Prakiraan Tahun 2020

5% Rp 11,025,000,000.00 Diambil dari slide 2

5% Rp 8,662,500,000.00 Berpengaruh ke pertumbuhan penjualan tahun berikutnya
Rp 2,362,500,000.00
5% Rp 452,445,241.50 Berpengaruh ke pertumbuhan penjualan tahun berikutnya
5% Rp 178,500,000.00 Berpengaruh ke pertumbuhan penjualan tahun berikutnya
5% Rp 95,550,000.00 Berpengaruh ke pertumbuhan penjualan tahun berikutnya
Rp 120,400,000.00
Rp 118,500,570.00
Rp 965,395,811.50
Rp 47,800,800.00
Rp 1,013,196,611.50
Rp 1,349,303,388.50
Rp 404,791,016.55
Rp 944,512,371.95 Berpengaruh ke pertumbuhan penjualan tahun berikutnya

Selebihnya bersifat konstan/tetap

377,804,948.78
566,707,423.17

Penjualan Bersih (Rp)

Rp 6,900,200,000.00
Rp 7,500,000,000.00
Rp 8,200,800,000.00
Rp 8,900,600,000.00
Rp 10,500,000,000.00
Rp 10,980,380,000.00

9
n tahun berikutnya

n tahun berikutnya
n tahun berikutnya
n tahun berikutnya

n tahun berikutnya

10
11
12
 Neraca Aktual Tahun 2019 dan Proyeksi Tahun 2020 Pada PT.Vokasi

Rekening Tahun 2019 Growth

Sales
AKTIVA
Aktiva lancar:
Kas Rp 1,760,550,600.00 5%
Piutang Rp 1,225,600,500.00 5%
Persediaan bahan baku Rp 712,430,500.00 5%
Persediaan barang jadi Rp 612,340,500.00 5%
Persediaan barang dalam proses Rp 447,430,500.00 5%
Asuransi bayar dimuka Rp 369,500,000.00 5%
Total aktiva lancar Rp 5,127,852,600.00
Aktiva tetap:
Tanah Rp 1,572,842,000.00 5%
Bangunan Rp 1,825,546,500.00 5%
Akumulasi penyusutan -Rp 1,095,327,500.00
Mesin Rp 733,315,745.00 5%
Akumulasi penyusutan mesin -Rp 439,989,450.00
Peralatan kantor Rp 126,719,301.00 5%
Akumulasi penyusutan -Rp 76,031,580.00
Kendaraan Rp 2,980,700,850.00 5%
Akumulasi penyusutan kendaraan -Rp 1,589,707,120.00
Jumlah Rp 4,038,068,746.00 5%
JUMLAH AKTIVA Rp 9,165,921,346.00

PASIVA
Pasiva lancar:
Hutang dagang (AFN) Rp 1,956,961,793 5%
Hutang bank (AFN) Rp 1,091,771,049 5%
Jumlah pasiva lancar Rp 3,048,732,842
Jumlah pasiva jangka panjang Rp 1,498,300,000
Jumlah pasiva Rp 4,547,032,842
Modal:
Modal sendiri Rp 3,457,468,255
Laba ditahan (AFN) Rp 1,161,420,249 40%
Jumlah Rp 4,618,888,504
JUMLAH PASIVA Rp 9,165,921,346
Bila EFN bertanda positif, maka perusah

Note : EFN (External Financing Needed) / Perencanaan Keuangan Jangka Panjang

AFN (Added Fund Needed) / Dana Tambahan yang Diperlukan (memperluas operasi)
Laba Ditahan : dari dalam perusahaan (internal financing)

13
Sisanya : dari dana luar perusahaan (jangka panjang atau jangka pendek)

14
Proyeksi Tahun 2020 Pada PT.VokasiBIZ

Proyeksi Internal (2020) EFN

Rp 1,848,578,130.00 Rp 88,027,530.00
Rp 1,286,880,525.00 Rp 61,280,025.00
Rp 748,052,025.00 Rp 35,621,525.00
Rp 642,957,525.00 Rp 30,617,025.00
Rp 469,802,025.00 Rp 22,371,525.00
Rp 387,975,000.00 Rp 18,475,000.00
Rp 5,384,245,230.00 Rp 256,392,630.00

Rp 1,651,484,100.00 Rp 78,642,100.00
Rp 1,916,823,825.00 Rp 91,277,325.00
-Rp 1,095,327,500.00
Rp 769,981,532.25 Rp 36,665,787.25
-Rp 439,989,450.00
Rp 133,055,266.05 Rp 6,335,965.05
-Rp 76,031,580.00
Rp 3,129,735,892.50 Rp 149,035,042.50
-Rp 1,589,707,120.00
Rp -
4,239,972,183.30 Rp -
201,903,437.30
Rp 9,624,217,413.30 Rp 458,296,067.30

Rp 2,054,809,882.65 Rp 97,848,089.65
Rp 1,146,359,601.45 Rp 54,588,552.45
Rp 3,201,169,484.10 Rp 152,436,642.10
Rp 1,498,300,000.00
Rp 4,699,469,484.10 Rp 152,436,642.10

Rp 3,457,468,255.00
Rp 1,625,988,348.60 Rp 464,568,099.60
Rp 5,083,456,603.60 Rp 464,568,099.60
Rp 9,782,926,087.70 Rp 617,004,741.70
a EFN bertanda positif, maka perusahaan tidak membutuhkan dana dari luar.

ngka Panjang
perluas operasi)

15
16
 Proforma (Proyeksi Formal 2020)

Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 88.027.530,00

Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 61.280.025,00
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 35.621.525,00
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 30.617.025,00
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 22.371.525,00
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 18.475.000,00
Menghasilkan selisih 256.392.630,00 (2019-2020)

Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 78.642.100,00

Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 91.277.325,00
Bersifat konstan atau tetap
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 36.665.787,25
Bersifat konstan atau tetap
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 6.335.965,05
Bersifat konstan atau tetap
Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 149.035.042,50
Bersifat konstan atau tetap
Menghasilkan selisih -201.903.437,30 (2019-2020)
Menghasilkan selisih 458.296.067,30 (2019-2020)

Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 97.848.089,65

Mengalami kenaikan 5% di tahun 2020 dengan selisih 54.588.552,45
Menghasilkan selisih 152.436.642,10 (2019-2020)
Bersifat konstan atau tetap
Menghasilkan selisih 152.436.642,10 (2019-2020)

Bersifat konstan atau tetap

Mengalami kenaikan 40% di tahun 2020 dengan selisih 464.568.099,60
Menghasilkan selisih 464.568.099,60 (2019-2020)
Menghasilkan selisih 617.004.741,70 (2019-2020)
mbutuhkan dana dari luar.

17
18
19
20