Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • Resti Rachma H - SPT PPH Badan

    Diunggah oleh

    dika
    11 tayangan4 halaman
    Dokumen tersebut berisi laporan keuangan perusahaan yang mencakup penjualan, harga pokok penjualan, biaya usaha, laba bersih, pendapatan dan beban lain-lain, serta perhitungan pajak penghasilan badan. Terdapat penyesuaian antara angka komersial dan fiskal untuk beberapa akun.

    Deskripsi Asli:

    Judul Asli

    201950365_Resti Rachma H_SPT PPh badan

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini
    Dokumen tersebut berisi laporan keuangan perusahaan yang mencakup penjualan, harga pokok penjualan, biaya usaha, laba bersih, pendapatan dan beban lain-lain, serta perhitungan pajak penghasilan badan. Terdapat penyesuaian antara angka komersial dan fiskal untuk beberapa akun.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    11 tayangan4 halaman

    Resti Rachma H - SPT PPH Badan

    Diunggah oleh

    dika
    Dokumen tersebut berisi laporan keuangan perusahaan yang mencakup penjualan, harga pokok penjualan, biaya usaha, laba bersih, pendapatan dan beban lain-lain, serta perhitungan pajak penghasilan badan. Terdapat penyesuaian antara angka komersial dan fiskal untuk beberapa akun.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 4

    URAIAN KOMERSIAL KOREKSI (+)

    Peredaran Usaha
    Penjualan Dalam negeri 49.523.450.000
    Penjualan Ekspor 9.245.320.000
    Retur Penjualan 585.680.000
    Penjualan Netto 58.183.090.000

    Harga Pokok Penjualan


    Pembelian 47.456.780.000
    Persediaan Awal 6.782.824.000
    Persediaan Akhir 5.945.271.000
    Harga Pokok penjualan 48.294.333.000
    Laba Kotor 9.888.757.000

    Biaya Usaha
    Biaya Gaji 3.565.767.000 129.958.000
    Biaya Tunjangan Pegawai 476.000.000 218.500.000
    Biaya Transportasi 371.200.000
    Biaya Asuransi 71.000.000 21.300.000
    Biaya Entertainment 428.540.000 149.989.000
    Biaya Telepon dan Internet 128.401.000 40.270.000
    Biaya Pajak 108.600.000 26.800.000
    Biaya Reparasi dan Pemeliharaan 163.000.000
    Biaya Perlengkapan Kantor 93.500.000
    Biaya Konsultan/Tenaga Ahli 174.588.000
    Biaya Penghapusan piutang tak tertagih 468.800.000 267.216.000
    Biaya Sewa 616.420.000 287.500.000
    Biaya Penyusutan Aktiva Tetap 287.000.000
    Biaya Lain-lain 178.500.000 28.500.000
    Total Biaya Usaha 7.131.316.000
    Laba Bersih Usaha 2.757.441.000

    Pendapatan dan Beban Lain-lain:


    Dividen dari PT Cahaya Indonesia 400.000.000
    Pendapatan dari Bunga Bank 64.580.000
    Keuntungan selisih kurs mata uang asing 328.980.000
    Kerugian dari Lanege Korea Selatan (469.000.000)
    Beban Administrasi Bank (19.588.000)
    Pajak atas bunga bank (11.916.000)
    Total Pendapatan dan Beban Lain-lain 293.056.000
    Laba Bersih Sebelum Pajak 3.050.497.000 1.170.033.000

    Jenis Aktiva Tetap Tanggal Perolehan Harga Perolehan


    Kendaraan Operasional 02/03/2017 840.000.000
    Mobil Sedan Direksi 04/05/2018 520.000.000
    Peralatan Kantor 06/07/2019 380.000.000
    Bangunan Kantor 01/02/2012 2.500.000.000
    Penghasilan netto fiskal 4.117.530.000
    Kompensasi -
    PKP 4.117.530.000

    905.856.600
    PPh Terutang 905.856.000
    Kredit PPh
    PPh 22-Bendaharawan 36.450.000
    PPh 22 - Impor 474.567.800
    PPh 23 - Dividen 60.000.000
    571.017.800
    PPh yang masih dibayar sendiri 334.838.200
    Kredit PPh 25 282.630.000
    PPh pasal 29 Kurang Bayar 52.208.200

    Angsuran 3.788.550.000
    PPh Terutang 833.481.000
    Kredit pajak yang termasuk angsuran 571.017.800
    PPh yang masih harus dibayar sendiri 262.463.200
    PPh pasal 25 21.871.933
    KOREKSI (-) FISKAL
    13.350.000 PPh 22
    49.523.450.000 23.100.000 PPh 22
    9.245.320.000
    585.680.000
    58.183.090.000

    47.456.780.000 474.567.800 PPh 22


    6.782.824.000
    5.945.271.000
    48.294.333.000
    9.888.757.000

    5a 152.500.000
    3.435.809.000 5c/5f 5b 267.216.000
    257.500.000 5a/5c 5c 126.700.000
    371.200.000 5e 5.200.000
    49.700.000 5l 5f 71.758.000
    278.551.000 5l 5h 1.200.000
    88.131.000 5l 5l 545.459.000
    81.800.000 5h/5l
    163.000.000
    93.500.000
    174.588.000
    201.584.000 5b
    328.920.000 5l
    103.000.000 390.000.000 6a
    150.000.000 5a/5e/5l
    6.064.283.000
    3.824.474.000

    400.000.000
    64.580.000
    328.980.000
    (469.000.000)
    (19.588.000)
    (11.916.000)
    293.056.000
    103.000.000 4.117.530.000

    Kelompok Fiskal
    8 105.000.000
    8 65.000.000
    4 95.000.000
    20 125.000.000
    Total Fiskal 390.000.000
    Total Komersial 287.000.000
    Koreksi 103.000.000

    Anda mungkin juga menyukai