Rania Putri Dewata

120204200032

Praktikum 3

Form Risk Register

Inherent Risk Residual Risk

Pemilik
No. Tujuan Risiko Pengendalian
Risiko
Nilai Nilai
Dampak Prob Dampak Prob

1 Pembangunan proyek Pembanguna Dinas 3 4 12 Pembangunan proyek 1 2 2

dilaksanakan tepat n proyek Perikanan tetap dilaksanakan
waktu seperti yang terlambat dan dengan sesuai target
yaitu tanggal 5
sudah dijadwalkan dilaksanakan Kelautan
November. Namun
yaitu pada tanggal 5 , yaitu Kota dengan
Januari – 5 November dimulai pada Hujan memaksimalkan para
20XX tanggal 2 kinerjanya.
Februari
2 Pelaksanaan proyek Terjadi Dinas 3 2 6 Lokasi pembuatan 1 1 1
berjalan berjalan kebanjiran Perikanan kolam sesegera
dengan lancar sesuai sehingga dan mungkin dibenahi agar
proyek dapat
rencana merendam Kelautan
dilaksanakan kembali
lokasi
 Inherent Risk Residual Risk
Pemilik
No. Tujuan Risiko Pengendalian
Risiko
Nilai Nilai
Dampak Prob Dampak Prob

pembuatan Kota
kolam Hujan

3 Pembersihan lahan Pembersihan Dinas 3 3 9 Spesifikasi teknis telah 1 2 2

dinas pertahanan lahan dinas Perikanan tertera dalam kontrak,
dilaksanankan tepat pertanahan dan dokumen pengadaan,
dan dokumen
waktu terlambat Kelautan
penerimaan barang
dilaksanakan Kota
Hujan
4 Melakukan Perbedaan Kepala 3 2 6 Melakukan konsultasi 1 2 2
pengawasan dengan standar Bagian dengan kepala bagian
baik terhadap proyek penilaian Tata yang lama agar
mengetahui penilaian
yang sedang antara Usaha
proyek yang
berlangsung Kebag TU Dinas dijalankan.
lama dengan Kelautan
Kebag TU dan
baru Perikanan
Kota
Hujan
 Inherent Risk Residual Risk
Pemilik
No. Tujuan Risiko Pengendalian
Risiko
Nilai Nilai
Dampak Prob Dampak Prob

5 Mengetahui risiko PPK Dinas 4 3 12 Mengganti pejabat 1 1 1

akibat ikutnya PPK rangkap Perikanan pembuat komitmen
dalam rangkap jabatan dan yang siap
menyediakan
Kelautan
waktunya untuk
Kota ditemui dan
Hujan bertanggungjawab
penuh dalam proses
pembangunan proyek

1. Menetapkan pengendalian yang telah dilakukan serta menentukan pengendalian kunci (key control)
Berdasarkan risk register yang telah disepakati, auditor kemudian melakukan wawancara kepada pihak-pihak terkait dan
memperoleh informasi bahwa sudah dilakukan pengendalian atas risiko berupa:

• telah melibatkan konsultan pengawas dalam membuat dan merancang proyek serta mengawasi pelaksanaan proyek;
• telah ada laporan secara periodik;
• spesifikasi teknis telah dimuat dalam kontrak, dokumen pengadaan, dan dokumen penerimaan barang.
TUGAS 2

a. Identifikasi pengendalian yang telah dilaksanakan untuk risiko terkait. Tuangkan dalam formulir 3. Risk Register, pada kolom
"Pengendalian".

b. Menentukan mana di antara pengendalian tersebut yang merupakan pengendalian kunci (key control). Tandai!
Pembangunan proyek tetap dilaksanakan dengan sesuai target yaitu tanggal 5 November. Namun dengan
memaksimalkan para kinerjanya.

c. Menentukan apakah pengendalian tersebut sudah cukup untuk mengurangi nilai risiko atau masih perlu pengendalian lainnya.
Pengendalian yang lain masih diperlukan, yaitu dalam kontrak jalannya proyek perusahaan.