Laba Usaha Pindahkan

IV Pendapatan & Biaya Diluar Usaha :

Pendpt Royalty (PPh ps23)

Pendpt Sewa Komputer (PPh ps23)

P. Pemasangan Jaringan (PPh ps23)

Pendpt Bunga Obligasi (Final 15%)

Pendpt Bunga Deposito (Final 20%)

Laba Penjualan Tanah (Final 5%)

Jumlah

Jumlah Penghasilan Neto DN

Jumlah Penghasilan Neto LN

Total Penghasilan Neto (PKP)

V PPh Terutang Pasal 17 (Badan)

PPh Dipotong Oleh Pihak Lain :

- Kredit Pajak PPh Ps 22

- Kredit Pajak PPh Ps 23

- Kredit Pajak PPh Ps 24

PPh Dibayar Sendiri :

- Kredit Pajak PPh Ps 25

Jumlah Kredit Pajak

PPh Kurang / Lebih Bayar

PPh Pasal 25 tahun berikutnya

1 LK Komersial : Penghitungan PPh Terutang Pasal 17

2 LK Fiskal : Penghitungan PPh Terutang Pasal 17

10 Penghitungan PPh Ps 25 :
PPh ps 25 yang dibayar tahun 2016 :
PPh 25 tahun 2017 :
11 Kredit Pajak PPh Dipotong Pihak Lain : Penghasilan PPh
BNI 01.144.285.2.666.000 BP115 Impor ps22
BPS 01.144.285.2.668.000 BP085 Penjualan ps22
BPS 01.144.285.2.668.000 BP117 Jasa Jaringan ps23
Serba Ada 01.144.285.2.885.000 BP025 Royalty ps23
Serba M 01.144.285.2.840.000 BP055 Sewa Komp ps23
Jumlah

RINGKASAN LAPORAN LABA RUGI

1 Penghasilan Neto Komersial Dalam Negeri :
Jumlah Peredaran Usaha
Harga Pokok Penjualan
Laba Bruto
Biaya Usaha :
a. Biaya Gaji, Upah, Bonus,THR Dsb
b. Biaya Penyusutan dan Amortisasi
c. Biaya Bunga Pinjaman
d. Biaya Piutang Tak Tertagih
e. Biaya Pemasaran / Promosi
f. Biaya Lainnya
Penghasilan Neto Dari Usaha
Penghasilan Neto Dari Luar Usaha
Jumlah Penghasilan Dalam Negeri
2 Penghasilan Neto Komersial Luar Negeri
3 Jumlah Penghasilan Neto Komersial
4 Penyesuaian Fiskal Positif :
a Biaya Kepentingan Pemegang Saham, Sekutu, Anggota (2,5+15+6)
b Harta Yang Dihibahkan, Bantuan atau Sumbangan
c Selisih Penyusutan Komersial Diatas Penyusutan Fiskal
d Penyesuaian Fiskal Positif Lainnya
5 Penyesuaian Fiskal Negatif :
Selisih Penyusutan Komersial Dibawah Penyusutan Fiskal
6 Pajak Final
7 Jumlah Penghasilan Neto Fiskal
 SPT PPN MASA DESEMBER 2016 (Form 1111)
I PENYERAHAN BARANG DAN JASA
Terutang PPN DPP PPN
1 Ekspor
2 Penyerahan yang PPN nya dipungut sendiri
3 Penyerahan yg PPN nya dipungut oleh Pemungut
4 Penyerahan yang PPN nya tidak dipungut
Jumlah
II PERHITUNGAN PPN KB/LB
1 Pajak Keluaran yang dipungut sendiri
2 Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan
Jumlah Kurang Bayar -

REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN DESEMBER 2016 (Form AB)

I Rekapitulasi Penyerahan DPP PPN PPn BM
a Exspor BKP Berwujud
b Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak 0
c Rincian Penyerahan DN
1 Penyerahan Yang PPN-nya Harus Dipungut Sendiri (kode 01) 0
2 Penyerahan Yang PPN-nya Dipungut Oleh Pemungut PPN (kode 02) 0
3 Penyerahan Yang PPN-nya Tidak Dipungut (kode 07) 0
II Rekapitulasi Perolehan
a Impor BKP Yang Pajak Masukannya Dapat Dikreditkan
b Perolehan BKP dari DN Yang Pajak Masukannya Dapat Dikreditkan
c Impor/Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan/Mendapat Fasilitas

III Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan

a Pajak Masukan Atas Perolehan Yang Dapat Dikreditkan
b Kompensasi Kelebihan PPN Masa Pajak Sebelumnya
c Jumlah Pajak Masukan Yang Dapat Diperhitungkan
 DAFTAR PAJAK KELUARAN DESEMBER 2016 (Form A)
Tgl Nama Pembeli NPWP Faktur Pajak DPP PPN PPn BM Keterangan
Des Kode / No Seri Tanggal (Rupiah) 10% Formulir
8 PT Senang Nitip 01.144.285.2-510.000 010 - 067 12/5/2016 F. 1111 A2
7 Karyawan Vamata 01.144.285.2-505.000 010 - 010 12/7/2016 F. 1111 A2
9 Brunai 010 / EXP 12/9/2016 F. 1111 A1
9 SM Serba Ada 01.144.285.2-550.000 010 - 095 12/8/2016 F. 1111 A2
10 Biro Pusar Statistik 01.144.285.2-567.000 020 - 025 12/10/2016 F. 1111 A2
13 PT Kusut 01.144.285.2-515.000 010 - 072 12/13/2016 F. 1111 A2
17 Pemkot Semarang 01.144.285.2-625.000 020 - 045 12/17/2016 F. 1111 A2
20 PT Tanjung Anom 01.144.285.2-525.000 010 - 020 12/20/2016 F. 1111 A2
24 PT Topan 01.144.285.2-535.000 070 - 080 12/24/2016 F. 1111 A2
28 PT Lion King 01.144.285.2-650.000 010 - 052 12/28/2016 F. 1111 A2
28 PT Second Cars 01.144.285.2-345.000 010 - 054 12/28/2016 F. 1111 A2
Jumlah -
DAFTAR PAJAK MASUKAN DESEMBER 2016 (Form B)
Tgl Nama Penjual NPWP Faktur Pajak DPP PPN PPn BM Keterangan
Des Kode / No Seri Tanggal (Rupiah) 10% Formulir
10 PT Telkom 01.144.285.2-660.000 058/TLM 12/8/2016 F. 1111 B2
16 Bank BNI 002 / IMP 12/10/2016 F. 1111 B1
19 Bank Central Asia 01.144.285.2-864.000 15 - 00588 12/19/2016 F. 1111 B3
21 PT Nasmoco 01.144.285.2-965.000 15 - 00151 12/21/2016 F. 1111 B3
22 PT Kembang Sore 01.144.285.2-990.000 15 - 00051 12/12/2016 F. 1111 B2
23 Griya Wastu Kencana 01.144.285.2-774.000 15 - 00151 12/23/2016 F. 1111 B3
28 Auto Sport 01.144.285.2-855.000 15 - 00521 12/28/2016 F. 1111 B3
29 PT Lembu Suro 01.144.285.2-850.000 15 - 00012 12/22/2016 F. 1111 B2
Jumlah