Jawaban
Sebutkan langkah menyampaikan SPT Masa PPh ps21 secara Manual yang dimulai
dari "Perhitungan Penyetoran & Pelaporan"
Jawaban
Jawaban
Nama Mahasiswa Laila Rahmah
NIM 220221130001
.000.000,-setahun
an E-Billing
disampaikan ke KPP
PT BERDIKARI ESA UNGGUL
NPWP 02.445.621.3-004.000 02.445.621.3 004 000
PERHITUNGAN PPh ps 21 th 2020
GAJI BULAN DESEMBER 2020
No. Keterangan 1 2 3
No. Bukti Potong 23/RBI-12/20 24/RBI-12/20 25/RBI-12/20
1 Nama Suryadi SE Ny Pratiwi Marsudi
2 NPWP 09.251.552.7.407.000 18.337.242.4.003.000 06.183.220.0.013.000
3 Jabatan Direktur Manajer Keu Manajer Marketing
4 Alamat rumah Bekasi Utara Pulogadung Kebayoran Lama
5 Status K/3 TK/0 K/1
6 Laki / Perempuan L P L
7 Masa Kerja Jan s/d Des Jan s/d Des Jan s/d Des
8 Gaji pokok 35,000,000 25,000,000 20,000,000
9 Tunjangan 5,000,000 2,500,000 1,500,000
10 Premi asuransi - - -
11 THR - - -
Penghasilan Bruto sebulan 40,000,000 27,500,000 21,500,000
12 Disetahunkan 480,000,000 330,000,000 258,000,000
Potongan :
13 Biaya Jabatan 6,000,000 6,000,000 6,000,000
14 Iuran JHT
Sub Total 6,000,000 6,000,000 6,000,000
15 Penghasilan Netto setahun 474,000,000 324,000,000 252,000,000
16 PTKP 72,000,000 54,000,000 63,000,000
17 Penghasilan Kena Pajak 402,000,000 270,000,000 189,000,000
18 Pajak Terutang setahun 70,500,000 35,500,000 23,350,000
19 Pajak terutang bulan ini 5,875,000 2,958,333 1,945,833
Ny Pratiwi 270,000,000
5% 50,000,000 2,500,000
15% 220,000,000 33,000,000
35,500,000
Marsudi 189,000,000
5% 50,000,000 2,500,000
15% 139,000,000 20,850,000
23,350,000
02. Menghitung Pajak Terutang (M.692000.011.01)
Siliwangi 46,500,000
5% 46,500,000 2,325,000
Marjono (1,500,000)
5% (1,500,000) (75,000)
Rosesalia (2,700,000)
5% (2,700,000) (135,000)
Laila Rahmah
220221130001
PTKP
WP 54,000,000
K/0 58,500,000
K/1 63,000,000
K/2 67,500,000
K/3 72,000,000
TK/1 58,500,000
TK/2 63,000,000
TK/3 67,500,000
TK/0 54,000,000
19,500,000
11,700,000
area staples
SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) MASA
PAJAK PENGHASILAN FO
PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26
Formulir ini digunakan untuk melaporkan
KEMENTERIAN KEUANGAN RI Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 21 dan/atau area ba
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Pasal 26
Bacalah petunjuk pengisian sebelum mengisi formulir ini JUMLAH LEMBAR SP
MASA PAJAK SPT SPT TERMASUK LAMPIR
[mm - yyyy] H.01 12 - 2020 H.02
X NORMAL H.03 PEMBETULAN KE : ____ H.04 (DIISI OLEH PETUGAS)
A. IDENTITAS PEMOTONG
1. NPWP : A.01 02.445.621.3 004 000
B. OBJEK PAJAK
4. BUKAN PEGAWAI
15 PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR (ANGKA 11 KOLOM 6 - ANGKA 14)
LANJUTKAN PENGISIAN PADA ANGKA 16 & 17 APABILA SPT PEMBETULAN DAN/ATAU PADA ANGKA 18 APABILA PPh LEBIH DISETOR
PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR PADA SPT YANG DIBETULKAN
16
(PINDAHAN DARI BAGIAN B ANGKA 15 DARI SPT YANG DIBETULKAN)
17 PPh PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH DISETOR KARENA PEMBETULAN (ANGKA 15 - ANGKA 16)
18 KELEBIHAN SETOR PADA ANGKA 15 ATAU ANGKA 17 AKAN DIKOMPENSASIKAN PADA MASA PAJAK (mm - yyyy)
D. LAMPIRAN
1. FORMULIR 1721 - I 5. FORMULIR 1721 - IV
X D.01 (Untuk Satu Masa Pajak) D.02
1 LEMBAR
D.09
2. FORMULIR 1721 - I 6. FORMULIR 1721 - V
LEMBAR
D.03 (Untuk Satu Tahun Pajak) D.04 D.11
Dengan menyadari sepenuhnya atas segala akibatnya termasuk sanki-sanki sesuai dengan ketentuan yang berlaku, saya menyat
yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap, dan jelas.
4. TANGGAL 30 12 2020
5. TEMPAT :
E.02
Laila Rahmah
220221130001
FORMULIR 1721
03. Menyiapkan dan Mengisi Surat Pemberitahuan ((SPT) M.692000.022.0
area barcode
(5) (6)
89,000,000.00 10,779,167
89,000,000.00 10,779,167
B.01
B.03
UN KALENDER [YYYY]
B.04 -
B.05 10,779,167
B.06
-
FORMULIR 1721
(5) (6)
LEMBAR
D.10
LEMBAR
D.13
HALAMAN 2
PT) M.692000.022.0 I)
DAFTAR PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 BAGI PEGAWAI TETAP
TUNJANGAN HARI TUA/JAMINAN HARI TUA BERKALA SERTA BAGI PEGAWAI NEGERI S
INDONESIA. ANGGOTA POLISI REPUBLIK INDONESIA, PEJABAT NEGARA
KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PAJAK : X SATU MASA PAJAK Nama Perusahaan
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK [mm - yyyy] 12 2020
H.01 SATU TAHUN PAJAK NPWP PEMOTONG :
A. PEGAWAI TETAP DAN PENERIMAAN PENSIUN ATAU THT/JHT SERTA PNS, ANGGOTA TNI/POLRI. PEJABAT NEGARA DAN PENSIUNANNYA YA
BUKTI PEMOTONGAN KODE OBJEK
NO. NPWP NAMA
NOMOR TANGGAL (dd-mm-yyyy) PAJAK
C. TOTAL (JUMLAH A + B)
area staples
BAGI PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU Laila Rahmah
AGI PEGAWAI NEGERI SIPIIL, ANGGOTA TENTARA NASIONAL 220221130001
ESIA, PEJABAT NEGARA DAN PENSIUNANNYA
FORMULIR 1721 - I
PT BERDIKARI ESA UNGGUL Lembar ke-1 : Untuk KPP
P PEMOTONG : 02.445.621.3 - 004 . 000 Lembar ke-2 : Untuk Pemotong
RA DAN PENSIUNANNYA YANG PENGHASILANNYA MELEBIHI PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP
KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN MASA KODE 03. Menyiapkan dan Mengisi Surat P
PPh DIPOTONG (Rp) PEROLEHAN NEGARA
PAJAK BRUTO (Rp) PENGHASILAN DOMISILI
ORANG
89,000,000 10,779,167
Laila Rahmah
220221130001
NPWP 02.445.621.3-004.000
NAMA PT BERDIKARI ESA UNGGUL
ALAMAT kawasan industri pulogadung jl rawa gelam
NOP :
JENIS PAJAK 411121
JENIS SETORAN 100
TAHUN PAJAK 2020
NOMOR KETETAPAN kosong
JUMLAH SETORAN Rp 10,779,167
sepuluh juta tujuh ratus tujuh puluh sembilan ribu seratus enampuluh tujuh rupiah
TERBILANG
PPh ps21 Ditanggung Pemerintah eks PMK no. 86/PMK.03/2020, 16 Juli 2020
URAIAN *)
Catatan : Apabila ada kesalahan dalam isian kode billing atau masa berlakunya berakhir. Kode Billing dapat dibuat
kembali. Tanggung jawab isian Kode Billing ada pada Wajib Pajak yang namanya tercantum di dalamnya
1 Siliwangi 09.615.383.8.016.000
2 Marjono 14.096.117.8.034.000
3 Rosesalia 07.573.566.2.013.000
Jumlah (14)
Suryadi SE
NPWP 02.445.621.3-004.000
*) coret salah satu sesuai masa pajak
Laila Rahmah
220221130001
3 orang (5)
19,500,000 (7)
193,750 (8)
10,000,000 193,750
5,000,000 -
4,500,000 -
19,500,000.00 193,750
10-Jan-21 (15)
Suryadi SE
02.445.621.3-004.000 "(18)
mbayaran atau Penyetoran Pajak (M.692000.020.0 I)
ANGGUNG PEMERINTAH (DTP)
KEMENTRIAN KEUANGAN RI CETAKAN KODE
DIREKTORAT JENDRAL PAJAK BILLING
NPWP 02.445.621.3-004.000
NAMA PT BERDIKARI ESA UNGGUL
ALAMAT kawasan industri pulogadung jl rawa gelam
NOP
JENIS PAJAK 411121
JENIS SETORAN 100
TAHUN PAJAK 2020
NOMOR KETETAPAN kosong
JUMLAH SETORAN Rp 193,750
seratus sembilan puluh tiga ribu tujuh ratus lima puluh rupiah
TERBILANG
Catatan : Apabila ada kesalahan dalam isian kode billing atau masa berlakunya berakhir. Kode Billing
dapat dibuat kembali. Tanggung jawab isian Kode Billing ada pada Wajib Pajak yang namanya tercantum
di dalamnya
E-Billing DTP