1. Erlangga
2. Nurdiawansyah
3. Yanu
4. Helta
5 Robby
6. Fenti
7. Eka
8. Khairudin
9. Agung
10. Farid
11. Kartini
12. Michael
1. Winda
2. Hendri
Upah Sebulan
Penghasilan Neto Setahun Rp -
Penghasilan Tidak Kena Pajak (PTKP):
- Untuk Wajib Pajak Sendiri
- Tambahan karena Menikah
- Tambahan untuk tanggungan
Total PTKP Rp -
Penghasilan Kena Pajak
Penghasilan Kena Pajak (dibulatkan)
PPh Pasal 21 Terutang:
- 5% x
- 15% x
- 25% x
- 30% x
Jumlah PPh Pasal 21 terutang setahun Rp -
PPh Pasal 21 dipotong setahun Rp -
MENGHITUNG PPh PASAL 21 BULANAN TAHUN 2019
3. Richard
Upah Sebulan
Penghasilan Neto Setahun Rp -
Penghasilan Tidak Kena Pajak (PTKP):
- Untuk Wajib Pajak Sendiri
- Tambahan karena Menikah
- Tambahan untuk tanggungan
Total PTKP Rp -
Penghasilan Kena Pajak
Penghasilan Kena Pajak (dibulatkan)
PPh Pasal 21 Terutang:
- 5% x
- 15% x
- 25% x
- 30% x
Jumlah PPh Pasal 21 terutang setahun Rp -
PPh Pasal 21 dipotong setahun Rp -
MENGHITUNG PPh PASAL 21 BULANAN TAHUN 2019
4. Ami
Upah Sebulan
Penghasilan Neto Setahun Rp -
Penghasilan Tidak Kena Pajak (PTKP):
- Untuk Wajib Pajak Sendiri
- Tambahan karena Menikah
- Tambahan untuk tanggungan
Total PTKP Rp -
Penghasilan Kena Pajak
Penghasilan Kena Pajak (dibulatkan)
PPh Pasal 21 Terutang:
- 5% x
- 15% x
- 25% x
- 30% x
Jumlah PPh Pasal 21 terutang setahun Rp -
PPh Pasal 21 dipotong setahun Rp -
RINGKASAN PENERIMA PENGHASILAN, PENGHASILAN BRUTO, DAN
PPh PASAL 21 YANG DIPOTONG MASA PAJAK JANUARI 2019
1. Erlangga
2. Nurdiawansyah
3. Yanu
4. Helta
5. Robby
6. Fenti
7. Eka
8. Khairudin
9 Agung
10. Farid
11. Kartini
12. Michael
Jumlah Unit Jumlah Hari Pengurang Upah Sehari PPh Pasal 21 PPh Pasal 21
No. Nama Dihasilkan Upah per Unit Upah Sebulan Pengerjaan Upah Sehari Upah Sehari Kena Pajak Sehari Masa Juni 2017
1
2
3
4
Total Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
RINGKASAN PENERIMA PENGHASILAN, PENGHASILAN BRUTO, DAN
PPh PASAL 21 YANG DIPOTONG MASA PAJAK JUNI 2019
Subtotal Rp - Rp -
Total Rp - Rp -
MENGHITUNG PPh PASAL ATAS PEMBAYARAN HONORARIUM DAN IMBALAN LAIN
MASA PAJAK AGUSTUS 2019
PPh Pasal 21 (Tidak PPh Pasal 21 PPh Pasal 26 PPh Final (Pasal 4
No. Penerima Penghasilan Jenis Penghasilan Jumlah Penghasilan Final)/26 OP (Final) PPh Pasal 23 Badan Ayat (2))
Subtotal Rp - Rp -
Subtotal Rp - Rp -
Bukan Pegawai Menerima Penghasilan Tidak Berkesinambungan
1
2
3
Subtotal Rp - Rp -
Penerima Honorarium Wajib Pajak Luar Negeri
1
2
3
Subtotal Rp - Rp -
Penerima Uang Pesangon Dibayarkan sekaligus
1
2
3
Subtotal Rp - Rp -
Wajib Pajak Luar Negeri
1
2
3
Subtotal Rp - Rp -
Lainnya:
1
2
3
Subtotal Rp - Rp -
Total Rp - Rp -
RINGKASAN PENERIMA PENGHASILAN, PENGHASILAN BRUTO, DAN
PPh PASAL 23/26 YANG DIPOTONG MASA PAJAK AGUSTUS 2019
1
2
3
4
5
Total Rp - Rp -
RINGKASAN PENERIMA PENGHASILAN, PENGHASILAN BRUTO, DAN
PPh PASAL 21 YANG DIPOTONG BULAN DESEMBER 2019
Pegawai Tetap
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Subtotal
Tenaga kerja lepas-Bulanan & Calon Pegawai
1
2
3
4
Subtotal
Total
RINGKASAN PENGHITUNGAN PPh BAGI PEGAWAI TETAP PADA AKHIR TAHUN 2019
UNTUK MEMBUAT BUKTI PEMOTONGAN PPh PASAL 21 PEGAWAI TETAP
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Total Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -
RINGKASAN PENGHITUNGAN PPh BAGI PEGAWAI TETAP PADA AKHIR TAHUN 2019
UNTUK MEMBUAT BUKTI PEMOTONGAN PPh PASAL 21 PEGAWAI TETAP
Pengurangan
Penghasilan Neto Untuk
No. Nama Pegawai Penghasilan Neto PTKP
Iuran Pensiunan & Penghitungan PPh
Biaya Jabatan JTH/THT
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Total Rp - Rp -
RINGKASAN PENGHITUNGAN PPh BAGI PEGAWAI TETAP PADA AKHIR TAHUN 2019
UNTUK MEMBUAT BUKTI PEMOTONGAN PPh PASAL 21 PEGAWAI TETAP
PPh Dipotong/Dilunasi
PKP
No. Nama Pegawai PPh Terutang
Setahun/disetahunkan
PPh atas Gaji PPh atas Jasa Produksi Total
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Total Rp - Rp -
MENGHITUNG PENYUSUTAN FISKAL TAHUN 2019
Kelompok & Jenis Aset Berwujud Penyusutan Pabrik Penyusutan Kantor Total Penyusutan
Non-Bangunan
Kelompok I
- Mebelair
- Sepeda motor
- Peralatan Kantor
- Komputer & Printer
Kelompok II
- Peralatan Pabrik 1
- Peralatan Pabrik 2
- Mobil Truk
- Mobil Sedan Daihatsu
- Mobil Sedan Toyota
- Mobil Sedan Honda
- Mesin-mesin
Bangunan Permanen
- Bangunan kantor
- Bangunan Pabrik
Total Penyusutan Fiskal
Total Penyusutan Komersial
Selisih Penyusutan
Catatan: Penyusutan pabrik merupakan komponen HPP (biaya overhead pabrik)
MENGHITUNG NILAI BUKU FISKAL AWAL TAHUN 2019
Jenis Aset Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan s.d Awal 2019 Nilai Buku Fiskal awal
tahun 2019
Non-Bangunan
Kelompok I
- Mebelair
- Sepeda motor
- Peralatan Kantor
- Komputer & Printer
Kelompok II
- Peralatan Pabrik 1
- Peralatan Pabrik 2
- Mobil Truk
- Mobil Sedan Daihatsu
- Mobil Sedan Toyota
- Mobil Sedan Honda
- Mesin-mesin
Bangunan Permanen
- Bangunan kantor
- Bangunan Pabrik
Total Penyusutan Fiskal
Total Penyusutan Komersial
Selisih Penyusutan
Catatan: Penyusutan pabrik merupakan komponen HPP (biaya overhead pabrik)
MENGHITUNG PPh YANG TELAH DIBAYAR DI DALAM NEGERI TAHUN 2017
MELALUI PEMOTONGAN/PEMUNGUTAN PIHAK KETIGA DI DALAM NEGERI
Jumlah PPh
No. Jenis Penghasilan Keterangan
PPh Pasal 22 PPh Pasal 23 PPh Final
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Total
Kolom "Keterangan" untuk memberi tanda boleh tidaknya dikreditkan dari total PPh Terutang
PT. JAYA BARU
LAPORAN REKONSILIASI FISKAN
TAHUN PAJAK 2019
Jumlah & Jenis Koreksi
Uraian L/R Komersial L/R Fiskal
Jumlah Jenis Form
Pendapatan
- Penjualan
- Retur Penjualan
- Potongan Penjualan
Penjualan Neto
- Beban Pokok Penjualan
Laba Bruto
Beban Usaha/Operasional:
- Gaji, bonus, dan honorarium lainnya
- makan dan minum Pegawai
- Beban Transport dan Perjalanan dinas
- Penyusutan Aset Kantor
- Beban sewa kendaraan dan showroom
- Beban Bunga pinjaman
- Kerugian Piutang
- Beban Promosi dan komisi penjualan
- Perawatan gedung dan mesin
- Premi asuransi
- Hadiah undian & penghargaan
- Beban perijinan
- PBB dan BPHTB
- Beban lain-lain
Rp -
2 Rp -
Rp -
MENGHITUNG KREDIT PAJAK TAHUN 2019
PPh terutang Rp -
Kredit Pajak:
- Pemotong/pemungutan oleh pihak DN lain dan dibayar/terutang
di LN Rp -
- Pembayaran sendiri oleh WP melalui angsuran bulanan Rp -
Total kredit pajak Rp -
- Rp -
Penghasilan neto yang menjadi dasar penghitungan angsuran Rp -