Laporan Magang Industri-Alhamdulillah Acc

LAPORAN MAGANG INDUSTRI
IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM

BPKB PADA PT PEGADAIAN SYARIAH UNIT
PEGADAIAN SYARIAH (UPS) AHMAD YANI
BREBES
Disusun Oleh:
Dinia Nur Alfani
NIM 4.42.19.0.11
PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

JURUSAN AKUNTANSI
POLITEKNIK NEGERI SEMARANG
2022
LAPORAN MAGANG INDUSTRI
IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM

BPKB PADA PT PEGADAIAN SYARIAH UNIT
PEGADAIAN SYARIAH (UPS) AHMAD YANI
BREBES
Diajukan sebagai salah satu Syarat untuk Pemenuhan Tugas pada

Program Studi Sarjana Terapan Perbankan Syariah Jurusan Akuntansi
Politeknik Negeri Semarang
Disusun Oleh:
Dinia Nur Alfani
NIM 4.42.19.0.11
PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

JURUSAN AKUNTANSI
POLITEKNIK NEGERI SEMARANG
2022
HALAMAN PENGESAHAN INTERNAL
Tempat Magang : PT Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes.

Alamat : Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec.
Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.
Judul : Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB Pada
PT Pegadaian Syariah Unit Pengadaian Syariah (UPS)
Ahmad Yani Brebes.
Waktu Pelaksanaan : 21 Februari 2022 -12 Maret 2022.
Semarang, 1 Juli 2022
Dinia Nur Alfani

NIM 4.42.19.0.11
Mengetahui, Menyetujui,
Ketua Program Studi Pembimbing Internal
Perbankan Syariah
Sam’ani, S.E., M.M. Dr. Sartono, S.E., M.Si.

NIP. 196710251997021003 NIP. 196108191990031001
ii
HALAMAN PENGESAHAN EKSTERNAL
Tempat Magang : PT Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes.

Judul : Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB Pada
PT Pegadain Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS)
Ahmad Yani Brebes.
Waktu Pelaksanaan : 21 Februari 2022-12 Maret 2022.
Brebes, 1 Juli 2022
Dinia Nur Alfani

NIM 4.42.19.0.11
Mengetahui, Menyetujui,
Kepala Unit Pembimbing Eksternal
RR D. A Menara Indah RR D. A Menara Indah

NIKP. 81648 NIKP. 81648
iii
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT atas limpahan rahmat dan ridha-
Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan Laporan Magang Industri yang berjudul
“Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB PT Pegadaian Syariah Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes ”. Shalawat serta salam semoga
selalu tercurahkan kepada junjungan kita, Nabi Muhammad SAW yang telah
menuntun kita dari zaman kegelapan menuju zaman yang terang ini. Semoga kita
semua mendapatkan syafaatnya di hari akhir kelak.
Penulisan Laporan magang ini bertujuan untuk mengetahui Implementasi produk

pembiayaan Arrum BPKB dalam usaha mikro dan kecil (UMK) di Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes, mengetahui pengaplikasian produk
pembiayaan Arrum BPKB di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani
Brebes dan mengetahui secara langsung mengenai proses administrasi pembiayaan
Arrum BPKB di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes. Selain
itu, untuk mengaplikasikan teori dan pengalaman praktik selama perkuliahan,
mengetahui praktik setiap bagian kerja, membantu untuk mempersiapkan diri
masuk ke dunia industri, dan menjalin kerja sama yang baik antara Unit Pegadaian
Syariah Ahmad Yani Brebes dengan Politeknik Negeri Semarang. Selain itu,
laporan ini merupakan salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan Program
Sarjana Sains Terapan Program Studi Perbankan Syariah Jurusan Akuntansi
Politeknik Negeri Semarang.
Dalam penyusunan laporan ini, tidak lepas dari dukungan, bimbingan dan kerja
sama dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis
mengucapkan terima kasih kepada:
1. Prof. Dr. Totok Prasetyo, B. Eng (Hons), MT, IPU, ACPE selaku Direktur
2. Siti Arbainah, S.E., M.M, selaku Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri
Semarang.
iv
3. Sam’ani, S.E,. M.M, selaku Ketua Program Perbankan Syariah Politeknik
Negeri Semarang.
4. Embun Duriany Soemarso, S.E., M.Si., selaku Wali Kelas Perbankan Syariah
5. Dr. Sartono, S.E, M.Si., selaku dosen pembimbing Magang Industri internal
yang telah memberikan bimbingan dan petunjuk dalam pelaksanaan Magang
Industri maupun dalam penyusunan laporan Magang Industri.
6. RR. D.A Menara Indah, selaku Kepala Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad
Yani Brebes, sekaligus selaku pembimbing Magang Industri Eksternal
Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes yang telah memberikan kesempatan
penulis untuk melaksanakan Magang Industri serta memberikan bimbingan dan
ilmu yang bermanfaat selama proses pelaksanaan Magang Industri.
7. Orang tua tercinta yang senantiasa mendukung dan mendoakan pelaksanaan
Magang Industri serta menjadi motivator dan semangat yang kuat saat Magang
Industri.
8. Semua pihak yang telah mendukung dan membantu penulisan dalam
menyelesaikan laporan Magang Industri.
Penulis menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam penulisan laporan ini.
Oleh karena itu kritik dan saran yang membangun agar dijadikan bahan evaluasi
kedepannya. Semoga laporan Magang Industri ini dapat bermanfaat bagi para
pembaca akademis maupun yang membutuhkan referensi.
Semarang, 30 Juni 2022
Dinia Nur Alfani

NIM 4.42.19.0.11
v
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN PENGESAHAN INTERNAL................................................ ii
HALAMAN PENGESAHAN EKSTERNAL ............................................ iii
KATA PENGANTAR .................................................................................. iv
DAFTAR ISI................................................................................................. vi
DAFTAR TABEL......................................................................................... ix
DAFTAR GAMBAR .................................................................................... x
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xi
BAB 1 PENDAHULUAN............................................................................. 1
1.1. Latar Belakang Masalah .......................................................................... 1
1.2. Ruang Lingkup ........................................................................................ 4
1.3. Tujuan...................................................................................................... 4
1.4. Manfaat.................................................................................................... 4
1.4.1. Bagi Mahasiswa ............................................................................ 4
1.4.2. Bagi Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes .......... 5
1.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang................................................. 5
1.5. Waktu dan Tempat Pelaksanaan Magang Industri .................................. 6
BAB II GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ....................................... 7
2.1. Sejarah PT Pegadaian Syariah................................................................. 7
2.2. Identitas Perusahaan ................................................................................ 9
2.3. Manajemen Pegadaian Syariah ............................................................... 10
2.3.1. Visi Pegadaian Syariah ................................................................. 11
2.3.2. Misi Pegadaian Syariah................................................................. 11
2.3.3. Budaya Perusahaan ....................................................................... 11
2.3.4. Nilai Nilai Dasar Sumber Daya Insani.......................................... 12
2.3.5. Manfaat Yang Hendak Dicapai..................................................... 14
2.3.6. Sasaran Yang Hendak Dicapai...................................................... 14
2.3.7. Makna Logo dan Motto PT Pegadaian ......................................... 14
2.3.8. Susunan Manajemen ..................................................................... 16
2.3.9. Struktur Organisasi Perusahaan ................................................... 16
2.3.10. Job Descriptions ......................................................................... 17
vi
2.4. Sistem ...................................................................................................... 18
2.5. Produk ..................................................................................................... 18
2.5.1. Rahn .............................................................................................. 19
2.5.2. Non Rahn ...................................................................................... 22
2.5.3. Investasi ........................................................................................ 25
2.5.4. Produk Lainnya ............................................................................. 26
2.6. Pengertian Pembiayaan ........................................................................... 27
2.7. Dasar Hukum Pembiayaan ...................................................................... 28
2.8. Unsur-Unsur Pembiayaan ....................................................................... 30
2.9. Pengertian Gadai Syariah (Rahn) ............................................................ 30
2.10. Landasan Hukum Gadai Syariah........................................................... 30
2.11. Rukun dan Syarat Rahn......................................................................... 32
2.12. Tujuan dan Manfaat Rahn ..................................................................... 33
2.13. Risiko Rahn ........................................................................................... 34
BAB III HASIL PELAKSANAAN MAGANG ......................................... 35
3.1. Deskripsi Pelaksanaan Magang Industri ................................................. 35
3.2. Pelaksanaan Magang ............................................................................... 43
3.2.1. Kegiatan Rutin .............................................................................. 43
3.2.2. Aktivitas Selama Magang Industri................................................ 43
BAB IV IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM BPKB 44
4.1. Pembiayaan Arrum BPKB ...................................................................... 44
4.2. Akad Pembiayaan Arrum BPKB............................................................. 44
4.3. Syarat Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB ......................................... 45
4.4. Proses Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB ......................................... 46
4.5. Proses Analisis Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB ........................... 47
4.6. Pencairan Pembiayaan Dana Arrum BPKB ............................................ 49
4.7. Jaminan Pembiayaan Arrum BPKB ........................................................ 49
4.8. Skema Pembiayaan Arrum BPKB .......................................................... 50
4.9. Tarif Pembayaran Mu’nah/Ujroh ............................................................ 50
4.10. Pelunasan Pembiayaan Arrum BPKB ................................................... 51
4.11. Keterlambatan pembayaran dalam Pembiayaan Arrum BPKB ............ 51
4.12. Realisasi Pelelangan Marhun Bih ......................................................... 52
vii
4.13. Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB dalam Meningkatkan
Usaha Mikro Kecil (UMK)................................................................... 53
4.14. Ilustrasi Pembiayaan Arrum BPKB ...................................................... 55
4.14.1. Studi Kasus Pembiayaan ............................................................. 55
4.14.2. Marhun Bih ................................................................................. 55
4.14.3. Mun’ah ........................................................................................ 55
4.14.4. Angsuran Pembiayaan ................................................................ 56
4.15. Risiko Pembiayaan Arrum BPKB......................................................... 58
BAB V PENUTUP........................................................................................ 59
5.1. Kesimpulan.............................................................................................. 59
5.2. Implikasi .................................................................................................. 59
5.2.1. Implikasi Teoritis .......................................................................... 59
5.2.2. Implikasi Manajerial ..................................................................... 60
5.3. Keterbatasan ............................................................................................ 60
5.4. Rekomendasi ........................................................................................... 60
5.4.1. Bagi Pegadaian.............................................................................. 61
5.4.2. Bagi Mahasiswa ............................................................................ 61
5.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang................................................. 61
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................... 62
LAMPIRAN .................................................................................................. 64
CURRICULUM VITAE ................................................................................ 80
viii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 2.1. Daftar UPS Cabang Ponolawen Pekalongan……………………. 10
Tabel 3.1. Laporan Kegiatan Magang Pada UPS Ahmad Yani Brebes……. 36
Tabel 4.1. Perhitungan Pembiayaan Arrum BPKB Ibu Warkonah………… 57
ix
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1. Logo Budaya Perusahaan…………………………………….. 12
Gambar 2.2. Logo Pegadaian Syariah……………………………………… 15
Gambar 2.3. Struktur Perusahaan UPS Ahmad Yani Brebes………………. 17
Gambar 4.1. Skema Pembiayaan Arrum BPKB ............................................. 50
x
DAFTAR LAMPIRAN
Halaman
Lampiran 1. Surat Bukti Pelaksanaan Magang Industri................................. 65
Lampiran 2. Laporan Kegiatan Harian Magang Industri .............................. 66
Lampiran 3. Dokumentasi Doa Pagi ............................................................. 71
Lampiran 4. Dokumentasi Input Data Nasabah ............................................ 71
Lampiran 5. Dokumentasi ke Brangkas Barang Gadai ................................. 72
Lampiran 6. Dokumentasi Pembagian brosur ke Pasar Limbangan Brebes . 72
Lampiran 7. Dokumentasi Kunjungan ke UPS Sumur Panggang................. 73
Lampiran 7. Dokumentasi Penyerahan Kenang-Kenagan ............................ 73
Lampiran 9. Brosur Pembiayaan Arrum BPKB............................................ 74
Lampiran 10. Formulir Permohonan Pembiayaan ........................................ 76
Lampiran 11. Ilustrasi Pembiayaan Arrum BPKB Ibu Warkonah................ 79
xi
BAB 1
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang Masalah

Pendidikan Perguruan Tinggi dengan sistem vokasi yang bertujuan untuk
memajukan Pendidikan vokasional yaitu mendidik mahasiswa untuk dominan
melaksanakan praktik atau implementasi dari teori-teori yang telah dipelajari. Hal
tersebut juga diterapkan di Perguruaan Tinggi Negeri Politeknik Negeri Semarang
Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan Syariah. Selain mahasiswa dididik
untuk menguasai materi perkulihan, mahasiswa juga dibekali dengan jam praktik
yang lebih banyak dengan tujuan terbangunnya skill yang mumpuni di samping
peningkatan knowledge dan attitude (Ashari, 2020).
Dalam upaya meningkatkan kualitas pendidikan bagi mahasiswa Politeknik Negeri

Semarang diperlukan kegiatan yang mendukung secara nyata implementasi dan
peningkatan skill, knowledge, dan attitude, maka diadakan kegiatan Praktik
Magang Industri. Upaya tersebut dilakukan agar mahasiswa siap bekal pengetahuan
dan ketrampilan ketika menghadapi dunia kerja. Magang Industri atau dengan
istilah lain Praktik Kerja Lapangan (PKL) di Politeknik Negeri Semarang mengacu
pada Peraturan Akademik Nomor 844/K10/SK/2010 pasal 13 ayat 2 yang
menyatakan bahwa program pendidikan terdiri dari kuliah teori dan praktik sesuai
dengan kurikulum, termasuk Praktik Kerja Lapangan, dan termuat dalam prosedur
mutu Politeknik Negeri Semarang Nomor 7.5.06.
Adapun instrumen lain dalam pelaksanaan kegiatan magang ini sesuai dengan
peraturan Direktur Politeknik Negeri Semarang Nomor 0754/PL4.6.1/SK/2015
tentang Peraturan Akademik Politeknik Negeri Semarang yang dimuat pada pasal
14 ayat 2 yang menyatakan bahwa program pendidikan terdiri dari kuliah teori dan
praktik sesuai dengan kurikulum serta pasal 14 ayat 3 yang menyatakan direktur
menetapkan pedoman penyelenggaraan kuliah kerja lapangan, praktik kerja
lapangan, magang industri, dan tugas akhir/skripsi. Pelaksanaan PKL atau Magang
diselenggarakan pada akhir semester 5 (lima) atau semester 7 (tujuh) untuk program
1
2
Sarjana Terapan dijadwalkan secara khusus, tetapi bukan sebagai kegiatan tatap
muka seperti mata kuliah yang lain (Akuntansi Polines, 2014).
Lembaga Keuangan Syariah terdiri dari lembaga keuangan perbankan dan lembaga
keungan non bank. Lembaga keuangan memiliki peran yang cukup penting dalam
perekonomian di Indonesia. Selain itu lembaga keuangan juga berperan sebagai
lembaga yang memfasilitasi antara pihak yang surplus dana dengan pihak yang
defisit dana. Pegadaian syariah merupakan salah satu lembaga keuangan non bank
yang diperbolehkan menyalurkan pembiayaan.
Pegadaian merupakan tempat bagi konsumen untuk meminjam uang dengan

barang-barang pribadi konsumen sebagai jaminannya. Mengusung slogan “
Mengatasi Masalah Tanpa Masalah”, Pegadaian bahkan dinilai sebagai ekonomi
kerakyatan. Hal ini didasarkan pada kenyataan bahwa masyarakat kelas bawah pun
bisa memanfaatkan jasa gadai dari Pegadaian ini.
Pegadaian merupakan satu satunya lembaga formal di Indonesia yang berdasarkan

hukum diperbolehkan melakukan pembiayaan dalam bentuk penyaluran kredit atas
dasar hukum gadai. Produk pembiayaan di pegadaian syariah dan pegadaian
konvensional tidak hanya menyediakan jasa gadai saja. Dalam perkembangannya
pegadaian memiliki produk layanan lainnya seperti jasa taksiran, jasa titipan,
pembiayaan konsumsi, pembiayaan produksi, dan tabungan emas.
Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes sebagai lembaga keuangan merupakan
salah satu oulet cabang Ponolawen Pekalongan. Selain letaknya yang strategis di
pinggir jalan raya tepatnya Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec.
Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah. Unit Pegadaian Syariah Yani Brebes adalah
outlet dengan produk pembiayaan Arrum BPKB yang banyak diminati nasabah.
Hal ini dapat diketahui dari jumlah nasabah pada tahun 2021 tercatat sebanyak 90
nasabah yang mengajukan pembiayaan Arrum BPKB di PT Pegadaian UPS Ahmad
Yani Brebes. Selain itu produk ini juga merupakan salah satu alternatif yang mudah
bagi pengusaha mikro untuk memperoleh tambahan dana selain di lembaga
3
keuangan perbankan. Sebagai lembaga keuangan yang fokus pada masyarakat

ekonomi menengah ke bawah pegadaian mempunyai peran yang sangat penting
untuk membantu masyarakat yang membutuhkan dana untuk kepentingan
konsumtif seperti pembelian kendaraan bermotor maupun pembiayaan produktif,
seperti modal untuk usaha mikro, kecil dan menengah.
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) merupakan kategori bisnis berskala
kecil yang dipercaya mampu memberikan kontribusi terhadap perekonomian
indonesia, terutama saat krisis ekonomi yang terjadi pada periode 1998 sampai
dengan periode 2000an UMKM dianggap mampu bertahan pada krisis dimana
puluhan perusahaan besar mengalami kebangkrutan. Dari berbagai kontribusi
Usaha Mikro diatas tidak membuat usaha mikro terlepas dari masalah. Ada
beberapa masalah umum yang dihadapi oleh pengusaha mikro seperti keterbatasan
modal kerja dan modal investasi, keterbatasan teknologi, keterbatasan bahan baku,
keterbatasan sumber daya manusia dan masalah dalam pemasaran.
Namun, diantara masalah yang ada di atas yang paling sering dialami oleh
pengusaha mikro adalah masalah modal untuk mengembangkan usahanya. Karena
pengusaha mikro tidak mampu menyediakan persyaratan untuk mengajukan
pembiayaan baik di bank syariah maupun konvensional. Pegadaian syariah
merupakan salah satu alternatif untuk memperoleh kebutuhan dana sebagai modal
usaha atau kebutuhan konsumtif. Produk Arrum BPKB merupakan salah satu
produk untuk pembiayaan Usaha Mikro.
Berdasarkan uraian di atas penulis perlu melakukan pembelajaran dan observasi

secara langsung mengenai Implementasi pembiayaan produk Arrum BPKB pada
Pegadaian Syaraiah dibangku perkulihan formal dapat menjadi pengantar bagi
penulis dalam melakukan pembelajaran di tempat magang. Pada kesempatan ini
penulis telah melaksanakan magang dan dapat melaporkan hasil kegiatan magang
dengan judul “Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB Pada PT
Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes”.
4
1.2. Ruang Lingkup

Kegiatan Praktik Kegiatan Lapangan dilaksanakan pada PT Pegadaian Syariah
Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes yang berlokasi di Jalan Gajah
Mada No. 61 Limbangan Wetan Brebes, Kec. Brebes, Kab. Brebes, Jawa Tengah.
Dalam pelaksanaan Magang Industri yang dilaksanakan pada tanggal 21 Februari
2022-12 Maret 2022 di PT Pegadaian Unit Syariah Ahmad Yani Brebes, penulis
berfokus pada implementasi produk pembiayaan Arrum BPKB yang dimiliki dari
Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes.
Disisi lain dalam pelaksanaan magang penulis juga mempelajari mengenai produk
pembiayaan Arrum BPKB secara terperinci. Dilihat dari kondisi Kantor sendiri
yang memungkinkan banyaknya akan kebutuhan serbaguna yang bersifat
konsumtif dan produktif masyarakat, sehingga menyebabkan produk pembiayaan
Arrum BPKB menarik untuk dibahas.
1.3. Tujuan
Tujuan dari penulisan laporan ini adalah sebagai berikut:
1. Mengetahui Implementasi produk pembiayaan Arrum BPKB dalam usaha
mikro dan kecil (UMK) di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani
Brebes.
2. Mengetahui pengaplikasian produk pembiayaan Arrum BPKB di Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.
3. Mengetahui secara langsung mengenai proses administrasi pembiayaan Arrum
BPKB di Kantor Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.
1.4. Manfaat
Manfaat dari pelaksanaan kegiatan Magang Industri adalah sebagai berikut:
1.4.1. Bagi Mahasiswa

Adapun manfaat dari pelaksanaan Magang Industri bagi mahasiswa adalah sebagai
berikut:
5
1. Mengetahui proses gadai syariah dalam produk pembiayaan Arrum BPKB

dalam meningkatkan usaha mikro kecil di Kantor Unit Pegadaian Syariah
Ahmad Yani Brebes.
2. Memahami produk produk yang ada di Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad
Yani Brebes.
3. Mengimplementasikan ilmu yang didapat selama masa perkulihan serta
membandingkan secara langsung, teori diperkulihan dengan praktik di
lapangan.
4. Memperluas pengetahuan, meningkatkan kualitas, ketrampilan, serta
pengalaman mahasiswa yang akan menghadapi dunia kerja.
5. Meningkatkan skill dalam bekerja berdasarkan SOP dalam operasional lembaga
keuangan syariah.
6. Melatih mahasiswa untuk cakap dalam bekerja sama, berkomunikasi, dan
memecahkan masalah.
1.4.2. Bagi Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes

Adapun manfaat dari pelaksanaan Magang Industri bagi Unit Pegadaian Syariah
(UPS) Ahmad Yani Brebes sebagai berikut:
1. Sarana untuk membentuk kerja sama antara perusahaan dengan perguruan
tinggi. Sehingga dapat menilai kualitas lulusannya, yang bisa menjadi sumber
daya manusia yang potensial serta untuk menetapkan dan memberikan kriteria
tenaga kerja yang kompeten.
2. Mendapatkan informasi akan masukan dari mahasiswa kepada perusahaan.
Supaya menjadi bahan pertimbangan demi kemajuan perusahaan dimasa yang
akan datang.
3. Membekali calon generasi muda agar lebih berpengalaman dengan memberi
masukan kompetensi yang sesuai, sehingga akan membantu meningkatkan
kemampuan lulusan yang dibutuhkan dunia kerja dan meningkatkan peran
terhadap dunia pendidikan.
1.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang

Adapun manfaat dan pelaksanaan Magang Industri bagi Politeknik Negeri
Semararang adalah sebagai berikut:
6
1. Meningkatkan dan memperluas kerja sama antara Politeknik Negeri Semarang

dengan PT Pegadaian.
2. Membantu Politeknik Negeri Semarang mencetak mahasiswa yang kompeten
dan berkualitas.
3. Sebagai bahan masukan dan evaluasi program pendidikan di Jurusan Akuntansi
Program Studi Perbankan Syarih untuk menghasilkan tenaga kerja terampil,
profesional dan berintegritas sesuai kebutuhan dunia kerja.
4. Sebagai referensi kurikulum untuk menentukan pembelajaran yang tepat bagi
mahasiswanya berdasarkan kebutuhan yang diperlukan oleh perusahaan.
Supaya dapat mencetak lulusan yang lebih terampil di dunia kerja.
1.5. Waktu dan Tempat Pelaksanaan Magang Industri

Kegiatan Magang Industri dilaksanakan pada:
Waktu Pelaksanaan : 21 Februari 2020-12 Maret 2022.
Tempat : PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS)
Ahmad Yani Brebes.
Alamat : Jl. Gajah Mada No. 61 Limbangan Wetan, Kec.
BAB II
GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
2.1. Sejarah PT Pegadaian Syariah

Sejarah Pegadaian dimulai pada saat Pemerintah Penjajahan Belanda (VOC)
mendirikan BANK VAN LEENING yaitu lembaga keuangan yang memberikan
kredit dengan sistem gadai, lembaga ini pertama kali didirikan di Batavia pada
tanggal 20 Agustus 1746. Ketika Inggris mengambil alih kekuasaan Indonesia dari
tangan Belanda (1811-1816) Bank Van Leening milik pemerintah dibubarkan, dan
masyarakat diberi keleluasaan untuk mendirikan usaha pegadaian asal mendapat
lisensi dari Pemerintah Daerah setempat (liecentie stelsel). Namun metode tersebut
berdampak buruk, pemegang lisensi menjalankan praktik rentenir atau lintah darat
yang dirasakan kurang menguntungkan pemerintah berkuasa (Inggris). Oleh karena
itu, metode liecentie stelsel diganti menjadi pacth stelsel yaitu pendirian pegadaian
diberikan kepada umum yang mampu membayarkan pajak yang tinggi kepada
pemerintah (Indrawati, 2014).
Pada saat Belanda berkuasa kembali, pola atau metode pacth stelsel tetap
dipertahankan dan menimbulkan dampak yang sama dimana pemegang hak
ternyata banyak melakukan penyelewengan dalam menjalankan bisnisnya.
Selanjutnya pemerintah Hindia Belanda menerapkan apa yang disebut dengan
“culture stelsel” dimana dalam kajian tentang pegadaian, saran yang dikemukakan
adalah sebaiknya kegiatan pegadaian ditangani sendiri oleh pemerintah agar dapat
memberikan perlindungan dan manfaat yang lebih besar bagi masyarakat.
Berdasarkan hasil penelitian tersebut, pemerintah Hindia Belanda mengeluarkan

Peraturan Staatsblad (Stbl) No. 131 tanggal 12 Maret 1901 yang mengatur bahwa
usaha Pegadaian merupakan monopoli Pemerintah dan tanggal 1 April 1901
didirikan Pegadaian Negara pertama di Sukabumi (Jawa Barat), selanjutnya setiap
tanggal 1 April diperingati sebagai hari ulang tahun Pegadaian. Seiring dengan
perubahan perundang-undangan di Indonesia pegadaian mengkuti aturan yang
dibuat oleh
7
8
pemerintah mulai pada tahun 1961 merubah bentuk badan hukum dari JAWATAN
menjadi PN berdasarkan Peraturan Pemerintah Penggantin. Undang-undang
(Perpu) No. 19 Tahun 1960 yang diperbaharui oleh Peraturan Pemerintah (PP) No.
178 Tahun 1961. Dan pada tahun 1969 bentuk badan hukum merubah dari PN
menjadi PERJAN berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 7 Tahun 1969.
selanjutnya pada 1990 terjadi perubahan bentuk badan hukum dari PERJAN
menjdai PERUM atas Peraturan Pemerintah (PP) No. 10 Tahun 1990 yang
diperbarui dengan Peraturan Pemerintah (PP) No. 103 Tahun 2000, dan pada
tanggal 1 April 2012 diubah lagi bentuk badan hukum dari PERUM menjadi
PERSERO berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 51 Tahun 2011 hingga
sampai saat ini (www.pegadaiansyariah.co.id.).
Pendirian Pegadaian Syariah tidak terlepas dari keinginan untuk mencegah ijon,
rentenir dan pinjaman tidak wajar lainnya. Selain itu juga karena keinginan untuk
mensejahterakan kehidupan masyarakat yang ekonomi menengah kebawah serta
mendukung program pemerintah dibidang ekonomi dan pembangunan nasional.
Sejarah Pegadaian Syariah juga terdorong dari keinginan masyarakat Indonesia
yang mayoritas beragama Islam untuk menjalankan syariat Islam dalam kehidupan,
salah satunya transaksi gadai. Masyarakat ingin melakukan transaksi gadai sesuai
dengan prinsip syariah, selain itu juga didukung oleh kebijakan pemerintah dalam
mengembangkan lembaga keuangan berbasis syariah.
Pegadaian Syariah merupakan sebuah lembaga yang relatif baru di Indonesia.

Konsep operasi pegadaian syariah mengacu pada sistem administrasi modern yaitu
asas rasionalitas, efisiensi dan efektivitas yang diselaraskan dengan nilai Islam.
Pegadaian Syariah pertama kali berdiri di Jakarta dengan nama Unit Layanan Gadai
Syariah (ULGS) cabang Dewi Sartika di bulan Januari tahun 2003. Menyusul
kemudian pendirian ULGS di Surabaya, Makassar, Semarang, Surakarta dan
Yogyakarta ditahun yang sama hingga September 2003. Masih ditahun yang sama
pula 4 Kantor cabang Pegadaian di Aceh dikonversi menjadi Pegadaian Syariah
(Indrawati, 2014).
9
Saat ini Pegadaian Syariah telah berbentuk sebagai lembaga sendiri dibawah
naungan PT Pegadaian dan sepenuhnya dikelola oleh PT Pegadaian. Dengan
dikelola oleh PT Pegadaian diharapkan gadai syariah pada Pegadaian Syariah dapat
meningkatkan kinerja, memudahkan operasional dan mengembangkan usahanya
sehingga dapat mengalami peningkatan setiap tahunnya baik dari segi jumlah
nasabah untuk pembiayaan serta produk lain yang ditawarkan, jumlah Kantor
cabang syariah dan jumlah unit pegadaian syariah di Indonesia.
Secara garis besar data Unit Pegadaian Syariah (UPS) Pelayanan Syariah Ahmad
Yani Brebes sebagai berikut :
Nama : PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani
Brebes.
Telepon : 0283673020
2.2. Identitas Perusahaan

Pegadaian Syariah adalah salah satu produk dari PT Pegadaian Syariah yang
merupakan salah satu lembaga keuangan non-bank. Produknya mengikuti syariat
Islam dan memberikan solusi pendanaan dengan berbasis gadai. Akad utama yang
digunakan dalam gadai syariah adalah akad Rahn. PT Pegadaian Syariah bertujuan
memberikan pembiayaan tercepat, termudah, aman serta memastikan pemerataan
pelayanan infrastruktur dengan memberikan kemudahan dan kenyamanan dan
membantu pemerintah meningkatkan kesejahteraan masyarakat golongan
menengah ke bawah.
Kantor Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes mulai didirikan dan beroperasi
sejak tahun 2014. Kantor ini merupakan Unit Pegadaian Syariah di bawah naungan
Pegadaian Syariah Cabang Ponolawen dan berkedudukan di Jl. KH.M. Mansyur
No. 166 Medono, Pekalongan Barat, Pekalongan, Jawa Tengah. Adapun beberapa
Unit Pegadaian Syariah (UPS) yang berada di bawah naungan Pegadaian Syariah
Cabang Ponolawen dapat dilihat pada Tabel 2.1.
10
Tabel 2.1.
Daftar UPS Cabang Ponolawen Pekalongan
No Nama UPS Alamat Telp

1. UPS Wonoyoso Jl. Raya Wonoyoso No.4, Paweden,
(0285)4415031
Buaran, Pekalongan, Jawa Tengah.
2. UPS Kajen Jl. Pahlawan No. 9D, Tanjung Kulon,
(0285)381664
Kajen Pekalongan, Jawa Tengah
3. UPS Warungasem Jl. Raya Warungasem No.60 Pejambon,
(0285)4417931
Warungasem Batang, Jawa Tengah
4. UPS Veteran Jl. Veteran No. 84A, Krato Kidul,
Pekalongan Pekalongan Barat, Kota Pekalongan, (0285)420018
Jawa Tengah.
5. UPS Wahid Jl. Ahmad Yani No.158,
Hasyim Mangkukusuman, Kec, Tegal Timur, (0283)321188
Kota Tegal, Jawa Tengah
6. UPS Pasar Induk Jl. Jendral Sudirman No.41 Mulyoharjo
(0284)321355
Pemalag Pemalang, Pemalang, Jawa Tengah
7. UPS Ahmad Yani Jl. Gajah Mada No.61, Limbangan
Brebes Wetan, Kec. Brebes, Kab. Brebes, Jawa (0283)673020
Tenagah
8. UPS Pasar Jl. Cipto Mangunkusumo
Sumurpanggang Sumurpanggang, Margadana Tegal, Jawa (0283)341744
Tengah.
Sumber: www.pegadaiansyariah.co.id.
2.3. Manajemen Pegadaian Syariah

Pada bagian ini berisi tentang visi, misi, budaya perusahaan, nilai dasar sumber
daya insani, manfaat yang hendak dicapai, sasaran yang hendak dicapai, dan
struktur organisasi dan job descripsion dari PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian
Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.
11
2.3.1. Visi Pegadaian Syariah

Dalam mewujudkan tujuan Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brrebes
terdapat satu visi yaitu “Pegadaian Menjadi The Most Valuable Financial
Company di Indonesia dan sebagai Agen Inklusi keuangan pilihan utama
masyarakat”.
2.3.2. Misi Pegadaian Syariah

Adapun misi pegadaian syariah adalah sebagai berikut:
1. Memberikan manfaat dan keuangan optimal bagi seluruh pemangku
kepentingan dengan mengembangan bisnis inti.
2. Membangun bisnis yang lebih beragam dengan mengembangkan bisnis baru
untuk menambah proposal nilai ke nasabah dan pemangku kepentingan.
3. Memeberikan service excelence dengan fokus nasabah melalui:
a. Bisnis proses yang lebih sederhana dan digital.
b. Teknologi informasi yang handal dan mutakhir.
c. Praktik manajemen risiko yang kokoh.
d. SDM yang profesional berbudaya kinerja baik.
2.3.3. Budaya Perusahaan

Untuk mendukung terwujudnya visi dan misi Perseroan, maka telah ditetapkan budaya
perusahaan yang harus selalu dipelajari, dipahami, dihayati, dan dilaksanakan oleh seluruh
insan Pegadaian yaitu jiwa AKHLAK yang terdiri dari:
1. Amanah adalah perusahaan memegang teguh kepercayaan yang diberikan.
2. Kompeten adalah perusahaan terus belajar dan mengembangkan kapabilitas.
3. Harmonis adalah perusahaan saling peduli dan menghargai perbedaan.
4. Loyal adalah perusahaan berdedikasi dan mengutamakan kepentingan Bangsa
dan Negara.
5. Adaptif adalah perusahaan terus berinovasi dan antusias dalam menggerakan
ataupun menghadapi perubahan.
6. Kolaboratif adalah perusahaan membangun kerja sama yang sinergis.
Adapun budaya perusahaan BUMN dapat dilihat pada Gambar 2.1.

12
Gambar 2.1.
Logo Budaya Perusahaan
Sumber: www.pegadaiansayriah.co.id.
2.3.4. Nilai Nilai Dasar Sumber Daya Insani

PT Pegadaian Syariah diunggulkan oleh adanya sumber daya insani yang
profesional dan mengedepankan nilai-nilai Sumber Daya Insani (SDI) sebagai
berikut:
1. Integrity
Memiliki prinsip moral yang kuat, jujur, tulus objektif, serta kesesuaian antara
pikiran, ucapan dan tindakan. Misalnya, bekerja dengan ikhlas sepenuh hati
untuk kepentingan perusahaan bukan untuk kepentingan pribadi.
2. Professional
Selalu mengembangkan diri dan meningkatkan keahlian dengan komitmen
tinggi untuk melakukan pekerjaan secara efektif dan efisien. Misalnya, tanpa
menggu arahan berinisiatif untuk memperbaiki keadaan dan cepat
menyesuaikan dengan perusahaan eksternal dan internal untuk mengambil
tindakan atau keputusan.
3. Mutual Trust
Menciptakan keyakinan bersama secara terbuka, transaparan, kolaboratif, dan
tidak sungkan serta memelihara budaya saling menghargai diantara karyawan
untuk mencapai tujuan perusahaan. Misalnya, bersedia menerima masukan,
kritikan dan saran dari rekan kerja maupun atasan.
13
4. Customer Focus
Memberikan layanan terbaik kepada pelanggan (internal dan eksternal) dan
menjadikan kebutuhan serta harapan pelanggan sebagai fokus utama. Misalnya,
memberikan pelayanan terbaik kepada pelanggan melebihi yang diharapkan.
5. Social Value
Bertindak berlandakan manfaat untuk peduli dan memberi nilai tambah bagi
lingkungan serta nama baik perusahaan. Misalnya, dalam bekerja selalu
mempertimbangkan dampak dan manfaatnya bagi lingkungan maupun sektor
masyarakat.
Nilai-nilai G-Values ini terdapat didalam perilaku utama Insan Pegadaian Syariah
yaitu:
1. Senantiasa bersikap jujur, tulus, dan objektif.
2. Bersikap konsisten antara pikiran, ucapan, dan tindakan.
3. Senantiasa memiliki inisiatif, gesit dalam menyesuaikan perubahan kondisi
untuk penyempurnaan dan inovasi dengan memanfaatkan teknologi terkini.
4. Memiliki jiwa entrepreneurship dan global mindset dalam mengambil keputusan
bisnis.
5. Menyelesaikan tugas dengan hasil terbaik penuh komitmen, serta tetap dalam
koridor aturan yang berlaku.
6. Menciptakan keyakinan bersama, terbuka dan transparan dalam mencapai tujuan
perusahaan.
7. Mengutamakan semangat kolaboratif untuk sinergi dan saling menghargai antar
karyawan.
8. Tidak sungkan memberikan atau menerima masukan dan kritik.
9. Fokus pada pelayanan bagi pelanggan untuk memberikan solusi terbaik
melebihi kebutuhan dan harapan pelanggan.
10. Peduli dan memberikan manfaat kepada lingkungan serta nama baik
perusahaan.
14
2.3.5. Manfaat Yang Hendak Dicapai

Manfaat yang hendak dicapai oleh PT Pegadaian Syariah adalah sebagai berikut:
1. Manfaat Sosial
Terciptanya solidaritas dan kerja sama antara anggota pegadaian sehingga
terbentuk komunikasi ekonomi anggota yang lebih produktif.
2. Manfaat Ekonomis
a. Terwujudnya lembaga keuangan yang bisa membiayai usaha-usaha di sektor
kecil dan menengah.
b. Menumbuhkan usaha-usaha yang dapat memberi nilai lebih, sehingga
meningkatkan kemampuan ekonomi umat Islam.
c. Meningkatkan kepemilikan asset ekonomi bagi masyarakat Islam.
2.3.6. Sasaran Yang Hendak Dicapai

Sasaran yang hendak dicapai PT Pegadaian Syariah :
1. Sasaran Pembiayaan
Membangun ekonomi masyarakat melalui pembiayaan modal untuk usaha kecil
yang tidak memiliki modal dan peluasan usaha bagi masyarakat yang
kekurangan modal dalma hal pembiayaan dengan tujuan sebagai peningkatan
terhadap pendapatan.
2. Sasaran Funding
Sasaran Funding dalam pembiayaan modal usaha adalah masyarakat umum
(individu).
2.3.7. Makna Logo dan Motto PT Pegadaian

Setiap perusahaan senantiasa dilengkapi dengan lambang atau simbol perusahaan.
Lambang mempunyai arti penting karena lambang merupakan identitas bagi seriap
perusahaan. Adapun logo perusahaan PT Pegadaian Syariah dapat dilihat pada
Gambar 2.2.
15
Gambar 2.2.
Logo Perusahaan PT Pegadaian Syariah
Sumber :www.pegadaiansyariah.co.id.
Berdasarkan Gambar 2.2. Arti logo di atas adalah sebagai berikut:

1. Tiga bentuk lingkaran berderet berwarna hijau. Warna hijau melambangkan
keteduhan. Sedangkan gambar timbangan di lingkaran paling kanan
melambangkan keadilan. Font atau bentuk huruf Pegadaian juga berubah untuk
menumbuhkan kesan rendah hati. Simbol tiga lingkaran yang saling
bersinggungan mewakili tiga layanan utama, yaitu: Pembiayaan Gadai dan
Mikro, Emas dan Aneka Jasa.
a. Pertama, atau yang paling kiri menggambarkan fungsi pegadaian yang
melayani pembiayaan gadai dan fudusia dengan produk seperti gadai KCA,
kreasi, krasida, gadai syariah, krisna, amanah, dan arrum
b. Lingkaran kedua atau bagian tengah menggambarkan pegadaian yang
melayani bisnis emas dengan produk logam mulia dan G-lab.
c. Lingkaran ketiga menunjukan pegadaian yang melayani aneka jasa dengan
produk multi-payment online untuk pembayaran listrik, air, telepon, dan
kiriman uang.
2. Warna hijau melambangkan keteduhan, senantiasa tumbuh kembang melindungi
dan membantu masyarakat.
3. Simbol timbangan merepresentasikan keadilan dan kejujuran.
4. Perpaduan huruf besar di awal dan huruf kecil pada logo “Pegadaian” berkesan
lebih ringan, sesuai dengan maknanya, yaitu rendah hati, tulus, dan ramah dalam
melayani.
16
5. Kata “Syariah” yang berarti menunjukkan bahwa dalam kegiatannya

berdasarkan prinsip-prinsip syariah dan sebagai pembeda dengan pegadaian
konvensional.
6. Motto yang ditampilkan “Mengatasi Masalah Tanpa Masalah”, yang bermakna
bahwa PT Pegadaian sebagai salah satu perusahaan dibidang jasa mampu
mengatasi masalah keuangan dengan cara yang mudah dan waktu yang relatif
singkat. Cara pelayanannya yang sederhana dan target operasionalnya yang
melayani nasabah dari berbagai kalangan masyarakat, menjadikan PT Pegadaian
Syariah sebagai alternatif dalam mengatasi masalah keuangan tanpa mengalami
masalah. Jadi dengan menyertakan Kartu Tanda Pengenal maka setiap masalah
dapat memperoleh pinjaman dalam waktu yang relatif singkat. Maka atas dasar
inilah PT Pegadaian dapat menjadi suatu bagian yang penting dalam kehidupan
perekonomian.
2.3.8. Susunan Manajemen

Berikut adalah susunan personalia Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani
Brebes:
Pimpinan Unit : RR D.A Menara Indah
Kasir Unit : Moh. Diky Khoirul Ashvia
Satpam : Karso
2.3.9. Struktur Organisasi Perusahaan

Unit Pegadaian Syariah hanya memiki 3 (Tiga) orang karyawan yaitu 1 (satu) orang
sebagai Kepala Unit sekaligus penaksir barang jaminan, 1 (satu) sebagai Kasir
administrasi, 1 (satu) orang sebagai Penjaga Keamanan Kantor. Berikut struktur
organisasi Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes dapat dilihat pada
Gambar 2.3.
17
Gambar 2.3.
Struktur Perusahaan UPS Ahmad Yani Brebes
Pimpinan UPS
RR D. A Menara Indah
Penaksir Kasir Keamanan

RR D. A Menara Indah Moh.Diky Khoirul Ashvia Karso
Sumber: Struktur Kantor UPS Ahmad Yani Brebes.
2.3.10. Job Descriptions

Berikut merupakan penjabaran tugas dari setiap jabatan pada Unit Pegadaian
Syariah Yani Brebes:
1. Pengelola UPS
a. Mengkordinasikan, melaksanakan dan mengawasi kegiatan operasional
Unit Pegadaian Syariah (UPS).
b. Menetapkan besarnya taksiran dan Marhun bih pinjaman sesuai dengan
batas kewenangan.
c. Menangani marhun bermasalah dan marhun jatuh tempo.
d. Mengkoordinasikan, melaksanakan, dan mengawasi administrasi, keuangan,
sarana dan prasarana, keamanan, ketertiban dan kebersihan serta pembuatan
laporan kegiatan operasional.
e. Merencanakan, mengorganisasikan, menyelenggarakan dan mengendalikan
kegiatan lelang yang dilaksanakan di unit.
f. Melakukan pengawasan melekat secara terprogram sesuai kewenangannya.
g. Menyusun laporan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas pekerjaan.
h. Melaksanakan tugas pekerjaan lain yang terkait bidang tugasnya yang
diberikan.
2. Penaksir
a. Melaksanakan kegiatan penaksiran marhun secara cepat, tepat dan akurat
dan marhun bih sesuai dengan kewenangannya.
b. Menyerahkan penaksiran terhadap marhun yang akan dilelang.
18
c. Merencanakan dan menyiapkan marhun yang akan disimpan agar terjamin

keamanannya.
d. Melaksanakan tugas pekerjaan lain yang terkait bidang tugasnya yang
diberikan oleh atasan.
3. Kasir
a. Melaksanakan penerimaan pelunasan uang pinjaman dari nasabah sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
b. Menerima uang dari hasil penjualan barang jaminan yang dilelang.
c. Membayarkan uang pinjaman kredit kepada nasabah sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
d. Melakukan pembayaran segala pengeluaran yang terjadi di Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS).
e. Melakukan pencatatan dan pengadministrasian lainnya yang ditugaskan
atasan.
f. Melaksanakan tugas pekerjaan lain yang diberikan oleh atasan.
4. Petugas keamanan
a. Melaksanakan ketertiban dan keamanan Kantor Unit Pegadaian Syariah.
b. Memberikan informasi kepada nasabah apabila diperlukan.
2.4. Sistem
Sistem yang digunakan oleh Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes
baik dalam produk pendanaan maupun pembiayaan adalah dengan sistem syariah
(bagi hasil). Di mana sistem tersebut menggunakan akad rahn yang memiliki arti
tetap atau lama. Akad rahn ini menjadikan barang- barang berharga yang kita miliki
menjadi punya nilai yang dijadikan sebagai jaminan utang piutang.
2.5. Produk
Sebagai Lembaga Keuangan Non Bank yang berfungsi majemuk, maka dalam
menjalankan kegiatan usahanya Pegadaian Syariah mempunyai beberapa produk
dan jasa yang dapat dimanfaatkan masyarakat berupa:
19
2.5.1. Rahn
Produk Rahn terdiri dari:
1. Gadai Emas Syariah
Gadai Emas Syariah adalah pemberian pinjaman secara syariah dengan sistem
gadai yang diberikan ke seluruh golongan nasabah untuk kebutuhan konsumtif
maupun produktif dengan jaminan berupa emas batangan atau perhiasan.
Keunggulan dari pegadaian syariah gadai emas adalah:
a. Pelayanan gadai emas tersedia di lebih dari 600 outlet pegadaian syariah di
seluruh Indonesia.
b. Pinjaman (Marhun Bih) mulai dari Rp 50.000,- sampai dengan Rp
1.000.000.000,- ke atas.
c. Proses pinjaman tanpa harus membuka rekening.
d. Prosedur pengajuan sangat mudah.
e. Pinjaman berjangka waktu 4 bulan dan dapat diperpanjang berkali-kali.
f. Peneriman marhun bih dalam bentuk tunai atau ditransfer ke rekening
nasabah.
g. Pelunasan dapat dilakukan sewaktu-waktu dengan perhitungan mun’ah
selama masa pinjaman.
Adapun persyaratan yang harus dilengkapi adalah:
a. Fotokopi KTP atau kartu identitas resmi lainnya.
b. Memiliki marhun (barang jaminan).
c. Nasabah menandatangani Surat Bukti Rahn (SBR).
2. Pembiayaan Porsi Haji (Arrum Haji)
Pembiayaan pendaftaran porsi haji dengan cara menggadaikan emas senilai 3,5
gr dengan jangka waktu fleksibel hingga lima tahun dan biaya pemeriharaan
(mu’nah) terjangkau hanya 0,95 % dari nilai taksiran emas yang digunakan.
Ketentuan umum:
a. Syarat nasabah adalah beragama Islam dan berusia minimal 12 tahun pada
saat mendaftarkan atau maksimal 65 tahun saat pembiayaan lunas.
b. Menggunakan jaminan emas yang dapat digunakan untuk pelunasan biaya
haji pada saat lunas.
20
c. Emas dan dokumen haji berupa SA Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BPIH)
dan Surat Pernyataan Pergi Haji (SPPH) aman tersimpan di Pegadaian.
Keunggulan:
a. Mempermudah proses menunaikan ibadah haji dengan membantu nasabah
mendapat nomor antrian haji resmi Kementerian Agama Republik
Indonesia.
b. Aman karena emas dan dokumen haji disimpan oleh pegadaian.
c. Ketika nasabah selesai melunasi biaya pendaftaran porsi haji melalui
pegadaian, jaminan emas akan dikembalikan. Jaminan emas yang telah
kembalikan dapat nasabah pergunakan untuk menutup kekurangan
pelunasan biaya haji keseluruhan atau kebutuhan lainnya.
Persyaratan:
a. Memenuhi syarat sebagai pendaftar haji.
b. Fotokopi KTP.
c. Fotokopi KK.
d. Jaminan emas batangan (LM) minimal 3,5 gr atau emas perhiasan berkadar
minimal 70 % dengan berat sekitar 7 gr.
3. Gadai Emas Angsuran Syariah
Gadai Emas Angsuran Syariah adalah produk pegadaian untuk memberikan
pinjaman dana tunai dengan jaminan perhiasan (emas dan berlian). Pinjaman
dapat diangsur melalui proses yang mudah dan sesuai syariah.
Keunggulan:
a. Pinjaman mulai dari Rp 1.000.000,- sampai dengan Rp 500.000.000,-.
b. Plafon 95 % dari taksiran.
c. Jangka waktu 12, 18, 24, dan 36 bulan.
d. Biaya admin Rp.70.000,- dan biaya mun’ah 0,95 % perbulan dari nilai
taksiran
Persyaratan:
a. Fotokopi KTP/SIM/Paspor.
b. Menyerahkan jaminan berupa emas dan atau berlian terikat perhiasan emas.
c. Menandatangani perjanjian/akad.
21
4. Rahn Hasan
Layanan pinjaman dengan prinsip syariah. Pelayanan Rahn Hasan tersedia lebih
dari 600 outlet Pegadaian Syariah di seluruh Indonesia Pinjaman (Marhun bih)
makismal Rp 500.000,- tanpa biaya pemeliharaan (mu’nah pemeliharaan).
Berlaku untuk marhun bih (pinjaman) golongan A. Barang jaminan
menggunakan emas, barang elektronik dan kendaraan bermotor.
Keunggulan:
a. Tarif mu’nah pemerliharaan sebesar 0 %.
b. Berjangka waktu (tenor) hingga 60 hari.
c. Aman karena barang agunan juga diasuransikan.
d. Biaya administrasi atau mu’nah akad sangat ringan.
e. Proses cepat dan mudah hanya butuh 15 menit.
f. Dapat diperpanjang atau dicicil.
g. Penerimaan marhun bih dalam bentuk tunai atau dapat ditransferkan ke
rekening nasabah.
5. Rahn Fleksi
Pinjaman syariah dengan barang jaminan berupa emas, barang elektronik, dan
kendaraan bermotor. Jangka waktu 10, 30, 60 hari dan minimal 5 hari. Plafon
pinjaman tinggi dan biaya pemeliharaan (mu’nah) harian.
Keunggulan:
a. Plafon pinjaman tinggi, 96 %, 94 % dan 93 % nilai jaminan.
b. Diskon ongkos titip untuk pinjaman dibawah plafon tertinggi.
c. Uang pinjaman diterima utuh tanpa potongan.
d. Mudah karena tersedia dilebih dari 600 outlet pegadaian syariah di
Indonesia.
e. Bisa diperpanjang, cicil atau tambah pinjaman.
f. Pelunasan dapat dilakukan sewaktu-waktu dengan perhitungan mu’nah
selama masa pinjaman.
g. Penerimaan marhun bih dalam bentuk tunai atau dapat ditransfer ke
rekening nasabah.
22
6. Rahn Bisnis
Rahn Bisnis merupakan produk pegadaian untuk memberikan pinjaman dana tunai
kepada pemilik usaha dengan jaminan emas (batangan atau perhiasan).
Keunggulan:
1. Pinjaman mulai dari Rp 100.000.000,- sampai lebih dari Rp 1 000.000.000,-
(BMPK).
2. Mun’ah mulai dari 0,38-0,55 % per 10 hari.
3. Plafon 87 % dari taksiran.
4. Jangka waktu 4 bulan.
5. Mun’ah akad Rp 100.000,-.
Persyaratan:
1. Fotokopi KTP/Paspor.
2. Menyerahkan jaminan berupa emas (batangan/perhiasan).
3. Menandatangani perjanjian/akad.
2.5.2. Non Rahn

1. Cicilan Kendaraan
Cicil Kendaraan adalah pemberian pinjaman dengan prinsip syariah kepada
pengusaha mikro/kecil, karyawan serta profesional dan pensiunan guna
pembelian kendaraan bermotor dalam kondisi baru maupun bekas.
Keunggulan:
a. Sesuai dengan fatwa DSN-MUI.
b. Proses pengajuan mudah.
c. Angsuran tetap perbulan.
d. Dapat dilunasi sewaktu-waktu.
e. Bebas pilih dealer.
f. Barang jaminan aman dan di asuransikan.
Persyaratan:
a. Fotokopi KTP suami/istri.
b. Fotokopi Kartu Keluarga (KK).
c. Fotokopi Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) khusus untuk pengusaha
mikro/UMKM.
23
d. Surat Keterangan Usaha (SKU) khusus untuk pemilik usaha.

e. SK pengangkatan, rekomendasi atasan langsung (khusus karyawan).
f. Pas foto3x4 suami istri.
g. NPWP untuk pinjaman di atas Rp 50.000.000,-.
h. Slip gaji dua bulan terakhir.
i. Foto tempat kerja dan tempat tinggal.
2. Pinjaman Usaha Syariah (Arrum BPKB)
Pinjaman Usaha Syariah adalah pemberian kredit dengan angsuran bulanan
yang diberikan kepada Usaha Kecil dan Menengah (UKM) untuk
pengembangan usaha dengan sistem fidusia dengan barang jaminan berupa
BPKB kendaraan bermotor sedangkan unit kendaraan bermotor tetap dapat
digunakan nasabah. Marhun bih (uang pinjaman) mulai dari Rp 3.000.000,-
sampai dengan Rp 200.000.000,-. Pembayaran angsuran dapat dilakukan
seluruh outlet pegadaian syariah.
Cara memperoleh pinjaman:
a. Nasabah siapkan syarat dan ketentuan yang diperlukan dalam pengajuan
Pembiayaan Arrum BPKB.
b. Nasabah datang ke cabang atau Unit Pegadaian Syariah dan membawa
Marhun (Agunan).
c. Nasabah mengajukan permohonan pembiayaan.
d. Petugas Pegadaian melakukan verifikasi dan survei.
e. Tim Mikro atau Kuasa Pemutus Kredit menyetujui besar pinjaman.
f. Nasabah menerima uang pinjaman.
Keunggulan:
a. Proses transaksi berprinsip syariah yang adil dan menetramkan sesuai
dengan fatwa DSN-MUI.
b. Mudah karena tersedia di lebih dari 600 outlet Pegadaian Syariah di seluruh
Indonesia.
c. Pembiayaan berjangka waktu fleksibel mulai dari 12, 18, 24, dan 36 bulan.
d. Pegadaian memberikan tarif (mu’nah) menarik dan kompetitif.
e. Pegadaian hanya menyimpan BPKB, kendaraan dapat digunakan nasabah.
24
Ketentuan umum:
a. Usaha telah berjalan minimal 1 (satu) tahun dan memiliki Surat Keterangan
Usaha yang diterbitkan pejabat yang berwenang.
b. Jangka waktu pinjaman berupa BPKB kendaraan bermotor.
c. Marhun bih mulai dari Rp 1.000.000,-.
Persyaratan:
a. Fotokopi Kartu Tanda Penduduk (KTP) calon nasabah dan pasangan.
c. Fotokopi STNK.
d. Fotokopi surat nikah atau surat cerai.
e. Fotokopi Pajak Bumi dan Bangunan (BPKB).
f. Fotokopi rekening listrik.
g. BPKB kendaraan asli.
h. Surat keterangan domisili (jika ada).
i. Surat Keterangan Usaha (SKU).
j. Bukti cek fisik kendaraan.
3. Gadai Sertifikat
Gadai Sertifikat Syariah adalah pembiayaan berbasis syariah yang diberikan
kepada masyarakat terutama golongan ekonomi lemah hingga menengah untuk
kebutuhan produktif maupun konsumtif yang memiliki penghasilan tetap/rutin
dengan jaminan sertifikat tanah setingkat SHM dan SGB.
Keunggulan:
a. Sesuai dengan fatwa DSN-MUI.
b. Proses pengajuan mudah.
c. Dapat dilunasi atau dicicil sewaktu-waktu.
d. Fitur pembayaran bervariasi.
Persyaratan:
a. Fotokopi KTP suami/istri.
c. Fotokopi surat nikah/surat cerai.
d. Fotokopi Izin Mendirikan Bangunan (IMB) dan UP diatas Rp.100.000.000,-
e. Fotokopi Pajak Bumi Bangunan (PBB).
25
f. Surat keterangan domisili (jika ada).

g. Sertifikat asli.
h. Surat Keterangan Usaha (SKU) khusus untuk pelaku usaha mikro/kecil dan
KTA untuk profesional/surat SK untuk karyawan.
i. Usia minimal 17 tahun dan maksimal 65 tahun saat jatuh tempo akad.
j. Memiliki pendapatan rutin dibuktikan dengan slip gaji dua bulan terakhir.
2.5.2. Investasi
1. Cicil Emas
Cicil Emas adalah layanan pembiayaan emas batangan kepada masyarakat baik
personal maupun kelompok arisan secara angsuran yang dapat menjadi
alternatif pilihan investasi yang aman untuk mewujudkan kebutuhan masa
depan.
Keunggulan:
a. Jaminan emas 24 karat bersertifikat.
b. Angsuran tetap meski harga emas naik.
c. Uang muka ringan mulai dari 15 %.
d. Pilihan berat beragam mulai dari 0,5 gr- 1 kg.
e. Mudah dicairkan kembali (jual atau gadai).
Persyaratan:
a. Fotokopi kartu identitas yang masih berlaku (KTP/passport).
b. Membayar uang muka senilai minimal 15 %.
2. Tabungan Emas
Tabungan Emas adalah layanan penitipan saldo emas yang memudahkan
masyarakat untuk berinvestasi emas.
Keunggulan:
a. Tersedia diseluruh outlet pegadaian dan melalui aplikasi pegadaian syariah
digital service maupun agen pegadaian syariah.
b. Harga jual dan buyback yang kompetitif.
c. Biaya administrasi dan pengelolaan ringan.
d. Dijamin karatase 24 karat.
e. Nasabah dapat melakukan buyback mulai dari 1 gr.
26
f. Order cetak emas dapat dilakukan mulai dari kepingan 1 gr.

g. Nasabah dapat melakukan transfer ke rekening tabungan emas mulai dari
0,1 gr.
h. Dikelola secara profesional dan transparan.
i. Nasabah dapat melakukan pembelian tabungan emas (Top Up) mulai dari
0,1 gr.
j. Nasabah dapat melakukan pembelian tabungan emas(Top Up) mulai dari
0,1gr.
2.5.3. Produk Lainnya

1. Pegadaian Remittance
Jasa pengiriman uang adalah layanan pengiriman dan penerimaan uang
domestik dan luar negeri yang bekerjasama dengan beberapa perusahaan
remitansi berskala internasional.
Keunggulan:
a. Proses transaksi aman dan terpercaya.
b. Biaya kompetitif.
c. Pengirim dan penerima tidak harus memiliki rekening bank.
d. Transaksi secara realtime.
e. Jaringan channel luas dan mudah dijangkau.
Persyaratan:
1. Persyaratan kirim uang
a. Pengirim wajib mengisi formulir penerima uang serta membubuhkan
tanda tangan.
b. Untuk nasabah baru wajib mengisi formulir data nasabah.
c. Pengirim wajib mengisikan tujuan pengiriman uang.
d. Pengirim wajib mengisikan sumber dana.
e. Pengirim wajib menunjukan identitas valid dan masih berlaku serta
melampirkan fotokopi identitas tersebut.
2. Persyaratan Terima Uang
a. penerima wajib mengisi formulir penerimaan uang.
27
b. Penerima wajib memberikan identitas (KTP atau passport) yang valid

dan masih berlaku serta melampirkan fotokopi identitas tersebut.
c. Untuk pencairan di atas Rp 50.000.000,- atau dirasa meragukan wajib
melampirkan ID tambahan.
d. Penerima wajib menuliskan dengan benar kode transfer/DTC/No Pin
pada formulir.
e. Penerima wajib menuliskan dengan benar nama lengkap pengirim.
f. Penerima wajib menuliskan dengan benar kota atau negara asal pengirim
uang.
g. Penerima wajib menyatakan perkiraan nominal uang yang akan diterima
dari kurs rupiah.
2. Multi Pembayaran Online
Jasa Pembayaran Online adalah layanan pembayaran berbagai tagihan bulanan,
pembelian pulsa, pembelian tiket, pembayaran finance, pembayaran premi
BPJS, dan lain-lain.
Keunggulan:
a. Pembayaran secara realtime, sehingga memberi kepastian dan kenyamanan
bertransaksi.
b. Biaya kompetitif.
c. Pembayaran dapat dilakukan dalam satu loket layanan.
d. Dapat dilakukan secara online melalui aplikasi pegadaian digital.
e. Setiap nasabah dapat melakukan pembayaran untuk lebih dari satu tagihan.
f. Prosedur sangat mudah, nasabah tidak harus memiliki rekening di bank.
Adapun persyaratan yang harus dilengkapi untuk pengajuan pembiayaan adalah
nasabah cukup datang ke outlet pegadaian di seluruh Indonesia membawa dan
menyerahkan nomor pelanggan untuk tagihan listrik, telepon, pulsa ponsel,
PDAM, tiket kereta api, dan lain sebagainya.
2.6. Pengertian Pembiayaan

Menurut Kasmir (2006) pembiayaan (financing) adalah penyediaan uang atau
tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai
28
untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu
dengan imbalan atau bagi hasil. Menurut Muhammad (2005) pembiayaan
merupakan sumber pendapatan utama bagi bank syariah. Tujuan pembiayaan
yaitu guna memenuhi kepentingan dan kebutuhan para stakeholder yaitu:
1. Pemilik
Pembiayaan merupakan sumber pendapatan bagi bank, sehingga para pemilik
bank mengharapkan akan memperoleh dari proses pembiayaan yang
dilakukan oleh bank.
2. Pegawai
Para pegawai mengharapkan akan memperoleh kesejahteraan dari bank
melalui pendapatan yang diterima bank dalam berbagai proses pembiayaan
yang mereka lakukan.
3. Masyarakat
a. Pemilik Dana, masyarakat yang memiliki dana tentu mengharapkan
adanya pendapatan dari dana yang mereka investasikan berupa bagi hasil.
b. Debitur yang bersangkutan, produk pembiayaan yang ada akan sangat
membantu masyarakat dalam memenuhi kebutuhannya/pembiayaan
konsumtif dan untuk menjalankan usahanya dalam sektor yang produktif.
c. Masyarakat umum atau disebut sebagai konsumen, dengan pembiayaan
mereka dapat memperoleh barang-barang yang dibutuhkan.
4. Pemerintah
Pemerintah mendapatkan penghasilan dari pajak atas pendapatan yang
dihasilkan melalui pembiayaan bank syariah.
5. Bank
Bagi bank yang bersangkutan, hasil dari penyaluran pembiayaan diharapkan
akan dapat meneruskan dan mengembangkan usahanya agar tetap survival
dan meluaskan jaringan usahanya, sehingga semakin banyak masyarakat
yang dapat dilayaninya.
2.7. Dasar Hukum Pembiayaan

Islam tidak melarang hubungan pinjam meminjam dalam suatu kegiatan ekonomi,
bahkan kegiatan tersebut sangat dianjurkan karena bertujuan untuk saling tolong
29
menolong dalam mengerjakan kebaikan. Adapun dasar hukum diperbolehkannya

pinjam meminjam dalam pembiayaan tersebut berdasarkan firman Allah SWT
dalam surah Al-Baqarah (2) ayat 245:
Artinya: “Barangsiapa meminjami Allah dengan pinjaman yang baik maka Allah
melipatgandakan ganti kepadanya dengan banyak. Allah menahan dan
melapangkan (rezeki) dan kepada-Nyalah kamu kembalikan”.
Pegadaian syariah memiliki tujuan dalam memperoleh pendapatan dengan salah

satu cara memberikan pembiayaan dengan dasar membantu nasabah atau
masyarakat yang membutuhkan dana dalam mengembangkan usahanya agar
perekonomian di Indonesia menjadi sejahtera.. Sebagaimana firman Allah SWT
dalam surah Al-Maidah (5) ayat 2:
Artinya: “Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu melanggar syiar-

syiar kesucian Allah, dan jangan (melanggar kehormatan) bulan-bulan haram,
jangan (mengganggu) hadyu (hewan-hewan kurban) dan qala'id (hewan-hewan
kurban yang diberi tanda), dan jangan (pula) mengganggu orang-orang yang
mengunjungi Baitulharam; mereka mencari karunia dan keridaan Tuhannya.
Tetapi apabila kamu telah menyelesaikan ihram, maka bolehlah kamu berburu.
Jangan sampai kebencian(mu) kepada suatu kaum karena mereka menghalang-
halangimu dari Masjidilharam, mendorongmu berbuat melampaui batas (kepada
30
mereka). Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan

takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan permusuhan.
Bertakwalah kepada Allah, sungguh, Allah sangat berat siksaan-Nya.”
2.8. Unsur-Unsur Pembiayaan

Adapun unsur-unsur dalam pembiayaan (Muhammad, 2005), yaitu :
1. Kepercayaan, yaitu keyakinan dari pegadaian syariah bahwa prestasi yang
diberikannya benar-benar dapat diterimanya kembali dalam jangka waktu
tertentu dimasa yang akan datang.
2. Tenggang waktu, yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian
pembiayaan dengan kontra prestasi yang akan diterima pada masa yang akan
datang. Untuk itu pemberian pembiayaan Arrum ditentukan maksimal 2 tahun.
3. Degree of risk, yaitu tingkat risiko yang akan dihadapi sebagai akibat dari
adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian pembiayaan dengan
kontraprestasi yang akan diterimanya dikemudian hari. Semakin lama jangka
waktu pembiayaan yang diberikan semakin tinggi pula risikonya.
2.9. Pengertian Gadai Syariah (Rahn)

Ar- Rahn adalah suatu jenis perjanjian untuk menahan suatu barang sebagai
tanggungan utang. Pengertian Ar-Rahn dalam Bahasa Arab adalah as-subut wa ad-
dwam, yang berarti “tetap” dan “kekal”. Pengertian “tetap” dan “kekal” dimaksud,
merupakan makna yang tercakup dalam kata al-habsu, yang berarti menahan.
Pengertian Rahn (gadai syariah) secara istilah adalah menahan salah satu harta
milik nasabah sebagai barang jaminan (marhun) atas utang atau pinjamn (marhun
bih) yang diterimanya. Marhun tersebut memiliki nilai ekonomis. Dengan
demikian, pihak yang menhan atau penerima gadai (murtahin) memperoleh
jaminan untuk mengambil kembali seluruh attau sebagian piutangnya. (Antonio,
2001).
2.10. Landasan Hukum Gadai Syariah

Landasan hukum yang berhubungan dengan gadai syariah terdapat dalam ayat-
ayat Al-quran, Hadist, Ijtihad Ulama dan Fatwa Dewan Syariah Nasional.
31
1. Al-Quran
Q.S. Al-Baqarah ayat 283
Artinya: “Dan jika kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak mendapatkan
seorang penulis, maka hendaklah ada barang jaminan yang dipegang. Tetapi,
jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, hendaklah yang
dipercayai itu menunaikan amanatnya (utangnya) dan hendaklah dia bertakwa
kepada Allah, Tuhannya. Dan janganlah kamu menyembunyikan kesaksian,
karena barangsiapa menyembunyikannya, sungguh, hatinya kotor (berdosa).
Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan.”
2. Hadist
HR Al Bukhari No. 2513 dan Muslim No. 1603
Artinya: “Sesungguhnya Nabi Shallallahu ‘alaihi wa sallam membeli dari

seorang yahudi bahan makanan dengan cara hutang dan menggadaikan baju
besinya.”
3. Ijtihad Ulama
Dasar ijma adalah bahwa kaum muslimin sepakat diperbolehkan Rahn (gadai)
secara syariat ketika bepergian (safar) dan ketika di rumah (tidak bepergian)
kecuali mujahid berpendapat yang berpendapat Rahn (gadai) hanya berlaku
ketika bepergian berdasarkan ayat di atas. Akan tetapi, pendapat mujahid ini
dibantah dengan argumentasi hadits di atas. Di samping itu, penyebutan safar
(bepergian) dalam ayat di atas keluar dari yang umum (kebiasaan).
4. Fatwa Dewan Syariah Nasional
Dalam Fatwa DSN-MUI Nomor: 25/DSN-MUI/III/2002 tentang Rahn,
dijelaskan tentang pemanfaatan Marhun sebagaimana dalam fatwa berikut,
marhun dan manfaatnya tetap menjadi milik rahin. Marhun tidak boleh
32
dimanfaatkan oleh murtahin kecuali seizin rahin, dengan tidak mengurangi nilai
marhun dan pemanfaatanya itu sekedar pengganti biaya pemeliharaan dan
perawatanya. Murtahin (penerima barang) mempunyai hak untuk menahan
marhun (barang) sampai semua utang rahin (yang menyerahkan barang)
dilunasi. Hal ini sejalan juga dengan maqasid disyariatkanya Rahn yaitu sebagai
istisyaq (jaminan atas utang),karena sebagai jaminan, maka tidak boleh
dimanfaatkan oleh rahin (pemberi gadai) dan murtahin (penerima gadai).
2.11. Rukun dan Syarat Rahn

Menurut Nurhayati (2014) Gadai atau pinjaman dengan jaminan suatu benda
memiliki beberapa rukun dan syarat, antara lain yaitu:
1. Aqidain, yaitu orang yang menggadaikan atau yang berutang (rahin) dan yang
menerima gadai (marhun).
Adapun syarat orang yang berakad ialah mempunyai kecakapan dalam
melakukan akad (ahliyah al-tasharruf), yaitu baligh, berakal, cerdas, dan tidak
terhalang melakukan akad seperti orang sedang dipenjara, serta mampu
membelanjakan harta dan dalam hal ini memahami persoalan-persoalan yang
berkaitan dengan gadai. Pendapat tersebut sepakat dikemukakan mayoritas
ulama kecuali Hanafiyah yang menyatakan baligh tidak menjadi syarat. Oleh
karena itu, anak yang mumayyiz asalkan ada izin orang tuanya, sah melakukan
akad.
2. Barang yang digadaikan atau dijadikan jaminan (marhun), syarat pada benda
yang dijadikan jaminan ialah:
a. Dapat dijual apabila pada waktunya utang tidak terbayar yang nilainya
seimbang dengan utang.
b. Bernilai harta dan boleh dimanfaatkan.
c. Dapat diketahui dengan jelas pada waktu akad.
d. Dapat diserahterimakan pada waktu akad. Oleh karena itu utang yang
berada dalam tanggungan tidak sah dijadikan marhun.
e. Milik orang yang menggadaikan atau orang yang berutang. Atau apabila
milik orang lain harus ada izin darinya.
33
3. Hutang (Marhun bih)

Marhun bih adalah suatu hak yang karenanya barang gadaian diberikan sebagai
jaminan rahin. Menurut Hanifah, marhun bih harus memenuhi syarat-syarat
sebagai berikut:
a. Marhun bih harus berupa hak yang wajib diserahkan kepada pemiliknya,
yaitu rahin, karena tidak perlu memberikan jaminan tanpa ada barang yang
dijaminnya.
b. Pelunasan utang memungkinkan untuk diambi dari marhun bih. Apabila
tidak memungkinkan pembayaran utang dari marhun bih, maka Rahn
hukumnya tidak sah.
c. Hak marhun bih harus jelas (ma’lum), tidak boleh majhul (samar/ tidak
jelas).
4. Ijab dan qabul (sighat)
Ijab yaitu ungkapan menyerahkan barang yang digadaikan dari orang yang
berutang atau pemilik barang (Rahn). Qabul yaitu ungkapan kesediaan
memberi utang dan menerima barang yang digadaikan dari penerima barang
gadai (murtahin).
2.12. Tujuan dan Manfaat Rahn

Sifat usaha pegadaian pada prinsipnya menyediakan layanan bagi kemanfaatan
masyarakat umum dan sekaligus memupuk keuntungan berdasarkan prinsip
pengelolaan yang baik (Sorepno, 2018). Oleh karena itu, pegadaian bertujuan
sebagai berikut:
1. Turut melaksanakan dan menunjang pelaksanaan kebijakan dan program
pemerintah dibidang ekonomi dan pembangun nasional, pada umumnya
melalui penyaluran uang pembiayaan/pinjaman atas dasar hukum gadai.
2. Pencegah praktik ijon, penggadaian gelap, dan pinjaman tidak wajar lainnya.
3. Pemanfaatan gadai bebas bunga pada gadai syariah memiliki efek jaring
pengaman sosial karena masyarakat yang butuh dana mendesak tidak lagi
dijerat pinjaman/pembiayaan berbasis bunga.
4. Membantu orang-orang yang membutuhkan pinjaman dengan syarat mudah.
34
Adapun manfaat pegadaian antara lain:

1. Bagi nasabah, tersedianya dana dengan prosedur yang relatif lebih sederhana
dan dalam waktu yang lebih cepat dibandingkan dengan pembiayaan/kredit
perbankan. Di samping itu, nasabah juga mendapatkan manfaat penaksiran nilai
suatu barang bergerak secara profesional. Fasilitas penitipan barang bergerak
yang aman dan dapat dipercaya.
2. Bagi perusahaan pegadaian
a. Penghasilan yang bersumber dari sewa tempat penyimpanan barang gadai.
b. Penghasialan yang bersumber dari ongkos yang dibayarkan oleh nasabah
memperoleh jasa tertentu. Bagi bank syariah yang mengeluarkan produk
gadai syariah akan mendapatkan keuntungan dari pembebanan biaya
administrasi dan biaya sewa tempat penyimpanan emas.
c. Melaksanakan misi Pegadaian sebagai BUMN yang bergerak dalam bidang
pembiayaa berupa dana dengan prosedur yang relatif sederhana.
2.13. Risiko Rahn

Adapun risiko Rahn (Trianti et al., 2013), adalah sebagai berikut:
1. Risiko tidak terbayarnya utang nasabah (Wanprestasi).
2. Risiko penurunan nilai aset yang ditahan atau rusak.
3. Risiko pemalsuan barang gadai.
4. Risiko pembiayaan bermasalah.
Risiko ini merupakan pembiayaan macet yang disebabkan karena ketidak-
mampuan nasabah akibat perubahan kondisi ekonomi. Dan berdampak pada
salah satu sumber dana yang dipergunakan untuk pembiayaan gadai yaitu
modal perusahaan.
BAB III
HASIL PELAKSANAAN MAGANG
3.1. Deskripsi Pelaksanaan Magang Industri

Nama : Dinia Nur Alfani
Objek Magang : Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes
Kegiatan magang yang penulis laksanakan di Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani
Brebes berlangsung selama 3 (tiga) minggu terhitung sejak tanggal 21 Februari
2022 sampai 12 Februari 2022. Hari aktif magang sendiri mulai dari hari Senin
hingga Jum’at pada pukul 08.00- 15.30 WIB, dan ada satu tambahan 1(satu) hari
magang pada hari sabtu pukul 08.00-12.00 WIB untuk kegiatan perpisahan. Selama
pelaksanaan magang, peserta diwajibkan untuk mematuhi peraturan yang
ditetapkan perusahaan. Adapun kegiatan yang penulis lakukan selama magang
sebagai berikut:
1. Membantu bagian Penaksir, diantaranya yaitu membantu input data nasabah
baru, memasukkan barang gadai emas, dan melayani nasabah.
2. Membantu bagian Kasir, diantaranya yaitu mengangkat telepon dari nasabah
yang memesan barang gadai yang akan diambil dan mencetak laporan kas
harian.
3. Membantu bagian Marketing, diantaranya yaitu dengan membagikan brosur ke
pasar dan menawarkan produk pegadaian syariah kepada masyarakat.
4. Membantu bagian keamanan, diantaranya yaitu frontliner dengan mengarahkan
nasabah untuk mengisi formulir, mengarahkan nasabah untuk pengambil
Nomor Antrian.
5. Membantu bagian operasional, diantaranya yaitu membantu mengurutkan
formulir dan memisahkan formulir gadai Rahn dan gadai fleksi.
6. Berperilaku dan bersikap yang sopan dan santun kepada semua orang, terutama
di dunia kerja karena perika yang kita lakukan mencemerminkan kepribadian
kita sehari-hari.
Kegiatan magang yang dilaksanakan dapat dilihat lebih rinci pada Tabel 3.1.
35
36
Tabel 3.1.
Laporan Kegiatan Harian Magang Pada UPS Ahmad Yani Brebes
Hari, Capaian Kerja

No Kegiatan
Tanggal
1. Senin, 21 1. Perkenalan dan Mengetahui bahwa di Kantor
Februari pengarahan dari Unit Pegadaian Syariah Ahmad
2022 pembimbing. Yani terdapat beberapa petugas
yaitu, penaksir sekaligus
pimpinan unit, kasir dan petugas
keamanan.
2. Mempelajari produk Mengetahui produk Pegadaian
Pegadaian Syariah. Syariah secara umum, yaitu
Rahn, Arrum, dan Tabungan
Emas.
3. Mengamati cara kerja Mengetahui cara kerja yang
di Pegadaian Syariah dilakukan oleh keamanan
dengan memberikan arahan
kepada nasabah.
4. Frontliner menerima 1. Setiap nasabah diarahkan
pengarahan serta untuk mengisi formulir
pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang
pelayanan nasabah dilakukan. Jika nasabah
Pegadain syariah. mengalami kesulitan dalam
mengisi formulir dibantu
oleh mahasiswa dari Polines.
2. Membantu untuk fotokopi
apabila nasabah tidak
membawa persyaratan
transaksi yang dilakukan
yaitu fotokopi KTP.
2. Selasa, 1. Frontliner Menerima 1. Setiap nasabah diarahkan
22 pengarahan serta untuk mengisi formulir
Februari pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang
2022 pelayanan nasabah dilakukan. Jika nasabah
Pegadain syariah. mengalami kesulitan dalam
poleh mahasiswa dari
.Polines.
Bersambung…
37
Tabel 3.1. (Lanjutan 1)

2. Membantu untuk Fotokopi
membawa persyaratan
yaitu Fotokopi KTP.
3. Membungkus barang gadai
(emas).
2. Mengamati cara Mengetahui cara kerja yang
penaksir dalam dilakukan oleh penaksir yaitu
menerima dan dengan melihat berat dan juga
menaksir barang gadai jumlah karat yang ada pada
yang masuk. kandungan emas tersebut.
3. Rabu, 23 1. Frontliner menerima 1. Setiap nasabah diarahkan

Februari pengarahan serta untuk mengisi formulir
2022 pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang
Pegadaian syariah. mengalmi kesulitan dalam
membawa persyaratan
yaitu fotokopi KTP.
2. Memasukan data Mengetahui cara penaksiran
nasabah yang nilai emas, ciri-ciri berlian dan
mengadaikan barang cara perhitungan taksiran nilai
gadai emas melalui emas dengan memasukan berat
sistem Pegadaian emas, karat dan ciri-ciri barang
Syariah. yang digadaikan oleh nasabah.
3. Mengamati cara kerja Mengetahui alat- alat taksir:
penaksir.
1. Lup/Stateskop untuk melihat
kadar karat (Emas).
2. Batu untuk pengecekan
keasliaan Emas.
3. Timbangan untuk
penimbangan beratnya Emas
Bersambung…
38

4. Kamis, Mahasiswa magang diajak Mahasiswa magang mengetahui
24 ke Kantor Pegadaian tempat penyimpanan barang
Februari Cabang Brebes oleh gadai nasabah.
2022 pegawai untuk membantu
menaruh barang gadai
(Motor).
Membantu penaksir dalam Mahasiswa mengetahui cara
penulisan kode barang memberikan kode penomeran
gadai (Rahn & Fleksi). pada barang gadai sesuai dengan
kriteria golongan pinjaman.
5. Jumat, 25 Frontliner menerima Setiap nasabah diarahkan untuk

Februari pengarahan serta mengisi formulir sesuai dengan
2022 pemahaman dalam hal transaksi yang dilakukan. Jika
pelayanan nasabah nasabah mengalami kesulitan
Pegdaian syariah. dalam mengisi formulir dibantu
Menyusun formulir Mengetahui syarat- syarat yang
pendaftaran Tabungan harus di persiapkan oleh nasabah
Emas. ketika membuka rekening
tabungan emas.
6. Sabtu, 26 Frontliner menerima 1. Setiap nasabah diarahkan
Februari pengarahan serta untuk mengisi formulir
2022 pemahaman dalam hal sesuai dengan transaksi yang
Pegadaian syariah. mengalami kesulitan dalam
membawa persyaratan
yaitu fotokopi KTP.
Belajar kasir dengan Mahasiswa belajar cara
menjalakan mesin menggunakan mesin penghitung
penghitung uang. uang yang benar.
Melayani nasabah yang Mahasiswa sudah mulai
mengajukan pembiayaan mengerti bagaimana cara
gadai. melayani nasabah dengan baik
Bersambung…
39

7. Selasa, 1 Frontliner menerima Setiap nasabah diarahkan untuk
Maret pengarahan serta mengisi formulir sesuai dengan
pelayanan nasabah nasabah mengalmi kesulitan
Pegadaian syariah. dalam mengisi formulir dibantu

gadai. melayani nasabah dengan baik.
Memasukan data nasabah Mengetahui cara penaksiran
yang mengadaikan barang nilai emas, ciri-ciri berlian dan
gadai emas melalui sistem cara perhitungan taksiran nilai
Pegadaian Syariah. emas dengan memasukan berat
emas, karat dan ciri-ciri barang
yang digadaikan oleh nasabah.
8. Rabu, 02 Frontliner Menerima Setiap nasabah diarhkan untuk

pelayanan nasabah nasabah mengalmi kesulitan
Belajar Marketing Arrum Mahasiwa mengetahui

Haji. bagaimana cara
mempromosikan produk
Pegadaian Syariah kepada
nasabah dengan baik agar
nasabah tertarik.
Bersambung…
40

9. Jum’at, Frontliner menerima Setiap nasabah diarahkan untuk
04 Maret pengarahan serta mengisi formulir sesuai dengan
Memasukan data nasabah Mengetahui cara penaksiran

yang mengadaikan barang nilai emas, ciri-ciri berlian dan
gadai emas melalui sistem cara perhitungan taksiran nilai
Pegadaian Syariah emas dengan memasukan berat
yang digadaikan oleh nasabah.
10. Sabtu , 05 Melayani nasabah yang Mahasiswa sudah mulai
Maret mengajukan pembiayaan mengerti bagaimana cara
2022 gadai. melayani nasabah dengan baik.
Membantu kasir dalam Mahasiswa mengetahui
mencetak rekap rekening bagaimana proses dalam
koran dan kas besar. rekapatulasi harian yang
dilakukan oleh kasir.
11. Senin, 07 Melayani nasabah yang Mahasiswa sudah mulai

Maret mengajukan pembiayaan mengerti bagaimana cara
2022 atau gadai. melayani nasabah dengan baik.
Frontliner menerima Setiap nasabah diarahkan untuk
pengarahan serta mengisi formulir sesuai dengan
pemahaman dalam hal transaksi yang dilakukan. Jika
Memasukkan data nasabah Mengetahui cara penonaktifan
yang telah data nasabah yang telah
mengambil/menebus menebus barang gadai dengan
barang gadai melalui memasukkan nomor SBR yang
sistem Pegadaian Syariah tertera di Surat Bukti Rahn.
12. Selasa, Melayani nasabah yang Mahasiswa sudah mulai

08 Maret mengajukan pembiayaan mengerti bagaimana cara
2022 atau gadai. melayani nasabah dengan baik.
Bersambung…
41

13. Rabu, 09 Frontliner menerima Setiap nasabah diarahkan untuk
atau gadai. melayani nasabah dengan baik.
14. Kamis, Memasukkan data nasabah Mengetahui cara penaksiran
10 Maret yang menggadaikan barang nilai emas, ciri- ciri berlian dan
2022 gadai Emas melalui sistem cara perhitungan taksiran nila
Pegadaian Syariah. emas dengan memasukkan berat
yang digadaikan oleh Nasabah.
Melakukan pengarsipan Mengetahui bagaimana cara
transaksi yang terjadi setiap pengarsipan transaksi setiap hari
hari. yang benar sesuai dengan
mekanisme arsip Pegadaian
Syariah. Dokumen yang
diarsipkan meliputi Daftar
Pencairan, Daftar Pelunasan,
Daftar Perpanjangan, dan Daftar
Serah Terima Marhun.
Seperti, menjelaskan jumlah
pinjaman dan jatuh tempo.
15. Jumat 11 Memasukkan data nasabah Mengetahui cara penaksiran
Maret yang menggadaikan barang nilai emas, ciri- ciri berlian dan
2022 cara perhitungan taksiran nila
emas dengan memasukkan berat
Bersambung…
42

gadai Emas melalui sistem emas, karat dan ciri-ciri barang
Pegadaian Syariah. yang digadaikan oleh Nasabah.

Seperti, menjelaskan jumlah
pinjaman dan jatuh tempo.
16. 12 Maret Doa pagi bersama dan Siap melaksanakan kegiatan
2022 Brefing. dalam satu hari.
Menyiapkan brosur untuk Mahasiswa magang menjadi

dibagikan ketika promosi lebih mengerti bagaimana
ke Pasar Limbangan mekanisme promosi yang
Brebes. dilakukan Pegadaian Syariah
Pasar Limbangan Brebes.
Melakukan wawancara Mahasiswa lebih memahami
pada pegawai pemasaran mekanisme pemasaran dan
mengenai mekanisme pembiayaan Arrum BPKB.
pemasaran dan penjelasan
lebih detail mengenai
produk.
Sumber: Laporan Kegiatan Magang Harian, 2022.
Brebes, 12 Maret 2022
Mengetahui
Pembimbing Eksternal
RR D. A Menara Indah
NIKP 81648
43
3.2. Pelaksanaan Magang

Uraian hasil dari pelaksanaan kegiatan Magang pada Unit Pegadaian Syariah (UPS)
Ahmad Syariah adalah sebagai berikut:
3.2.1. Kegiatan Rutin
Kegiatan operasional pada Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes
dimulai hari Senin hingga Jumat pada pukul 08.00-15.30 WIB dan hari Sabtu mulai
pukul 08.00-12.30 WIB. Adapun agenda kegiatan rutin yang dilakukan oleh seluruh
karyawan dan karyawati Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes setiap
pagi sebelum kegiatan kerja dimulai atau sebelum Kantor dibuka pada pukul 08.00
adalah sebagai berikut:
1. Pembacaan doa pagi.
2. Menyanyikan yel-yel pegadaian.
3. Penyampaian target dan tugas yang harus dilakukan.
3.2.2. Aktivitas Selama Magang Industri

Selama melaksanakan Magang industri di UPS Ahmad Yani Brebes ada beberapa
materi yang diperoleh antara lain:
1. Mengetahui macam-macam produk yang ada di UPS Ahmad Yani Brebes.
2. Mengetahui cara pengisian formulir pengajuan gadai yang benar sesuai dengan
ketentuan UPS Ahmad Yani Brebes.
3. Mengetahui kelengkapan apa saja yang harus disiapkan nasabah ketika
mengajukan gadai baik dari dalam kota maupun luar kota.
4. Mengetahui kelengkapan apa saja yang harus disiapkan nasabah ketika
mengusulkan gadai.
5. Mengetahui cara menjadi marketing yang baik dan profesional sesuai dengan
prinsip syariah.
6. Mengetahui bagaimana mekanisme pemasaran dan pembiayaan produk.
7. Mengetahui hal apa saja yang masuk dalam kriteria analisis pembiayaan.
8. Mengetahui sistematika pencairan pembiayaan.
9. Mengetahui tugas dari penaksir, kasir dan keamanan.
BAB IV
IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM BPKB
4.1. Pembiayaan Arrum BPKB

Arrum merupakan singkatan dari Ar-Rahn untuk Usaha Mikro Kecil yang
merupakan pembiayaan bagi para pengusaha mikro kecil, untuk mengembangkan
usaha dengan berprinsip syariah. Produk Arrum BPKB di Pegadaian Syariah
membantu para pengusaha kecil untuk memperoleh modal usaha dengan jaminan
BPKB. Kendaraan tetap pada pemiliknya sehingga dapat dimanfaatkan untuk
mendukung usaha sehari- hari. Selain itu Arrum BPKB juga merupakan salah satu
jalan bagi pengusaha kecil untuk mendapat tambahan modal yang jumlahnya tidak
terlalu besar.
Jadi, pembiayaan Arrum BPKB merupakan pembiayaan khusus untuk pengusaha

mikro sebagai tambahan modal untuk mengembangkan usaha yang dimiliki dengan
jaminan berupa BPKB mobil atau sepeda motor. Dari pembiayaan ini pengusaha
memperoleh dana sebesar 70 % dari taksiran marhun.
4.2. Akad Pembiayaan Arrum BPKB

Setiap lembaga keuangan yang berlandaskan syariah tentu tidak akan melupakan
intisari terpenting dari sebuah transaksi yang terjadi. Hal tersebut adalah akad. Akad
adalah intisari terpenting dalam sebuah transaksi. Akad juga menjadi penegasan
baik secara hukum negara maupun hukum agama bahwa perikatan kedua belah
pihak adalah didasari oleh keikhlasan hati. Secara teknis pembiayaan Arrum BPKB
menggunakan akad Rahn dan akad ijarah. Aplikasi akad Rahn yaitu nasabah
menggunakan barang berupa BPKB kendaraan bermotor sebagai jaminan atas
utang yang diberikan pegadaian syariah yang mana barang tersebut dapat
digunakan pembayar apabila nasabah tidak mampu untuk membayar hutangnya.
Dari akad Rahn akan ada proses penyimpanan marhun sehingga akan timbul biaya
untuk penyimpanan barang (marhun), dari sini akad ijarah dengan akad Rahn di
pegadaian syariah tidak dapat dipisahkan kerena dari akad ijarah pegadaian akan
memperoleh ujrah dari nasabah atas pinjaman yang diberikan, besarnya tarif ujrah
di pegadaian syariah Kantor Unit Pegadaian Syariah ditentukan berdasarkan besar
44
45
jumlah pinjaman. “tarif ujrah Rahn itu berdasarkan besar pinjaman yang diterima
nasabah, makanya setiap orang berbeda tergantung berapa dana yang diterima
nasabah”.
4.3. Syarat Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB

Syarat untuk mengajukan pembiayaan Arrum BPKB yang dilakukan PT Pegadaian
Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes diantaranya adalah
sebagai berikut:
1. Nasabah harus mempunyai usaha produktif yang telah berdiri minimal satu
tahun dari pengajuan dan memenuhi kriteria kelayakan yang sudah ditetapkan
oleh pegadaian syariah.
2. Calon nasabah pembiayaan Arrum BPKB tidak sedang menjadi nasabah Kredit
Angsuran Sistem Fidusia (KREASI) di pegadaian konvensional dan tidak
menjadi nasabah Arrum di Kantor cabang pegadaian syariah lain. Hal ini tidak
diperbolehkan karena mencegah terjadinya pembiayaan macet yang dapat
diketahui dari portofolio nasabah di Pegadaian Syariah dan juga bisa melalui BI
checking.
3. Jenis usaha yang dimiliki nasabah tidak termasuk usaha yang dilarang dalam
syariat Islam. Misalnya jenis usaha nasabah adalah penjual minuman keras atau
yang lainnya yang dilarang di dalam syariat Islam.
4. Tempat usaha nasabah tidak berada di daerah yang terlarang dan tidak
menimbulkan keresahan bagi masyarakat di sekitarnya. Misalnya pedagang
yang tidak memiliki kios atau tempat usaha yang pasti.
5. Persyaratan yang berhubungan dengan identitas nasabah yaitu Kartu Tanda
Penduduk (KTP), Kartu Keluarga (KK), dan akta nikah bagi yang sudah
berkeluarga.
6. Jarak antara tempat usaha dengan Kantor pegadaian syariah tidak kurang dari
15 km untuk memudahkan Pegadaian Syariah dalam memantau perkembangan
usaha nasabah. Ketujuh, persyaratan mengenai barang jaminan, yaitu fotocopy
STNK dan BPKB dengan kriteria jika kendaraan roda dua maka maksimal usia
kendaraan adalah 5 tahun sampai dengan masa kredit lunas. Jika kendaraan
46
roda empat usia maksimal kendaraan adalah 10 tahun sampai dengan masa
kredit lunas.
4.4. Proses Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB

Pembiayaan Arrum BPKB yang dilakukan oleh PT Pegadaian Syariah Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes sesuai prosedur sehingga beberapa
proses dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Nasabah datang ke Pegadaian Syariah untuk mengisi form pengajuan
pembiayaan yang disediakan oleh marketing mikro dan melengkapi data-data.
2. Pegadaian Syariah menerima berkas yang telah dibawa oleh calon nasabah yang
mengajukan pembiayaan Arrum BPKB. Adapun berkas yang diajukan
berdasarkan persyaratan yang telah ditetapkan oleh Unit Pegadaian Syariah
Ahmad Yani, yaitu:
a. Fotokopi KTP Suami dan Istri.
c. Foto Surat Nikah.
d. Fotokopi Rekening Listrik.
e. Fotokopi Pajak Bumi dan Bangunan (PBB).
f. Fotokopi STNK dan pajak hidup.
g. Fotokopi BPKB.
h. Surat Keterangan Usaha (SKU). Usaha sudah berjalan minimal 1 (satu)
tahun.
i. Mengisi formulir pembiayaan Arrum BPKB.
3. Tahapan selanjutnya yaitu petugas Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani
Brebes melampirkan dokumen-dokumen persyaratan calon nasabah yang telah
diajukan untuk diinput ke sistem.
4. Pengecekan kembali berkas calon nasabah yang dilakukan oleh tim analis
mikro.
5. Setelah berkas dicek ulang maka tim analis mikro selanjutnya akan melakukan
survei secara langsung ke tempat lokasi usaha yang sedang dijalankan oleh
calon nasabah serta barang yang akan dijadikan sebagai jaminan.
47
4.5. Proses Analisis Pengajuan Pembiayaan Arrum BPKB

Proses Pengecekan Pengajuan Pembiayaan bertujuan membuktikan apakah layak
atau tidak pembiayaan yang diajukan calon nasabah. Untuk meminimalisir
terjadinya kredit macet, PT Pegadaian Syariah memiliki beberapa tahapan
pengecekan pengajuan pembiayaan sebagai berikut:
1. Survei
Survei adalah pengumpulan data dan informasi calon nasabah untuk
mengetahui kelayakan atas permohonan pengajuan pembiayaan, selain itu
kegiatan survei juga merupakan metode untuk mendekatkan diri dengan
anggota calon nasabah pembiayaan. Kegiatan survei ini dilakukan dengan cara
mengunjungi tempat tinggal dan mengunjungi tempat usaha. Dalam
pengecekan juga harus memenuhi syarat, yaitu barang jaminan motor atau
mobil yang harus diperiksa yaitu nomor polisi, nomor rangka serta mesin,
dipastikan STNK dengan fisik barang jaminan apakah sudah sesuai atau belum
dan juga pajak kendaraan masih aktif atau tidak. Dengan kriteria kendaraaan
dalam kondisi yang bagus dan umur kendaraan roda dua maksimal usia
kendaraan adalah lima tahun sampai dengan masa kredit lunas. Jika kendaraan
roda empat usia maksimal kendaraan adalah sepuluh tahun sampai dengan masa
kredit lunas.
Setelah dilakukan survei, tim analis mikro akan ada penilaian terhadap calon
nasabah untuk dapat dianggap layak mendapatkan pembiayaan Arrum BPKB
yang berdasarkan kriteria 5C dan BI Checking sebagai berikut:
a. Karakter (Character)
Penilaian karakter ini erat kaitannya dengan citra dari calon nasabah di
masyarakat. Guna mengetahui karakter calon nasabah, penilaian dapat
dilihat dari lingkungan sekitar nasabah.
b. Kondisi Usaha (Condition)
Penilaian kondisi usaha yang dilakukan yaitu mengetahui kondisi sekitar
lingkungan usaha nasabah seperti keadaan ekonomi, sosial, politik yang
akan mempengaruhi perkembangan usaha calon nasabah.
48
c. Kemampuan (Capacity)
Menilai kemampuan calon nasabah dapat dilihat dari cara pengelolaan
usaha yang sedang dijalankan dan kemampuan untuk memenuhi kewajiban
yang harus dibayar sesuai jadwal dan jumlah yang telah ditetapkan.
d. Jaminan (Collateral)
Jaminan yang digunakan dalam pembiayaan Arrum BPKB adalah
kendaraan yang memiliki kriteria dengan usia maksimal 5 (lima) tahun
untuk kendaraan roda dua dan usia maksimal 10 (sepuluh) tahun untuk
kendaraan roda empat. Pajak kendaraan dengan kondisi sudah dibayar atau
hidup.
e. Modal (Capital)
Penilaian modal dilakukan tim analis mikro berdasarkan kondisi usaha
yang telah dijalankan oleh calon nasabah. Pihak Pegadaian Syariah melihat
bagaimana distribusi modal yang dilakukan pengusaha, apakah segala
sumber yang ada dapat berjalan dengan baik.
f. BI Cheking Penilaian selanjutnya yaitu memastikan status calon nasabah
tidak pernah melakukan pembiayaan bermasalah atau kredit macet pada
lembaga keuangan lainnya dengan cara mengecek data nasabah pada
program Bank Indonesia yaitu BI Cheking.
2. Laporan Hasil Survei
Laporan hasil survei bertujuan untuk memutuskan apakah sebuah pengajuan
pembiayaan diapprove atau tidak. Adapun yang berwenang untuk memberi
keputusan atas pengajuan pembiayaan yaitu Kepada Analis Mikro, tim analis
mikro memberikan laporan hasil survei kepada kepala analis. Kemudian kepala
analis menerima hasil survei dan akan menentukan pembiayaan calon nasabah
diapprove atau tidak. Jika disetujui oleh kepala analis mikro maka langkah
selanjutnya adalah untuk kontrak perjanjian/akad. Proses akad ini merupakan
kontrak perjanjian antara pihak Pegadaian Syariah dengan nasabah. Nasabah
akan mengetahui besaran pinjaman yang didapat, kemudian memastikan
nasabah dapat melakukan setoran tiap bulan selama jangka waktu yang telah
ditentukan. Dalam proses akad ini kepala analis mikro, notaris, dan nasabah
menandatangi lembaran akad pembiayaan Arrum BPKB.
49
4.6. Pencairan Pembiayaan Dana Arrum BPKB

Pencairan pembiayaan dana Arrum BPKB pada PT Pegadaian Syariah Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes memiliki langkah-langkah, yaitu
sebagai berikut:
1. Nasabah menerima dan menandatangi formulir Akad Pembiayaan Arrum, Bukti

Penerimaan Uang rangkap 3 dan Kartu Angsuran Arrum Marhun Bih (nilai
pembiayaan) Arrum.
2. Menghubungi kasir untuk Pencairan pembiayaan dana dilakukan melalui kasir
Pegadaian Syariah kepada nasabah. Nasabah dapat menerima dana secara tunai
atau non tunai (transfer bank).
3. Menerima uang sebagai pencairan marhun bih setelah dipotong biaya biaya
berikut:
a. Formulir Bukti Penerimaan Uang Lembar 3 (Tiga).
b. Formulir Akad Pembiyaan Arrum Lemabar 2 (Dua).
c. Kartu Angsuran Arrum.
4.7. Jaminan Pembiayaan Arrum BPKB

Adapun jaminan dalam pembiayaan Arrum BPKB yang berlaku pada PT Pegadaian
Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes sebagai berikut:
1. Jaminan pembiayaan Arrum BPKB adalah BPKB kendaraan roda dua maupun
roda empat, dengan kriteria umur kendaraan roda dua maksimal lima tahun
sampai masa kredit lunas sedangkan kendaraan roda empat maksimal umur
kendaraan sepuluh tahun sampai masa kredit lunas dan kendaraan bermotor
milik sendiri, dimana nama yang tertera di Surat Tanda Nomor Kendaraan
(STNK) sesuai dengan nama yang tertera di Kartu Tanda Penduduk (KTP) dan
BPKB. Jika bukan milik sendiri atau mobil bekas maka menyerahkan kuitansi
pembelian dengan materai 6000.
2. Pegadaian dapat meminta nasabah untuk menyediakan jaminan yang dapat
dipegang.
50
4..8. Skema Pembiayaan Arrum BPKB

Dalam proses pembiayaan Arrum BPKB pada PT Pegadaian Syariah Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes perlu adanya skema yang dapat
dilihat pada Gambar 4.1.
Gambar 4.1.
Skema Pembiayaan Arrum BPKB
Rahin Mikro (Sales Profesional)
Input data Rahin tahap awal.

Pengajuan pembiayaan dengan
melengkapi persyaratan.
Analisis Kredit Mikro (Team Surveior)
Menganalisis hasil survei untuk Melakukan survei ke rumah

memutuskan apakah nasabah bisa nasabah.
mendapatkan pembiayaan atau
tidak (untuk pembiayaan dibawah
25 juta ).
Outlet
Pimpinan Cabang/ Unit
Melakukan pencairan dari
Menganalisis hasil survei untuk
hasil survei atas pembiayaan
memutuskan apakah nasabah bisa yang diajukan oleh Rahin.
mendapatkan pembiayaan atau
tidak (khusus pembiayaan antara
25-100 juta).
Rahin
Deputi Bisnis
menganalisis hasil survei untuk Menerima uang atas

pencarian pembiayaan
memutuskan apakah nasabah
yang diterima .
bisa mendapatkan pembiayaan
atau tidak (khusus pembiayaan
diatas 100 juta).
Sumber: www.pegadaiansyariah.co.id.
4.9. Tarif Pembayaran Mu’nah/Ujroh

Tarif administrasi yang dibayar nasabah pada saat awal pembiayaan jika sepeda
motor Rp 70.000,- dan mobil Rp 200.000,-. Tarif administrasi berbeda dengan tarif
ujrah. Tarif ujrah adalah biaya yang dibebankan kepada nasabah atas sewa tempat
dan pemeliharaan marhun.
Tarif ujrah produk pembiayaan Arrum BPKB diperoleh dari:
Tarif ujrah = taksiran x 0,7 % x jangka waktu (bulan)
51
Marhun bih Rp 1-100 juta = 0,7 % X taksiran

Marhun bih > Rp 100 juta = bebas Mu’nah Akad
4.10. Pelunasan Pembiayaan Arrum BPKB

Pelunasan pembiayaan Arrum BPKB pada PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian
Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes memiliki langkah-langkah sebagai berikut:
1. Nasabah melakukan membayar pelunasan di Kasir dan menerima lembar1
(satu) Form Bukti Pembayaran Angsuran Pembiayaan Arrum dan Kartu
Angsuran Arrum yang telah dicap “lunas”, kemudian menghubungi penyimpan
untuk mengambil Bukti Kepemilikan Barang.
2. Menandatangi berita acara penyelesaian hutang piutang yang di bagian dalam
form kartu angsuran Arrum BPKB.
3. Menerima kembali dokumen (BPKB, Faktur dll).
4.11. Keterlambatan pembayaran dalam Pembiayaan Arrum BPKB

Untuk mengetahui tingkat keterlambatan angsuran dan jumlah Ta’widh (denda)
sesuai dengan tarif yang ditetapkan dalam surat edaran (4 % dari angsuran), maka
pegadaian syariah membagi tingkat kelancaran angsuran menjadi 5 (lima) bagian:
1. Angsuran lancar.
2. Dalam perhatian khusus.
3. Kurang lancar.
4. Diragukan.
5. Macet.
Apabila surat somasi telah diberikan sebanyak 3 (tiga) kali dan rahin masih tidak
mampu melunasi tunggakannya, maka pegadaian syariah berhak melakukan sita
pada barang gadai yang diberikan oleh rahin. Pembayaran keterlambatan dibayar
bersamaan dengan angsuran bulan sebelumnya dan dibayarkan pada angsuran bulan
berikutnya.
Adapun simulasi perhitungan untuk keterlambatan pembayaran angsuran dengan
menggunakan formulasi berikut ini:
Keterlambatan = (4 % x Angsuran) + Angsuran
Keterlambatan = (4 % x Rp784.000,-) + Rp784.000,- = Rp815.360,-
52
Untuk menghindari keterlambatan pembayaran perlu adanya upaya dalam

mengatasi kredit macet adalah sebagai berikut:
a. Sering-sering melakukan pengawasan, setiap tanggal jatuh tempo melakukan
peringatan dan sebelum tanggal jatuh tempo melakukan penagihan.
b. Apabila nasabah telah berturut- turut melakukan penunggakan dan tidak mampu
membayar kredit karena usahanya mengalami kerugian, maka nasabah
berkewajiban menyelesaikan tunggakan sesuai dengan kemampuannya
biasanya alternatif penyelesaian memperpanjang waktu.
c. Apabila langkah diatas tidak sesuai maka perusahaan berhak mengesekusi
angsuran secara baik-baik ataupun lelang untuk tujuan mendapatkan harga yang
sesuai.
4.12. Realisasi Pelelangan Marhun Bih

Pelelangan marhun bih disebabkan karena pihak rahin tidak mampu membayar
seluruh utangnya beserta biaya-biaya yang harus ditanggungnya. Karena itu pihak
murtahin diperbolehkan untuk menjual atau melelang barang yang telah digadaikan
kepada murtahin. Sebelum marhun dijual, pihak pemberi gadai (murtahin) akan
memberitahukan kepada rahin terlebih dahulu. Pemberitahuan disampaikan kepada
rahin paling lambat 5 hari sebelum tanggal penjualan, melalui surat pemberitahuan
ke masing-masing alamat, pemberitahuan melalui telepon, papan pengumuman
yang ada di Kantor cabang atau unit, dan informasi di Kantor kelurahan/kecamatan.
Adapun Penjualan Marhun adalah sebagai berikut:
1. Apabila jatuh tempo murtahin harus segera mengingatkan rahin untuk segera
melunasi hutangnya.
2. Apabila rahin tetap tidak melunasi utangnya maka marhun dijual/dieksekusi.
3. Hasil penjualan marhun digunakan untuk melunasi utang, biaya pemeliharaan,
dan penyimpanan yang belum dibayar serta biaya penjualan.
4. Kelebihan hasil penjualan menjadi milik rahin dan kekurangannya menjadi
kewajiban.
53
4.13. Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB dalam Meningkatkan

Usaha Mikro Kecil (UMK)
Produk pembiayaan untuk pengusaha mikro di Pegadaian Syariah dengan
pegadaian konvensional tidak jauh berbeda, jika di pegadaian konvensional
menggunakan produk kreasi tetapi di pegadaian syariah menggunakan produk
Arrum, kedua produk ini sama-sama menggunakan jaminan berupa BPKB
kendaraan bermotor.
Di PT Pegadaian Syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS) Syariah produk Arrum

BPKB merupakan produk yang diminati selain produk rahn dan Arrum Haji.
Produk rahn merupakan layanan gadai menggunakan akad rahn dan ijarah dengan
menggunakan barang berharga sebagai jaminan, seperti emas, perak, elektonik dan
lain-lain. Sedangkan produk Arrum Haji merupakan layanan pembiayaan yang
memberikan kemudahan untuk pendaftaran dan pembiayaan haji dengan
menggunakan jaminan emas minimal senilai Rp 1.900.000,- dan nasabah akan
memperoleh pinjaman dana senilai Rp 25.000.000,-.
Berikut adalah penjelasan dalam mehamami pokok bahasan:
1. Pembiayaan Arrum BPKB
Arrum merupakan skim peminjaman yang menggabungkan dua akad, yaitu
akad rahn dan akad ijarah. Akad rahn disini nasabah menyerahkan barang
bergerak dan kemudian pegadaian menyimpan dan merawatnya di tempat yang
telah disediakan. Akibat yang muncul dari proses penyimpanan barang tersebut
adalah timbulnya biaya-biaya yang meliputi biaya investasi tempat
penyimpanan, biaya perawatan, dan biaya operasional transaksi. Sedangkan
akad ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan atau jasa melalui
pembayaran upah atau sewa tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas
barangnya (Astuti & Budiman, 2020).
Minimal pembiayaan Arrum BPKB mulai Rp 3.000.000,- sampai Rp

200.000.000,- jika pembiayaan diatas Rp 200.000.000,- bisa dilakukan tetapi
melaui persetujuan dari pusat dan proses tersebut memakan waktu yang lama.
Hal ini berdasarkan dengan pernyataan dari Sales Profesional Marketing di
54
Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes “mulai Rp 3.000.000,-

sampai Rp 200.000.000,-. Apabila pinjaman di atas Rp 200.000.000,- bisa,
namun menunggu lumayan lama karena harus minta persetujuan dari Kantor
pusat terlebih dahulu”.
2. Usaha Mikro Kecil (UMK)
Menurut Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 20 tahun 2008 tentang
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah disebutkan bahwa Usaha Mikro adalah
usaha produkrif milik orang perorangan dan/atau badan usaha perorangan yang
memenuhi kriteria usaha mikro sebagaimana diatur dalam undang-undang ini.
Adapun kriteria usaha mikro dapat dilihat pada Pasal 6 ayat (1), disebutkan
bahwa:
a. Usaha mikro memiliki kekayaan bersih paling banyak Rp 50.000.000,-
(lima puluh juta rupiah) tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha.
b. Memiliki hasil penjualan tahunan paling banyak Rp 30.000.000,- (tiga
puluh juta rupiah).
Produk Ar-Rum hadir sesuai dengan sifat kebutuhan para pedagang kecil yang
membutuhkan sumber pembiayaan yang cepat serta mudah. Mudah berarti
tanpa persyaratan surat-surat yang menyulitkan, dan cepat diambil bila
diperlukan tanpa harus menunggu lebih lama, serta prosedur yang fleksibel,
dengan menggunakan prinsip yang berbasis syariah yang dianggap
menentramkan karena bebas bunga dan riba.
Perkembangan usaha mikro bisa dilihat dari modal usaha, yaitu kemampuan
finansial perusahaan dalam menjalankan operasional usaha untuk memproduksi
barang atau jasa. Selain itu dari omset penjualan, yaitu jumlah total hasil
produksi yang dapat dijual dalam sekali bakulan atau penjualan yang dihasilkan
oleh pengusaha UMK. Dan keuntungan yaitu, jumlah produk yang telah laku
terjual, dibeli konsumen dan hasil penjualan dibagi dengan keuntungan
penjualan yang ditawarkan.
55
Dari kriteria di atas dapat disimpulkan bahwa perkembangan usaha mikro bisa
dilihat dari modal usaha, omset penjualan dan keuntungan yang diperoleh.
4.14. Ilustrasi Pembiayaan Arrum BPKB

Pada bagian ini berisi tentang studi kasus pembiayaan, perhitungan marhun bih,
mun’ah, angsuran pembiayaan beserta dengan perjanjian akad pinjaman Arrum
Emas pada Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes.
4.14.1. Studi Kasus Pembiayaan Arrum BPKB

Ibu Warkonah melakukan permohonan pembiayaan Ar‐Rum di UPS Ahmad Yani
Brebes dan telah memenuhi syarat yang telah ditentukan oleh pihak Pegadaian
Syariah, dengan menjaminkan BPKB sepeda motor Scoopy X tahun 2021 dan
mengambil jangka waktu pembiayaan selama 24 bulan. Jaminan tersebut telah
dinilai layak untuk dijadikan jaminan pembiayaan tersebut dengan nilai taksiran
sebesar Rp 7.470.000,‐.
4.14.2. Marhun Bih

Marhun bih adalah sejumlah pinjaman yang diberikan oleh pemberi pinjaman
kepada rahin (Ibu Warkonah). Berdasarkan studi kasus 4.14.1 maka besarnya
marhun bih yang akan diterima Ibu Warkonah adalah sebagai berikut:
70 % x Nilai Taksiran Jaminan
Nilai taksiran jaminan x Rp 7.470.000,‐.
70 % x Rp 7.470.000,‐. = Rp 5.229.000,-
Maka, pinjaman yang diterima Ibu Warkonah adalah = Rp 5.000.000,-
4.14.3. Mu’nah
Mun’ah adalah jasa pemeliharaan/penjagaan atas marhun milik rahin yang
disimpan oleh UPS Ahmad Yani Brebes sebagai jaminan pembiayaan Arrum
BPKB. Berdasarkan besarnya marhun bih yang diterima Warkonah yaitu sebesar
Rp 5.000.000,- maka besarnya mun’ah adalah:
Taksiran x 0,7 % x Jangka Waktu (Tenor)

56
Tarif Ujroh/ Mu’nah = Rp 7.470.000,- X 0,7 % X 24 Bulan

= Rp 1.254.960,-
Rp 1.254.960,
Tarif Ujroh/ Mu’nah =
24 Bulan
(Bulan)
= Rp 52.290,-
4.14.3. Angsuran Pembiayaan

Angsuran pembiayaan Arrum BPKB yang dibayarkan adalah sebesar jumlah
marhun bih ditambahkan dengan besarnya mun’ah yang dibebankan. Berdasarkan
hasil perhitungan diatas maka:
Total Pinjaman/ Jangka Waktu
Angsuran Pokok Perbulan = Rp 5.000.000,-/24 bulan

= Rp 208.333,-
Angsuran pokok selama 23 Bulan dibayarkan sebesar = Rp 208.410,-
Maka Sisa Marhun Bih atau sisa pokok 1 (satu) Bulan = Rp 206.570,-
(dibayarkan pada bulan ke 24)
Angsuran Pokok + Tarif Ujroh

(Mu’nah)
Biaya Angsuran = Rp 208.410,- + Rp 52.290,-
= Rp 260.700,-
Jadi, besar pinjaman yang diterima oleh Ibu Warkonah adalah Rp 5.000.000,- dan
biaya ujroh/mu’nah yang harus dibayar Ibu Warkonah dalam setiap bulannya
adalah Rp 52.290,- ditambah dengan biaya angsuran poko setiap bulan yang telah
disepakati diawal perjanjian yakni sebesar Rp 208.410,- selama 23 Bulan kemudian
bulan ke 24 dibayarkan dari sisa Marhun Bih Rp 206.570,-. Berikut ini tabel
perhitungan angsuran yang harus dibayarkan Ibu Warkonah dapat lihat Tabel 4.1.
57
Tabel 4.1.
Perhitungan Pembiayaan Arrum BPKB Ibu Warkonah
Bulan Pokok Mu’nah Angsuran Sisa Marhun Bih

1 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 4.791.590
2 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 4.583.180
3 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 4.374.770
4 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 4.166.360
5 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 3.957.950
6 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 3.749.540
7 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 3.541.130
8 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 3.332.720
9 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 3.124.310
10 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 2.915.900
11 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 2.707.490
12 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 2.499.080
13 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 2.290.670
14 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 2.082.260
15 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 1.873.850
16 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 1.665.440
17 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 1.457.030
18 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 1.248.620
19 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 1.040.210
20 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 831.800
21 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 623.900
22 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 414.980
23 Rp 208.410 Rp 52.290 Rp 260.700 Rp 206.570
24 Rp 206.570 Rp 52.290 Rp 258.860 -

Total Rp 5.000.000 Rp 1.254.960 Rp 6.254.960
Sumber: Tabel Perhitungan Pembiayaan Arrum BPKB.
58
4.15. Risiko Pembiayaan Arrum BPKB

Adapun risiko pembiayaan Arrum BPKB apabila terjadi pada PT Pegadaian Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes adalah sebagai berikut:
1. Risiko Pembiayaan
Risiko pembiayaan muncul akibat kegagalan nasabah memenuhi kewajiban
kepada PT Pegadaian sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Tujuannya
untuk mengelola risiko pembiayaan untuk terjadinya risiko gagal bayar yang
sangat besar dan mengakibatkan kebangkrutan PT Pegadaian.
2. Risiko Pasar
Risiko pasar muncul akibat pergerakan harga di pasar. Contohnya harga
kendaraan roda dua mengalami penurunan sehingga menimbulkan kerugian.
3. Risiko Kredit
Risiko kredit muncul akibat adanya counter party gagal memenuhi kewajibanya
kepada perusahaan PT Pegadaian. Contohnya timbulnya kredit macet,
presentase piutang meningkat.
4. Risiko Operasional
Risiko Operasional disebabkan pada kegiatan operasioanal yang tidak berjalan
dengan lancar. Contohnya terjadi kerusakan pada kendaraan bermotor karena
berbagai hal termasuk faktor yang disebabkan terjadinya kecelakaan.
BAB V
PENUTUP
5.1. Kesimpulan
Berdasarkan informasi yang diperoleh di lapangan sebagai pembahasan Laporan
Magang Industri, dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1. Implementasi Produk Pembiayaan Arrum BPKB pada Kantor Unit Pegadaian
Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes dalam penerapannya berjalan dengan baik
sehingga memudahkan pengusaha mikro, kecil, bahkan menengah dalam
memperoleh tambahan modal usaha dengan sistem dan proses yang cukup
mudah. Selain itu juga tidak memerlukan waktu lama serta adanya barang
jaminan berupa BPKB kendaraan bermotor atau mobil, dan kendaraan tersebut
dapat digunakan dalam menunjang nasabah menjalankan usahanya sehingga
membantu dalam pengembangan UMKM dan berdampak baik dalam upaya
meningkatkan perekonomian masyarakat.
2. PT Pegadaian syariah Unit Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes
dalam menyalurkan pembiayaan Arrum BPKB memiliki proses tersendiri,
diantaranya melengkapi persyaratan dengan memiliki usaha yang produktif dan
bersedia untuk disurvei, serta memiliki barang sebagai agunan untuk
mendapatkan pinjaman. Pembiayaan Arrum BPKB di Kantor Unit Pegadaian
Syariah Ahmad Yani Brebes berjalan dengan baik, dalam menentukan tarif
ujrah di pegadaian syariah berdasarkan jumlah pinjaman yang diberikan kepada
nasabah.
3. Proses administrasi dalam pembiayaan Arrum BPKB terdiri dari beberapa
proses mulai dari proses Pengajuaan, Pencairan, Pembayaran, dan Pelunasan
pembiayaan Arrum BPKB.
5.2. Implikasi
Implikasi Magang Industri pada Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes
dijabarkan sebagai berikut:
5.2.1. Implikasi Teoritis
Implikasi teoritis yang diperoleh selama pelaksanaan Magang Industri di PT
Pegadaian Kantor Unit Pegadaian Syariah antara lain:
59
60
1. Mahasiswa memiliki kesempatan untuk mengamati dan membandingkan antara

teori dan praktik operasional penghimpun dana dan pembiayaan yang didapat
di bangku kuliah dengan kondisi nyata pada lembaga keuangan syariah.
2. Mahasiswa memahami produk-produk yang ada di Unit Pegadaian Syariah
Ahmad Yani Brebes.
3. Mahasiswa memahami prosedur pembiayaan yang ada di Unit Pegadaian
Syariah.
5.2.2. Implikasi Manajerial
1. Mahasiswa membantu dalam memberikan pelayanan yang lebih baik kepada
nasabah.
2. Mahasiswa memberikan masukan terhadap PT Pegadaian Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes dari berbagai aspek sehingga
dapat meningkatkan kualitas.
3. Dengan adanya mahasiswa magang Industri, PT Pegadaian Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes terbantu memperkenalkan PT
Pegadaian di kalangan mahasiswa dan meningkatkan brand identity terhadap
masyarakat sekitar.
5.3. Keterbatasan
Selama kegiatan Magang Industri di PT Pegadaian Kantor Unit Pegadaian Syariah
(UPS) Ahmad Yani Brebes berlangsung, penulis telah dilibatkan berbagai aktivitas
kerja yang tentunya terdapat keterbatasan yang dihadapi, diantaranya.
1. Kurangnya pengetahuan mahasiswa mengenai beberapa teknologi pada Kantor
tersebut sehingga ketika salah satu pegawai meminta tolong kepada mahasiswa
tidak dapat mengoperasikannya.
2. Kurangnya pengetahuan mahasiswa mengenai beberapa materi pendampingan
sehingga tidak bisa memberikan materi yang sesuai pada saat pendampingan
nasabah.
3. Kurangnya memperoleh pengalam secara langsung bagian kasir, karena
mungkin terdapat data yang bersifat confidensial.
61
5.4. Rekomendasi
Dari pelaksanaan magang industri yang telah dilaksanakan, penulis ingin
menyampaikan beberapa saran sebagai sumbangan ide atau pikiran yang dapat
dijadikan pertimbangan dan bermanfaat bagi PT Pegadaian Syariah Kantor Unit
Pegadaian Syariah (UPS) Ahmad Yani Brebes. Adapun saran dari kegiatan magang
industri sebagai berikut:
5.4.1. Bagi Pegadaian
1. Memberikan bimbingan dari pegawai kepada mahasiswa yang melaksanakan
magang industri dengan baik dan jelas.
2. Memberikan informasi yang jelas kepada nasabah.
3. Diharapkan untuk melakukan pendampingan atau melakukan survei secara
berkala dengan tujuan untuk menanggulangi agar dana pembiayaan Arrum
BPKB tidak digunakan untuk kebutuhan konsumtif.
5.4.2. Bagi Mahasiswa

1. Meningkatkan disiplin kerja untuk memanajemen waktu lebih baik lagi dan
meningkatkan keterampilan dalam melaksanakan pekerjaan serta tugas yang
diberikan.
2. Mahasiswa lebih mengenal pekerjaan yang ditekuni sehingga dapat bekerja
secara maksimal.
3. Meningkatkan kemampuan untuk menyelesaikan setiap permasalahan yang ada
dalam pekerjaan.
4. Sebelum melaksanakan magang sebaiknya mahasiswa mempersiapkan diri
dengan baik guna lebih memahami tugas yang akan dikerjakan.
5.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang

1. Menjalin hubungan yang baik serta kerja sama dengan perusahaan tempat
mahasiswa melaksanakan magang.
2. Memberikan pengarahan dan bimbingan bagi mahasiswa yang akan
melaksanakan magang.
3. Menjaga komunikasi dengan mahasiswa agar kegiatan magang berjalan dengan
lancar.
DAFTAR PUSTAKA
Akuntansi Polines. 2014. Pedoman Pelaksanaan KKL dan Magang Kerja

Mahasiswa. Semarang: Politeknik Negeri Semarang.
Antonio, Muhammad Syafi’i. 2001.Bank Syariah Dari Teori dan Praktek.
Jakarta: Gema Insani Press.
Arini L. A & Charisma. E. 2021. Analisis Pembiayaan Arrum Pada Usaha Mikro
Kecil Di Pegadaian Syariah Kota Palopo. Jurnal Economic, Management
and Accounting. Vol. 4. No. 1.
Astuti, D. I., & Budiman, A. M. 2020. Peran Pembiayaan Arrum Pegadaian Syariah
Terhadap Pengembangan Usaha Mikro di Banjarmasin. Journal of islamic
Economics, business and finance. Vol. 10. No. 2.
Fatwa DSN-MUI Nomor: 25/DSN-MUI/III/2002 tentang Rahn.
Hamidah, Nurul. 2021. Rekrutmen Karyawan di PT. Pegadaian (Persero) Syariah
Surabaya Ditinjau dari Perspektif Islam. Jurnal Ekonomika Dan Bisnis
islam. Vol.1. No.2.
Indrawati, Desi. 2014. Laporan Praktik Kerja Lapangan Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Jakarta: Jakarta.
Karim, Adiwarman. 2008. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan, Edisi 3.
Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir, 2006. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir, 2008. Manajemen Perbankan. Jakarta : PT Raja Grafindo Persada.
Muftifiandi. 2015. Peran Pembiayaan Produk Ar-rum Bagi UMKM Pada PT.
Pegadaian (Persero) Cabang Syariah Simpang Patal Palembang. Jurnal
Raden Fatah Islamic Finance. Vol. 1. No. 1.
Muhammad. (2005). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: UPP
AMP YKPN.
Nasution, Racmat Saleh. 2016. Sistem Operasional Pegadaian Syariah Berdasarkan
Surah Al-Baqarah 283 pada PT. Pegadaian (Persero) Cabang Syariah
Gunung Sari Balikpapan. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam. Vol. 1. No.
2.
Nisfi, L. 2016. Pengaruh Pembiayaan Arrum Pegadaian Syariah Terhadap
Pendapatan Umkm Nasabah Dan Pendapatan Pegadaian Syariah (Studi
Pada Pt. Pegadaian (Persero) Cabang Pegadaian Syariah Landungsari Kota
Malang). Jurnal Ilmiah Universitas Brawijaya.
Nurhayati, Sri & Wasilah. 2014. Akuntansi Syariah Indonesia. Jakarta: Salemba
Empat.
Pegadaian. 2021. Booklet Produk Pegadaian Syariah.
62
63
Polines. 2019. Buku Pedoman Tahun Akademik 2019-2020. Semarang: Politeknik

Negeri Semarang
Rena. Y & Ainil.F. 2019. Penerapan Nilai-Nilai Syariah Pada Pegadaian Syariah
Unit Kampung Solok Muara Bungo. Jurnal Ekonomi, Perbankan Dan
Manajemen Syariah. Vol. 1. No. 2.
Sorepno. 2018. Studi implementasi Akad Rahn (Gadai Syariah) Pada Lembaga
Keuangan Syariah. Jurnal Hukum Ekonomi Syariah. Vol.1. No.2.
Sulistyawati, A. I., Asmaraputri, A. A., & Santoso, A. 2019. Profit Distribution
Management Determinant (Empirical Study in Indonesian Sharia Banks).
Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam. Vol.5. No.3.
Sumar’in. 2021. Implementasi Pembiayaan Pada Produk Arrum PT. Pegadaian
Syariah Cabang Singkawang. Jurnal Financing. Vol. 4. No.2.
Trianti. E, Meutia. I, Aspahani, A. 2013. Analisis Sistem Pembiayaan Arrum (Ar-
Rahn USAha Mikro dan Kecil) pada PT. Pegadaian Cabang Syariah
Simpang Patal Kota Palembang. Jurnal Penelitian dan Pengembangan
Akuntansi. Vol.7. No. 2.
Undang-Undang Republik Indonesia, Nomor 20 Tahun 2008 tentang Usaha Mikro,
Kecil, dan Menengah.
https://www.pegadaian.co.id/profil/sejarah-perusahaan (diakses 4 April 2022
pukul 09.30).
https://pegadaiansyariah.co.id/web/lokasi-cabang/search/Ponolawen (diakses pada
7 Juni 2022 pukul 20.15).
https://www.pegadaian.co.id/berita/detail/228/pegadaian-internalisasi-akhlak-
wujudkan-bumn-untuk-indonesia (diakses pada 7 Juni 2022 pukul 16.30).
https://infopublik.id/kategori/nasional-ekonomi-bisnis/507928/implementasikan-
budaya-akhlak-pegadaian-gandeng-nu-dan-mui ( diakses pada 8 Juni 2022 pukul
15.10).
https://news.detik.com/berita/d-5360303/terapkan-nilai-akhlak-pegadaian-undang-
ustaz-isi-kegiatan-agama (diakses pada 8 Juni 2022 pukul 19.30).
LAMPIRAN
64
65
Lampiran 1. Surat Bukti Pelaksanaan Magang Industri

66
Lampiran 2. Laporan Kegiatan Harian Magang Industri

67
68
69
70
71
Lampiran 2. Dokumentasi Doa Pagi
Lampiran 3. Dokumen Input Data Nasabah

72
Lampiran 4. Dokumen ke Brangkas Barang Gadai
Lampiran 5. Dokumentasi Pembagian brosur ke Pasar Limbangan Brebes

73
Lampiran 6. Dokumentasi Kunjungan ke UPS Sumur Panggang
Lampiran 7. Dokumentasi Penyerahan Kenang-Kenangan

74
Lampiran 8. Brosur Pembiayaan Arrum BPKB

75
76
Lampiran 9. Formulir Permohonan Pembiayaan

77
78
79
Lampiran 10. Ilustrasi Pembiayaan Arrum BPKB Ibu Warkonah

CURRICULUM VITAE
I. Data Pribadi
Nama Lengkap : Dinia Nur Alfani

NIM : 4.42.19.0.11
Tempat, Tanggal Lahir : Brebes, 19 Mei 2001
Jenis Kelamin : Perempuan
Agama : Islam
Pekerjaan : Pelajar/ Mahasiswa
Perguruan Tinggi : Politeknik Negeri Semarang
Alamat Rumah : Jl. Pemuda RT.05/RW.02 Kel. Kaligangsa
Kulon, Kec. Brebes, Kab. Brebes Jawa
Tengah.
No. Telp : 0895378387443
E-mail : dinianuralfani19@gmail.com
II. Riwayat Pendidikan
2006-2007 TK Pertiwi Kaligangsa Kulon Brebes.
2007-2013 SD Negeri 2 Kaligangsa Kulon Brebes.
2013-2016 MTS Negeri Model Brebes.
2016-2019 SMA Negeri 2 Brebes.
2019-Sekarang Politeknik Negeri Semarang

Program Studi Perbankan Syariah.
III. Pengalaman Organisasi
2016-201 Organisasi PMR.

2017-2018 Organisasi Saka kalpataru Pramuka.
80
81
2020-2021 Staff Departemen Riset KSEI

(Kelompok Studi Ekonomi Islam)
Jazirah.
2021-2022 DPO KSEI (Dewan Pengawasan
Operasisonal Kelompok Studi Ekonomi
Islam).
2021-Sekarang Staff Departemen minat dan bakat Ikatan
Pelajar Putri Nahdhatul Ulama (IPPNU).
IV. Pelatihan
2019 Latihan Dasar Kedisiplinan (LDK)

Mahasiswa Baru Polines di Rindam
IV/Diponegoro.
2019 Pendidikan Karakter Pengembangan
Spiritual Mahasiswa (PESIMA) di
Polines.
2019 Wawasan Almamater dan Orientasi
Akademik (WARNA) pengenalan
kampus Politeknik Negeri semarang.
V. Kemampuan Lainnya
Microsoft Word Sangat Menguasai
Microsoft Prentasion Sangat Menguasai
Microsoft Excel Menguasai
Microsoft Visual Basic Menguasai
Demikian Curriculum Vitae ini saya buat dengan sebenarnya.

Semarang, 1 Juli 2022
Dinia Nur Alfani

NIM 4.42.19.0.11

Laporan Magang Industri-Alhamdulillah Acc

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Laporan Magang Industri-Alhamdulillah Acc

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

LAPORAN MAGANG INDUSTRI

IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM

PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

IMPLEMENTASI PRODUK PEMBIAYAAN ARRUM

Diajukan sebagai salah satu Syarat untuk Pemenuhan Tugas pada

PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

Tempat Magang : PT Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes.

Semarang, 1 Juli 2022

Dinia Nur Alfani

Sam’ani, S.E., M.M. Dr. Sartono, S.E., M.Si.

Tempat Magang : PT Pegadaian Syariah UPS Ahmad Yani Brebes.

Brebes, 1 Juli 2022

Dinia Nur Alfani

RR D. A Menara Indah RR D. A Menara Indah

Penulisan Laporan magang ini bertujuan untuk mengetahui Implementasi produk

Semarang, 30 Juni 2022

Dinia Nur Alfani

1.1. Latar Belakang Masalah

Dalam upaya meningkatkan kualitas pendidikan bagi mahasiswa Politeknik Negeri

Pegadaian merupakan tempat bagi konsumen untuk meminjam uang dengan

Pegadaian merupakan satu satunya lembaga formal di Indonesia yang berdasarkan

keuangan perbankan. Sebagai lembaga keuangan yang fokus pada masyarakat

Berdasarkan uraian di atas penulis perlu melakukan pembelajaran dan observasi

1.2. Ruang Lingkup

1.4.1. Bagi Mahasiswa

1. Mengetahui proses gadai syariah dalam produk pembiayaan Arrum BPKB

1.4.2. Bagi Kantor Unit Pegadaian Syariah Ahmad Yani Brebes

1.4.3. Bagi Politeknik Negeri Semarang

1. Meningkatkan dan memperluas kerja sama antara Politeknik Negeri Semarang

1.5. Waktu dan Tempat Pelaksanaan Magang Industri

2.1. Sejarah PT Pegadaian Syariah

Berdasarkan hasil penelitian tersebut, pemerintah Hindia Belanda mengeluarkan

Pegadaian Syariah merupakan sebuah lembaga yang relatif baru di Indonesia.

2.2. Identitas Perusahaan

Daftar UPS Cabang Ponolawen Pekalongan

No Nama UPS Alamat Telp

2.3. Manajemen Pegadaian Syariah

2.3.1. Visi Pegadaian Syariah

2.3.2. Misi Pegadaian Syariah

2.3.3. Budaya Perusahaan

Adapun budaya perusahaan BUMN dapat dilihat pada Gambar 2.1.

Logo Budaya Perusahaan

2.3.4. Nilai Nilai Dasar Sumber Daya Insani

2.3.5. Manfaat Yang Hendak Dicapai

2.3.6. Sasaran Yang Hendak Dicapai

2.3.7. Makna Logo dan Motto PT Pegadaian

Berdasarkan Gambar 2.2. Arti logo di atas adalah sebagai berikut:

5. Kata “Syariah” yang berarti menunjukkan bahwa dalam kegiatannya

2.3.8. Susunan Manajemen

2.3.9. Struktur Organisasi Perusahaan

Penaksir Kasir Keamanan

Sumber: Struktur Kantor UPS Ahmad Yani Brebes.

2.3.10. Job Descriptions

c. Merencanakan dan menyiapkan marhun yang akan disimpan agar terjamin

2.5.2. Non Rahn

d. Surat Keterangan Usaha (SKU) khusus untuk pemilik usaha.

f. Surat keterangan domisili (jika ada).

f. Order cetak emas dapat dilakukan mulai dari kepingan 1 gr.

2.5.3. Produk Lainnya

b. Penerima wajib memberikan identitas (KTP atau passport) yang valid

2.6. Pengertian Pembiayaan

2.7. Dasar Hukum Pembiayaan

menolong dalam mengerjakan kebaikan. Adapun dasar hukum diperbolehkannya

Pegadaian syariah memiliki tujuan dalam memperoleh pendapatan dengan salah