PD TAMARA SPORT

GENERAL LEDGER
PER 31 DESEMBER 2019

KAS
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Penerimaan Kas JPK 43.155.000
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 37.050.000

PIUTANG DAGANG
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Penjualan JP 42.500.000
31 Jurnal Penerimaan Kas JPK 38.750.000
31 Jurnal Umum JU 3.750.000

PIUTANG LAIN-LAIN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

PERSEDIAAN BARANG DAGANG

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

PERLENGKAPAN USAHA
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

TANAH
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

KENDARAAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

AKUM. DEPR. KENDARAAN

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

BANGUNAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
AKUM. DEPR. BANGUNAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

HUTANG DAGANG
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pembelian 40.000.000

HUTANG SEWA
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 2.000.000

HUTANG BANK
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

MODAL
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

PENJUALAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Penjualan JP 42.500.000
31 Jurnal Penerimaan Kas JPK 5.000.000

RETUR PENJUALAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 250.000
31 Jurnal Umum JU 3.750.000

POTONGAN PENJUALAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Penerimaan Kas JPK 775.000

PEMBELIAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pembelian JP 40.000.000
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 1.800.000
BIAYA ANGKUT PEMBELIAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

RETUR PEMBELIAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Penerimaan Kas 180.000

POTONGAN PEMBELIAN
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal

Biaya Serba Serbi

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Penerimaan Kas

BIAYA ADVERTENSI
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pengeluaran Kas 5.000.000

BIAYA GAJI
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 8.000.000
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 8.500.000
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 8.500.000

BIAYA LISTRIK
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 1.100.000
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 900.000
31 Jurnal Pengeluaran Kas JPK 1.000.000

BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG

BSI
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
16 Penjualan 42.500.000
17 Retur Penjualan 1.750.000
20 Pot Penjualan 15.750.000

BUKU BESAR PEMBANTU UTANG

PT. SONY INDONESIA

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
Des 1 Saldo Awal
22 Pembelian 40.000.000
24 Retur Pembelian 2.000.000
 1111
D/K SALDO
D 115.810.000
D 158.965.000
D 121.915.000
CC
1121
D/K SALDO
D 2.500.000
D 45.000.000
6.250.000
2.500.000
B
1122
D/K SALDO
D 5.500.000
5.500.000

1131
D/K SALDO
D 110.055.500
110.055.500

1141
D/K SALDO
D 1.500.000
1.500.000

1311
D/K SALDO
D 150.000.000
150.000.000

1331
D/K SALDO
D 65.000.000
65.000.000

1332
D/K SALDO
K 4.200.000
4.200.000

1341
D/K SALDO
D 275.000.000
 275.000.000

1342
D/K SALDO
K 8.300.000
8.300.000

2111
D/K SALDO
K 49.000.000
K 89.000.000

2112
D/K SALDO
K 2.500.000
D/K 500.000

2211
D/K SALDO
K 51.100.500
51.100.500

3100
D/K SALDO
K 555.200.000
555.200.000

4100
D/K SALDO
275.700.000
318.200.000
323.200.000

4101
D/K SALDO
D 8.100.000
8.350.000
12.100.000

4102
D/K SALDO
D 5.250.000
D 6.025.000

4200
D/K SALDO
D 75.850.000
D 115.850.000
D 117.650.000
 4201
D/K SALDO
D 3.800.000

4202
D/K SALDO
K 5.675.000
K 5.855.000

4203
D/K SALDO
K 1.980.000

4204
D/K SALDO
K -
K 180.000

6100
D/K SALDO
D 18.790.000
D 23.790.000

6101
D/K SALDO
D 102.000.000
D 110.000.000
D 118.500.000
D 127.000.000

6102
D/K SALDO
D 14.500.000
D 15.600.000
D 16.500.000
D 17.500.000

D/K SALDO
2.500.000
45.000.000
43.250.000
27.500.000

D/K SALDO
 8.300.000
48.300.000
46.300.000