Tarif

No Aktiva Tahun Perolehan Harga Perolehan Kelompok Aktiva Penyusutan Perhitungan

1 Gedung kantor 1/1/2016 1,000,000,000 Bangunan Permanen 5% 1.000.000.000 x 5% x 5 = 250.000.000

2 Gedung pabrik 1/1/2016 1,500,000,000 Bangunan Permanen 5% 1.500.000.000 x 5% x 5 = 375.000.000
3 Mesin Pabrik 1/1/2017 500,000,000 II 12.5% 500.000.000 x 12,5% x 5 = 312.500.000
4 Perabot kantor 1/1/2017 100,000,000 II 12.5% 100.000.000 x 12,5% x 5 = 62.500.000
5 Sepeda Motor 1/5/2019 60,000,000 I 25% 60.000.000 x 25% x 3 = 45.000.000
6 Sepeda Motor 4/6/2021 90,000,000 I 25% 90.000.000 x 25% x 1 = 22.500.000
7 Kendaraan Operasional 1/14/2017 150,000,000 II 12.5% 150.000.000 x 12,5% x 4 = 75.000.000
8 Kendaraan dinas sedan 1/1/2019 300,000,000 II 12.5% 300.000.000 x 12,5% x 2 = 75.000.000
TOTAL PENYUSUTAN PADA TAHUN 2021

Keuntungan/ Kerugian Penjualan Sepeda Motor (2019)

60,000,000 x 25% = 15,000,000

15,000,000 x 2= 30,000,000
60,000,000 - 30,000,000 = 30,000,000
Jadi penjualan motor (2019) tidak ada untun maupun rugi
Penyusutan Tahun
2021

50,000,000 Elfrit Alfrido

75,000,000 AB 55 OL RS-1
62,500,000 Dionisius Indarto
12,500,000 Selasa, 14 Desember 2021
20,000,000
22,500,000
37,500,000
37,500,000
317,500,000
 KERTAS KERJA REKONSILIASI FISKAL

KOREKSI FISKAL
URAIAN KOMERSIAL FISKAL
Positif Negatif
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DN
1. PENJUALAN KE PEMERINTAH Rp 200,000 Rp 200,000
2. PENJUALAN SELAIN KE PEMERINTAH Rp 20,800,000 Rp 20,800,000
3. TOTAL PENJUALAN (1+2) Rp 21,000,000

4. PEMBELIAN DALAM NEGERI Rp 12,920,000 Rp 12,920,000 Rp 12,920,000

5. PEMBELIAN IMPOR Rp 5,880,000 Rp 5,880,000 Rp 5,880,000
6. PEMBELIAN (4+5) Rp 18,800,000 Rp 18,800,000
7. MATERIALS AWAL TAHUN Rp 325,000 Rp 325,000 Rp 325,000
8. MATERIALS AKHIR TAHUN Rp 200,000 Rp 200,000 Rp 200,000
9.BAHAN TERPAKAI UNTUK PRODUKSI (6+7-8) Rp 18,925,000 Rp 18,925,000
10.GAJI/ UPAH BAGIAN PABRIK Rp 240,000 Rp 240,000 Rp 240,000
11.FACTORY OVERHEAD
a.PENY. BANGUNAN PABRIK & MESIN PABRIK Rp 110,000 Rp 110,000
b.BIAYA LANGSUNG LAINNYA Rp 150,000 Rp 150,000
12.BIAYA PRODUKSI (9+10+11a+11b) Rp 19,425,000 Rp 19,425,000
13.WIP AWAL TAHUN Rp 2,225,000 Rp 2,225,000
14.WIP AKHIR TAHUN Rp 2,650,000 Rp 2,650,000
15.COGM (12+13-14) Rp 19,000,000 Rp 19,000,000
16.FINISHED GOODS AWAL TAHUN Rp 600,000 Rp 600,000
17.FINISHED GOODS AKHIR TAHUN Rp 525,000 Rp 525,000
18.COGS (15+16-17) Rp 19,075,000 Rp 19,075,000

LABA BRUTO USAHA (4-23) Rp 1,925,000

BIAYA ADM DAN UMUM

1. GAJI, TUNJANGAN DAN LAIN-LAIN

A. Gaji Pokok Rp 250,000 Rp 250,000 Rp 250,000

B. Tunjangan Keluarga Rp 15,000 Rp 15,000
C. JKK dibayar pemberi kerja Rp 2,500 Rp 2,500 Rp 2,500
D. Tunjangan Hari Raya Rp 23,250 Rp 23,250 Rp 23,250
E. Iuran JHT dibayar pemberi kerja Rp 9,250 Rp 9,250 Rp 9,250
2. BIAYA PERJALANAN DINAS
A. Tiket Pesawat/angkutan Rp 25,000 Rp 25,000
B. Hotel dan akomodasi Rp 50,000 Rp 50,000
3. PENGOBATAN PEGAWAI
A. Pengobatan Cuma-Cuma Rp 10,000 Rp 10,000 Rp -
B. Penggantian Biaya Pengobatan Rp 15,000 Rp 15,000 Rp 15,000
4. PAKAIAN SERAGAM
A. Untuk Pegawai Bagian Keamanan Rp 6,000 Rp 6,000 Rp 6,000
B. Untuk Pegawai Bagian Kantor Rp 9,000 Rp 9,000
5. BIAYA ALAT TULIS KANTOR, BENDA POS Rp 5,000 Rp 5,000 Rp 5,000
6. LISTRIK, TELEPON, FAX Rp 30,000 Rp 30,000 Rp 30,000
7. BIAYA IKLAN / PROMOSI Rp 25,000 Rp 5,000 Rp 20,000
8. BIAYA ENTERTAINMENT Rp 15,000 Rp 10,000 Rp 5,000
9. BIAYA PENGANGKUTAN Rp 15,000 Rp 5,000 Rp 10,000
10. BIAYA PERCETAKAN Rp 8,500 Rp 3,000 Rp 8,500
11. BIAYA ASURANSI Rp 20,000 Rp 18,000 Rp 2,000 Rp 2,000
12. BIAYA SEWA MESIN FOTO COPY Rp 15,000 Rp 15,000 Rp 15,000
13. SUMBANGAN
A. Ke PMI Rp 5,000 Rp 5,000 Rp 5,000
B. HUT RI Rp 2,000 Rp 2,000 Rp 2,000
14. PENYUSUTAN
A. Gedung Kantor Rp 40,000 Rp 40,000
B. Perabot Kantor Rp 15,000 Rp 15,000
C. Sepeda Motor Rp 27,500 Rp 13,750 Rp 27,500
D. Kendaraan Minibus Rp 24,000 Rp 12,000 Rp 24,000
E. Kendaraan Sedan Rp 48,000 Rp 24,000 Rp 48,000
15. BAHAN BAKAR KENDARAAN Rp 15,000 Rp 7,500 Rp 15,000
16. BIAYA REPARASI SERVICE KENDARAAN Rp 20,500
17. RUGI SELISIH KURS Rp 22,100
18. BIAYA BUNGA
A. Bunga pinjaman Bank Mandiri Jkt Rp 20,000
 B. Sanksi bunga terlambat membayar Rp 2,000
C. Bunga Pinjaman XHY, Corp. Korea Rp 44,000
19. MACAM-MACAM BIAYA Rp 15,100

TOTAL BIAYA ADM DAN UMUM Rp 848,700

TOTAL PENGHASILAN USAHA NETO Rp 1,076,300

PENGHASILAN DI LUAR USAHA
1. DIVIDEN PT WICAKSONO Rp 100,000
2. KEUNTUNGAN PENJUALAN SEPEDA MOTOR Rp 5,000
3. BUNGA DEPOSITO Rp 20,000
TOTAL PENGHASILAN DARI LUAR USAHA Rp 125,000
PENGHASILAN LUAR NEGERI
1. DIVIDEN BAKA CORP Rp 200,000

JUMLAH PENGHASILAN NETO Rp 1,401,300

KERTAS KERJA REKONSILIASI FISKAL

DALAM ribuan

DASAR HUKUM

Pasal 9 ayat (1) Huruf c UU PPh

Pasal 9 ayat (1) Huruf c UU PPh

Pasal 9 ayat (1) Huruf c UU PPh

Pasal 9 ayat (1) Huruf c UU PPh

Pasal 6 ayat (1) Huruf a UU PPh dan PER-31/PJ./2012

Pasal 9 ayat (1) Huruf a UU PPh dan PER-31/PJ./2012

Pasal 6 ayat (1) Huruf a UU PPh dan PER-31/PJ./2012
Pasal 6 ayat (1) Huruf c UU PPh dan PER-31/PJ./2012

Pasal 9 ayat (1) Huruf e UU PPh

Pasal 6 ayat (1) Huruf a UU PPh dan PER-31/PJ./2012

PMK No 83/PMK.03/2009

Pasal 6 UU PPh
Pasal 6 UU PPh
PERHITUNGAN PPh KURANG (LEBIH) BAYAR TAHUN 2021
BERDASARKAN FASILITAS PASAL 31 E
PENGHASILAN NETO
KOMPENSASI KERUGIAN
PENGHASILAN KENA PAJAK Rp -
PKP yang memperoleh fasilitas

PKP yang TIDAK memperoleh fasilitas Rp -

PPH TERUTANG
Rp -
Rp -
Rp -
PPh DIPOTONG/ DIPUNGUT PIHAK LAIN

Rp -
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI Rp -
PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
1. PPh Ps 25 Rp -
2. STP PPh Ps 25 Rp -
PPh Kurang Bayar Rp -
 SPT TAHUNAN

TAHUN PAJAK
1771
FORMULIR

20 21
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN • SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI

NPWP : 0 1 3 4 5 6 7 8 9 0 1 3 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T . S A N D A N G I N D A H
IDENTITAS

JENIS USAHA : I N D U S T R I K O N V E K S I KLU : 1 2 3 4 5 6

NO. TELEPON : 0 2 1 - 5 4 9 2 9 2 0 NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 1 s.d. 1 2 2 1

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

N P W P KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)

1. PENGHASILAN NETO FISKAL

A. PENGHASILAN KENA

1
(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………
PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

2
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)

3
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

4
B. PPh TERUTANG

4. PPh TERUTANG (Tarif PPh Ps. 17 X Angka 3) ……..……………….

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

5
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

8a
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ……….……

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

8b
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7) ………

8c
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
C. KREDIT PAJAK

9. a. x PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c) 9
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

10a
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………

10b
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c
c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI ….….………

d. PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH

10d
DAN/ATAU BANGUNAN ….......…………..…..……………………

10e
e. JUMLAH (10a + 10b + 10c + 10d) …….……………………...…………
BIH
 11. a. x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

D. PPh KURANG/ LEBIH

(9 – 10e) 11
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

BAYAR
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a DIRESTITUSIKAN b DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

F.1.1.32.14
 Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..…………………… Ø
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:
14b
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………... Ø

14c
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..… Ø

14d
d. PPh YANG TERUTANG (Tarif Ps. 17 X 14c) ……… Ø

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..… Ø

14f
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14 Ø

14g
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……… Ø
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom Ø

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom Ø

16 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. LAPORAN KEUANGAN (Wajib bagi semua Wajib Pajak)

c. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Wajib bagi semua Wajib Pajak, bentuk formulir sesuai
dengan Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)
d. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

e. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA (Lampiran Khusus 3A Buku Petunjuk Pengisian SPT)
G. LAMPIRAN

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. JAKARTA d.

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.

NPWP : f.

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

TAHUN PAJAK
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 1
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 1 3 4 5 6 7 8 9 0 1 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T . S A N D A N G I N D A H

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 2 1 s.d. 1 2 2 1

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………. Ø

1b
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...……… Ø

1c
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....………… Ø

1d
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………... Ø

1e
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...……… Ø

1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…… Ø

1g
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....………… Ø

1h
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………….. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) .…………...…………....…………... Ø

3
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………... Ø

5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...…………. Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………... Ø

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...…… Ø

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………. Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………... Ø

5h
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..………… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…… Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...…

5m
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………... Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL . Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...……… Ø

6d
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………. Ø

6e
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…… Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) Ø
8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....………….. 8

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - III
1771 - III
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

DEPARTEMEN KEUANGAN RI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

0 1 3 4 5 6 7 8 9 0 1 3 0 0 0 P T . S A N D A N G I
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 10 9 s.d. 1 2 1 0
PERIODE PEMBUKUAN :

NO. NAMA DAN NPWP OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.
dst

JUMLAH JML - -

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - III

TAHUN PAJAK
AJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 1
EDIT PAJAK DALAM NEGERI

N D A H

PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP

YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NOMOR TANGGAL
(Rupiah)
(5) (6) (7)

Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-III

 LAMPIRAN - IV
FORMULIR 1771 - IV

DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 21
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP :
0 1 3 4 5 6 7 8 9 0 1 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

P T . S A N D A N G I N D A H

0 1 2 1 s.d. 1 2 2 1
PERIODE PEMBUKUAN :

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

DAN DISKONTO SBI / SPN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN
PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5. PENGHASILAN USAHA :
a. PENYALUR / DEALER / AGEN
PRODUK BBM

b. PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN (Yayasan / Org. Sejenis)

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
8. IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13.
-
dst

JUMLAH BAGIAN A JBA

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

5. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DITERIMA REKSADANA

6. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

DARI BADAN PASANGAN USAHA
 7.
dst. …………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34