Nama SOP : Monitoring Tindak Lanjut Temuan Audit

Tujuan  Prosedur ini bertujuan untuk menjelaskan tahapan

monitoring tindak lanjut temuan audit.

Panduan Kebijakan  Monitoring tindak lanjut temuan audit perlu dilakukan

secara konsisten untuk memastikan bahwa
rekomendasi perbaikan hasil audit benar-benar
dilaksanakan dan diterapkan.

Prosedur 1. Team Internal Audit, berdasar laporan hasil audit,

mendaftar tindak lanjut temuan yang harus dilakukan
oleh Auditee (pihak yang diaudit), melalui form
template hasil temuan dan rencana tindak lanjut.

2. Team Internal Audit melakukan monitoring berdasar

tabel monitoring yang telah disusun dan memberikan
reminder secara berkala kepada pihak yang diaudit
agar tindak lanjut temuan diterapkan secara efektif.

3. Team Internal Audit menyusun laporan hasil monitoring

temuan tindak lanjut dalam form hasil monitoring
tindak lanjut. Laporan ini akan digunakan sebagai dasar
untuk kegiatan audit di masa mendatang.

Form yang  Form Template Temuan dan Rencana Tindak Lanjut

Diperlukan Temuan
 Form Laporan Hasil Monitoring Tindak Lanjut Temuan
 Alur Kerja (Flowchart) Dokumen yang
Dibutuhkan

Mulai

Team Internal Audit mendata daftar temuan Form Template Temuan

audit dan rekomendasi tindak lanjut temuan Audit dan Tindak
Lanjutnya

Team Internal Audit melakukan monitoring hasil

temuan, dan memastikan rekomendasi tindak
lanjut dijalankan oleh Auditee

Team Internal Audit menyusun laporan hasil

monitoring tindak lanjut temuan audit Form Template Laporan
Monitoring Tindak
Lanjut Temuan Audit

Selesai

Form Temuan Audit dan Rencana TIndak Lanjut

No. Hasil Temuan Audit Rekomendasi Batas Waktu
Tindak Lanjut Perbaikan
Perbaikan

Form Monitoring Tindak Lanjut Temuan

No. Hasil Temuan Rekomendasi Tindak Progres

Audit Lanjut Perbaikan Pelaksanaan
Tindak Lanjut