1 KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO.

BA 001
Tgl. 01 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Ahmad

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO
PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

2 KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 004

Tgl. 10 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Dedy

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK.
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 007

Tgl. 10 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Gunarto

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK.
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000
 Jumlah : 23,000 23,000
Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 010

Tgl. 20 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Jully

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK.
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh
 (…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

4 KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 011

Tgl. 31 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Karel

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK.
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 014

Tgl. 31 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
 (Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Nancy

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK.
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan
KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO.BA 002 KOPERASI KREDIT:DARM
Tgl. 01 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Benny Diterima dari:Cakra

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf Tunai: 23,000

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah Cheque:
Jumlah:23,000 Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO URAIAN NAMA
PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERKIRAAN
Kas 100 23,000 Kas
Simpanan Pokok 500 15,000 Simpanan Pokok
Simpanan Wajib 510 5,000 Simpanan Wajib
Uang Pangkal 604 3,000 Uang Pangkal

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 005 KOPERASI KREDIT:DARM

Tgl. 10 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Ellys Diterima dari:Fakri

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf Tunai: 23,000

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah Cheque:
Jumlah:23,000 Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO DEBET KREDIT URAIAN NAMA
PERKIRAAN PERK. PERKIRAAN
Kas 100 23,000 Kas
Simpanan Pokok 500 15,000 Simpanan Pokok
Simpanan Wajib 510 5,000 Simpanan Wajib
Uang Pangkal 604 3,000 Uang Pangkal

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 008 KOPERASI KREDIT:DARM

Tgl. 20 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Hasan Diterima dari:Idrus

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf Tunai: 23,000

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah Cheque:
Jumlah:23,000 Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO URAIAN NAMA
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK. PERKIRAAN
Kas 100 23,000 Kas
Simpanan Pokok 500 15,000 Simpanan Pokok
Simpanan Wajib 510 5,000 Simpanan Wajib
Uang Pangkal 604 3,000 Uang Pangkal
 Jumlah : 23,000 23,000
Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. 011 KOPERASI KREDIT:DARM

Tgl. 20 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Ahmad Diterima dari:Benny

Tunai: 10,000 Jumlah dalam huruf Tunai: 10,000

Cheque: Sepuluh Ribu Rupiah Cheque:
Jumlah:10,000 Jumlah:10,000
URAIAN NAMA NO URAIAN NAMA
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK. PERKIRAAN
Kas 100 10,000 Kas
Simpanan Solidaritas 501 Simpanan Solidaritas
10,000

Jumlah : 10,000 10,000

Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh
 (…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 012 KOPERASI KREDIT:DARM

Tgl. 31 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Lado Diterima dari:Maria

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf Tunai: 23,000

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah Cheque:
Jumlah:23,000 Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO URAIAN NAMA
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK. PERKIRAAN
Kas 100 23,000 Kas
Simpanan Pokok 500 15,000 Simpanan Pokok
Simpanan Wajib 510 5,000 Simpanan Wajib
Uang Pangkal 604 3,000 Uang Pangkal

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 015

Tgl. 31 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
 (Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Oman

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO
DEBET KREDIT
PERKIRAAN PERK.
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan
KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 003
Tgl. 01 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Cakra

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............)(…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 006

Tgl. 10 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Fakri

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............)(…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 009

Tgl. 20 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Idrus

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000
 Jumlah : 23,000 23,000
Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............)(…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. 012

Tgl. 20 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Benny

Tunai: 10,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Sepuluh Ribu Rupiah
Jumlah:10,000
URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
Kas 100 10,000
Simpanan Solidaritas 501
10,000

Jumlah : 10,000 10,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh
 (…..............)(…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

KOPERASI KREDIT:DARMA PERSADA SUM NO. BA 013

Tgl. 31 Maret 1999
SLIP UANG MASUK
(Bukti Penerimaan Kas)
Diterima dari:Maria

Tunai: 23,000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Dua Puluh Tiga Ribu Rupiah
Jumlah:23,000
URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
Kas 100 23,000
Simpanan Pokok 500 15,000
Simpanan Wajib 510 5,000
Uang Pangkal 604 3,000

Jumlah : 23,000 23,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............)(…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan
2 KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA SUK NO.001
Tgl.10 Maret 1999
SLIP UANG KELUAR
(Bukti Pengeluaran Kas)
Dibayar kepada:
untuk pembelian HVS satu rim
Tunai:8,0000 Jumlah dalam huruf
Cheque: Delapan Ribu Rupiah
Jumlah:8,000
URAIAN NAMA NO
PERK. DEBET KREDIT
PERKIRAAN
800 8,000
Administrasi dan Umum
kas 100 8,000

Jumlah : 8,000 8,000

Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan

4 KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA SUK NO.002 KOPERASI KREDIT DAR

Tgl.31 Maret 1999
SLIP UANG KELUAR
(Bukti Pengeluaran Kas)
Dibayar kepada:Ahmad Dibayar kepada:Benny

Tunai:100,0000 Jumlah dalam huruf Tunai:100,0000

Cheque: Seratus Ribu Rupiah Cheque:
Jumlah:100,000 Jumlah:100,000
URAIAN NAMA NO DEBET KREDIT URAIAN NAMA
PERKIRAAN PERK. PERKIRAAN
Pinjaman Anggota 100,000 Pinjaman Anggota
Kas 100 100,000 Kas

Jumlah : 100,000 100,000

Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan
KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA SUK NO.002 KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA
Tgl.31 Maret 1999
SLIP UANG KELUAR SLIP UANG KELUAR
(Bukti Pengeluaran Kas) (Bukti Pengeluaran Kas)
Dibayar kepada:Benny Dibayar kepada:oman

Tunai:100,0000 Jumlah dalam huruf Tunai:10,0000 Jumlah dalam huruf

Cheque: Seratus Ribu Rupiah Cheque: sepuluh ribu
Jumlah:100,000 Jumlah:10,000
URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT URAIAN NAMA NO PERK.
PERKIRAAN PERKIRAAN
Pinjaman Anggota 100,000 bayar pesanaan
Kas 100 100,000 Kas 100

Jumlah : 100,000 100,000 Jumlah :

Dibukukan Disetujui: Dibukukan
Dijurnal pada hal Bendahara Kasir Penyetor Dijurnal pada hal
Tanggal Tanggal
Oleh Oleh

(…..............) (…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor Lembar 1 - Penyetor

Lembar 2 - Kasir Lembar 2 - Kasir
Lembar 3 - Pembukuan Lembar 3 - Pembukuan
ARMA PERSADA SUK NO.002
Tgl.31 Maret 1999
SLIP UANG KELUAR
(Bukti Pengeluaran Kas)
n

Jumlah dalam huruf

 sepuluh ribu rupiah

DEBET KREDIT

10,000
10,000

100,000 100,000
Disetujui:
Bendahara Kasir Penyetor

(…..............)(…..............)(…..............)

an
KOPERASI KREDIT SM NO.
Tgl.
SLIP MEMO
(Bukti Umum)
Keterangan:

URAIAN NAMA NO PERK. DEBET KREDIT

PERKIRAAN
Kas 100

Jumlah :
Dibukukan Disetujui:
Dijurnal pada hal Bendahara Pelaksana
Tanggal
Oleh

(…..............) (…..............)

Lembar 1 - Penyetor
Lembar 2 - Per tinggal di buku SM
 JURNAL PENERIMAA
KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA

SIMPANAN/TABUN
NAMA ANGGOTA/ URAIAN
TGL. NO. BA. NO. JUMLAH
LAIN-LAIN SP (500)
SUM KAS (100)
DEBET
1/3/1999 BA.001 Ahmad NO.001 23,000 15,000
BA.002 Benny NO.002 23,000 15,000
BA.003 Cakra NO.003 23,000 15,000
10/3/1999 BA.004 Dedy NO.004 23,000 15,000
BA.005 Ellys NO.005 23,000 15,000
BA.006 Fakry NO.006 23,000 15,000
BA.007 Gunarto NO.007 23,000 15,000
20/3/1999 BA.001 Ahmad NO.001 10,000
BA.002 Benny NO.002 10,000
BA.008 Hasan NO.008 23,000 15,000
31/3/1999 BA.009 Idrus NO.009 23,000 15,000
BA.010 Jully NO.010 23,000 15,000
BA.011 Karel NO.011 23,000 15,000
BA.012 Lado NO.012 23,000 15,000
BA.013 Maria NO.013 23,000 15,000
BA.014 Nancy NO.014 23,000 15,000
BA.015 Oman NO.015 23,000 15,000
JURNAL PENERIMAAN KAS

SIMPANAN/TABUNGAN PIUTANG ANGGOTA

PEND. JASA PEL. UANG
SW SWK SIBUHAR P. BIASA P. KHUSUS BUNGA LAIN-LAIN PARAF
(603) PANGKAL
(501) (510) (401) (150) (151) (600) (604)
KREDIT
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
10,000
10,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
5,000 3,000
 JURNAL PENGELUA
KOPERASI KREDIT

PIUTANG ANGGOTA
NAMA ANGGOTA/ URAIAN NO. JUMLAH
TGL. NO. BA.
LAIN-LAIN SUK KAS (100) P. BIASA
(150)
DEBET
10/10/1999 KOPDIT
31/3/1999 AHMAD 100,000
31/3/1999 BENNY 100,000
31/3/1999
 JURNAL PENGELUARAN KAS

PIUTANG ANGGOTA BIAYA MODAL/TABUNGAN/HUTANG

P. BIAYA BIAYA ADM.
KHUSUS SIBUHAR SISUKA B. MODAL B. BUNGA HUT PERSON UMUM (730) LAIN-LAIN
(151) (401) (701) (702) (703) (730)
KREDIT
8,000

10,000
KET
KOPERASI KREDIT :

BUKU KAS

NO.
TANGGAL URAIAN MASUK KELUAR
BUKTI
HAL:
BULAN:

SALDO PARAF
 KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA
JURNAL UMUM

Tanggal Keterangan Debet

01 Maret 1999 Kas 69,000
Simpanan Pokok
Simpanan Wajib
Uang Pangkal
10 Maret 1999 Kas 92,000
Simpanan Pokok
Simpanan Wajib
Uang Pangkal
Biaya Admin Umum 8,000
Kas
20 Maret 1999 Kas 89,000
Simpanan Pokok
Simpanan Wajib
Uang Pangkal
Simpanan Kapitalisasi
31 Maret 1999 Kas 115,000
Simpanan Pokok
Simpanan Wajib
Uang Pangkal
Piutang 200,000
Kas

TOTAL 573,000
PERSADA

Kredit

45,000
15,000
9,000

60,000
20,000
12,000

8,000

45,000
15,000
9,000
20,000

75,000
25,000
15,000

200,000

573,000
 KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA

BUKU BESAR
PERKIRAAN KAS
No.Perk 100
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
01/03/99 Rp 69,000 Rp 69,000
10/03/99 Rp 92,000 Rp 8,000 Rp 84,000
20/03/99 Rp 89,000 Rp 242,000
31/03/99 Rp 115,000 Rp 200,000 Rp 147,000

PERKIRAAN PIUTANG ANGGOTA

No.Perk 150
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
31/03/99 Rp 200,000 Rp 200,000

PERKIRAAN SIMPANAN POKOK

No.Perk 500
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
01/10/99 Rp 45,000
10/03/99 Rp 60,000
3/20/1999 Rp 45,000
3/31/1999 Rp 75,000

PERKIRAAN SIMPANAN WAJIB

No.Perk 510
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
01/10/99 Rp 15,000
10/03/99 Rp 20,000
3/20/1999 Rp 15,000
3/31/1999 Rp 25,000
 PERKIRAAN UANG PANGKAL
No.Perk 604
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
01/10/99 Rp 9,000
10/03/99 Rp 12,000
3/20/1999 Rp 9,000
3/31/1999 Rp 15,000

PERKIRAAN SIMPANAN KAPITALISASI

No.Perk 511
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
20/03/99 Rp 20,000

PERKIRAAN ADMINISTRASI DAN UMUM

No.Perk 730
NO. PERK. MUTASI SALDO
TGL URAIAN
BUKTI LAWAN DEBET KREDIT DEBET
10/03/99 Rp 8,000 Rp 8,000
31/10/99 RP 10.000 RP 10.000
Rp 18,000
SALDO
KREDIT

SALDO
KREDIT

SALDO
KREDIT
Rp 45,000
Rp 105,000
Rp 150,000
Rp 225,000

SALDO
KREDIT
Rp 15,000
Rp 35,000
Rp 50,000
Rp 75,000
SALDO
KREDIT
Rp 9,000
Rp 21,000
Rp 30,000
Rp 45,000

SALDO
KREDIT
Rp 20,000

SALDO
KREDIT
 KOPERASI KREDIT DARMA PERSADA
NERACA SALDO
PER 31 MARET 1999

Neraca Saldo
No.Perk perkiraan
D K
100 Kas Rp 147,000
150 Piutang Anggota Rp 200,000
500 Simpanan Pokok Rp 225,000
510 Simpanan Wajib Rp 75,000
604 Uang Pangkal Rp 45,000
511 Simpanan Kapitalisasi Rp 20,000
730 Biaya Administrasi & Umum Rp 18,000
Total Rp 365,000 Rp 365,000
LKSB KOPDIT
NERACA
PER
AKTIVA PASIVA
Aktiva Lancar Hutang/kewajiban
100 kas Rp 147,000.00 401 sibuhar anggota
110 giro pos 402 sisuka anggota
120 bank 403 hutang pihak lain
130 Tabanas 420 hutang SPD
135 Sibuhar SPD 431 hutang BK3I
136 Sisuka SPD 432 hutang pajak
150 Piutang anggota Rp 200,000.00 440 dana-dana
159 piutang lain-lain 450 pend.diterima dimuka
180 pendaptan Ymh dimu 451 biaya Yhm. Dibayar
191 biaya dibayar dimuka Modal sendiri
200 simpanan ke SPD
Aktiva tetap 500 simpanan pokok
300 tanah 501 simpanan wajib
310 bangunan 510 simpanan swakarsa
319 ak.peny bangunan 520 danasi/hibah
340 peralatan kantor 540 cadangan
349 ak.peny.per.kantor 550 SHU tahun Lalu
370 kendaraan 551 Shu tahun berjalan
379 ak.peny.kendaraan

TOTAL AKTIVA Rp 347,000.00 TOTAL PASIVA

 SHU : BUNGA PINJAMAN
SHU : UANG PANGKAL DIKURANGI BIAYA ADMINISTRASI
Rp 225,000.00
Rp 750,000.00
Rp 20,000.00