PEMERINTAH KABUPATEN BOGOR

DINAS KESEHATAN
BLUD PUSKESMAS KEMANG
Jl. Kemang Prapatan RT 04 RW 06 Desa Kemang Kecamatan Kemang
Kabupaten Bogor Kode Pos 16310
Telp. (0251) 7538263
Email : pkmkemang@gmail.com

KERANGKA ACUAN

AUDIT INTERNAL PADA UNIT RUANG TINDAKAN

I. Pendahuluan
Pelayanan kesehatan adalah upaya yang diselenggarakan oleh suatu
organisasi untuk memelihara dan meningkatkan kesehatan, mencegah dan
menyembuhkan penyakit serta memulihkan kesehatan individu, keluarga,
kelompok, dan masyarakat Pelayanan kesehatan yang bermutu adalah
pelayanan kesehatan yang dapat memuaskan setiap pemakai jasa pelayanan
kesehatan sesuai dengan tingkat kepuasan rata-rata penduduk, serta yang
penyelenggaraannya sesuai dengan kode etik dan standar pelayanan profesi
yang telah ditetapkan.

Pelayanan gawat darurat di ruang tindakan merupakan pelayanan yang

dapat memberikan tindakan yang cepat dan tepat pada seorang atau kelompok
orang agar dapat meminimalkan angka kematian dan mencegah terjadinya
kecacatan yang tidak perlu. Upaya peningkatan gawat darurat ditujukan untuk
menunjang pelayanan dasar, sehingga dapat menanggulangi pasien gawat
darurat baik dalam keadaan sehari-hari maupun dalam keadaaan bencana.
Dengan semakin meningkatnya jumlah penderita gawat darurat, maka diperlukan
peningkatan pelayanan gawat darurat diselenggarakan di fasilitas pelayanan
kesehatan.
 II. Latar Belakang
Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas Kemang perlu dilakukan
audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi
kesenjangan yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan
penyempurnaan pada unit ruang tindakan.

III. Tujuan Umum dan Tujuan Khusus

1. Tujuan Umum
Tujuan umum audit internal adalah untuk meningkatkan mutu pelayanan
puskesmas dan keselamatan pasien dengan memperhatikan kesesuaian
bangunan puskesmas agar sesuai dengan standar.

2. Tujuan Khusus

a. Mendapatkan data dan informasi tentang ruang tindakan di

puskesmas kemang.
b. Memberikan rekomendasi sebagai dasar pengambilan keputusan,
tentang perbaikan agar sesuai dengan standar sehingga memberikan
rasa nyaman terhadap pasien yang datang ke puskesmas Kemang.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
1. Pembuatan Rencana  Pembuatan rencana kerja oleh
Kerja Audit tim Audit Internal
2. Pembutan jadwal  Pembuatan Jadwal Kegiatan
kegiatan oleh Tim Audit Internal
3 Pembuatan cheklist  Pembuatan chek list atau
atau instrument Audit instrument audit oleh Tim Audit
4 Pelaksanaan Audit  Pelaksanaan Audit Internal di
unit Sarana dan Prasarana.
5 Pelaporan hasil Audit  Tim audit melaporkan hasil
audit kepada Tim Mutu di
hadapan Kepala Puskesmas
 V. Cara Melaksanakan Kegiatan
Proses pelaksanaan audit terdiri dari kegiatan untuk memastikan
(konfirmasi dan verifikasi). Menilai (mengevaluasi dan mengukur) dan
merekomendasi (memberikan saran masukan). Ketiga kegiatan ini umumnya
dilakukan auditor dengan cara:
1. Telaah dokumen
2. Observasi
3. Meminta penjelasan dari auditee (yang diaudit)
4. Meminta peragaan dilakukan oleh audite
5. Membandingkan kenyataan dengan standar/ kriteria
6. Meminta bukti atas suatu kegiatan transaksi
7. Pemeriksaan secara fisik terhadap fasilitas

VI. Sasaran
Sasaran audit internal yaitu bagian unit ruang tindakan.

VII. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan

Jadwal Pelaksanaan Audit internal pada unit ruang tindakan yaitu pada 14
Juli 2022.

VIII. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

Setelah melakukan audit internal, maka hasilnya dilaporkan kepada Kepala
Puskesmas dan kepada unit yang diaudit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat
Rapat Tinjauan Manajemen untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang
telah dilakukan, kendala dalam perbaikan sehingga dapat memperoleh
dukungan manajemen dalam upaya perbaikan kinerja maupun perbaikan system
manajemen pelayanan.
Berdasarkan rekomendasi yang diberikan oleh auditor internal berdasarkan
hasil audit internal unit kerja yang diaudit wajib melakukan tindak lanjut terhadap
temuan audit dalam bentuk upaya-upaya perbaikan. Setelah memperoleh
laporan hasil audit, audite harus mempelajari laporan audit tersebut, untuk
kemudian menyusun rencana perbaikan. Rencana perbaikan disusun dengan
batas waktu yang jelas, sehingga pelaksanaan perbaikan dapat dikerjakan
sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan atau disepakati bersama dengan
auditor. Pada saat pelaksanaan kegiatan perbaikan, auditor dapat melakukan
 monitoring kegiatan-kegiatan tindak lanjut yang dilakukan oleh audite dan
memberikan arahan atau bimbingan jika diperlukan. Hasil perbaikan wajib
dilaporkan oleh audite kepada Kepala Puskesmas dan disampaikan tembusan
kepada auditor internal.

IX. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

1. Pencatatan
Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian diserahkan
pada Ketua Tim Audit Internal untuk diolah dan dianalisa serta ditindaklanjuti
dalam bentuk RTL dan TL.

2. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal untuk kemudian
dilaporkan pada Tim Mutu saat diadakan Rapat Tinjauan Manajemen
dihadapan Kepala Puskesmas. Laporan berupa hasil audit, tindak lanjut yang
telah dilakukan dan kendala pada saat perbaikan.

3. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit dibuat oleh Tim Audit Internal
untuk mengetahui apakah terdapat kekurangan dalam pelaksanaan Audit saat
ini sehingga dapat digunakan sebagai bahan perbaikan pada pelaksanaan
audit selanjutnya.

Ditetapkan di : Kemang
Pada tanggal : 1 April 2022

Ketua Audit Internal

Dyah Mardyah Ilham, Str. Keb

NIP. 199008242012112001