KERANGKA ACUAN
AUDIT INTERNAL TAHUN 2022
I. PENDAHULUAN
Audit merupakan suatu proses pengumpulan data, penilaian
ataupun pengevaluasian yang dilakukan untuk menilai sesuatu apakah telah
sesuai dengan kriteria yang mendasarinya. Audit terdiri dari beberapa
macam seperti audit keuangan, audit kepatuhan dan audit operasional. Audit
operasional merupakan audit yang dilaksanakan untuk menilai efisiensi dan
efektivitas kegiatan suatu organisasi dalam prosesnya untuk mencapai tujuan
organisasi tersebut. Efisiensi digunakan untuk sebaik apakah pemakaian
sumber daya suatu organisasi yang digunakan untuk mencapai tujuan yang
telah ditetapkan. Sedangkan efektivitas digunakan untuk menilai seberapa
baik kebijakan-kebijakan organisasi tersebut dalam mencapai tujuan.
Efisiensi dan efektivitas merupakan dua hal yang saling berkaitan erat satu
dengan lainnya. Efisiensi dan efektivitas ini merupakan hal yang sangat
berperan penting dalam peningkatan kinerja pelayanan suatu organisasi.
UPTD puskesmas ngemplak simongan melaksanakan Audit Internal
dengan kurun waktu sebulan sekali. Hal ini di laksanakan sesuai dengan
kesepakatan bersama, kesepakatan tersebut bertujuan untuk meminimalisir
penurunan kinerja.
III. TUJUAN
A. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen sebagai
dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
B. Tujuan Khusus
1. Mengetahui langkah-langkah (Pedoman dan SOP Pelayanan /
Kegiatan) setiap program / pelayanan masyarakat untuk dapat
mencapai mutu pelayanan yang baik.
2. Mengetahui masalah dalam pelayanan yang dapat menurunkan mutu
pelayanan Puskesmas Ngemplak Simongan.
3. Mengatasi masalah dalam pelayanan masyarakat sehingga dapat
memantapkan dan meningkatkan mutu Puskesmas Ngemplak
Simongan
4. Mengidentifikasi dan meminimalkan resiko
Pembuatan
1 Rencana V
Kerja Audit
Pembutan
jadwal
kegiatan dan
2 menentukan V
Unit kerja
yang akan di
audit
Pembuatan
cheklist atau
3 V V V V V V V V V V V V
instrument
Audit
Pelaksanaan
4 V V V V V V V V V V V V
Audit
Pelaporan
5 V V
hasil Audit
VIII. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORANNYA
1. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Jadwal tersebut akan dievaluasi setiap 6 bulan sekali
2. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit
Internal
b. Laporan ditujukan kepada kepala puskesmas dan ketua mutu
c. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir
bulan