PEMERINTAH KABUPATEN KARANGANYAR

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS MATESIH
Alamat :Jln. Raya TP Joko Songo MatesihTelp. (0271) 662670
Website.puskesmatesih.karanganyarkab.go.id
Email.puskesmasmatesih@gmail.com KodePos 57781.

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL PUSKESMAS MATESIH TH 2023

A. PENDAHULUAN
Pelayanan Kesehatan perlu dikelola dengan baik berdasarkan konsep
manajemen. Dalam perkembangan manajemen pelayanan kesehatan,
berkembang penerapan konsep manajemen mutu yang bertujuan untuk
memastikan institusi pelayanan kesehatan dapat memberikan pelayanan
kesehatan yang bermutu.
Mutu pelayanan kesehatan adalah kinerja yang menunjuk pada tingkat
kesempurnaan pelayanan kesehatan, yang disatu pihak dapat menimbulkan
kepuasan pada setiap pasien, serta dipihak lain tata cara
penyelenggaraannya sesuai dengan standar dan kode etik profesi yang telah
ditetapkan. Beberapa fakta menunjukkan adanya masalah yang perlu
ditindaklanjuti dalam upaya peningkatan mutu pelayanan kesehatan di FKTP.
Untuk itu perlu adanya upaya pengendalian mutu yang diterapkan,
diwujudkan dalam kegiatan monitoring dan penilaian kinerja, salah satunya
dalam bentuk audit internal .
B. LATAR BELAKANG
Monitoring dan penilaian kinerja dilakukan sebagai wujud akuntabiltas
dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme
monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan
capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan,
penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan. Audit internal
merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/ target yang ditetapkan.
Puskesmas ABCD adalah Puskesmas yang menyelenggarakan Upaya
Kesehatan Masyarakat dan Upaya Kesehatan perorangan dimana dalam
menjalankan kinerjanya membutuhkan pencapaian target-target yang
ditentukan. Untuk kepentingan tersebut, sangat di butuhkan kegiatan audit
internal ini.
C. TUJUAN
Tujuan dilakukan audit internal adalah untuk Mendapatkan data dan
informasi faktual dan signifikan berupa data , hasil analisa, penilaian,
rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian
manajemen, perbaikan dan peningkatan mutu pelayanan di Puskesmas.

D. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

No Kegiatan Rincian Kegiatan

Pokok
A Rencana Menentukan tujuan
audit Menentukan objek/unit yang akan diaudit
Membuat jadual audit
Menentukan metode audit
Menyiapkan kriteria dan instrument audit
Membuat jadual audit disusun 1 tahun secara periodic
(termasuk audit ulang)
B Pengumpula Menggunakan instrument audit yang disusun dengan
n Data standar tertentu.
(SPM, standar akreditasi, SOP, dll)
Pengumpulan data bisa dengan cara :
 Mewawancara auditee
 Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
 Meminta penjelasan kepada auditee
 Meminta peragaan
 Memeriksa/telaah dokumen
 Memeriksa dengan daftar tilik
 Mencari Bukti-bukti
 Melakukan pemeriksaan ulang
 Mencari info dari sumber luar
 Menganalisa data dan informasi
 Menarik kesimpulan
C Analisis Data terkumpul dilakukan analisis
Data, Membandingkan standar/kritera audit dengan data
perumusan terkumpul
masalah dan Merumuskan temuan ketidak sesuaian
 prioritas Auditor dan auditee membahas untuk menentukan
masalah penyebab masalah dengan pohon masalah atau
diagram tulang ikan
Menentukan prioritas masalah yang perlu di
tindaklanjuti oleh auditee dengan kegiatan dan batas
waktu penyelesaian yang disepakati.
D Pelaporan Keseluruhan hasil audit harus dilaporkan kepada
dan FKTP, disampaikan kepada unit yang diaudit
diseminasi
hasil

E. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

1. Metode
Kegiatan audit internal dilakukan dengan cara:
 Telaah dokumen
 Observasi
 Wawancara
 Meminta peragaan
 Pemeriksaan fisik dan fasilitas
 Angket

2. Teknologi
Microsoft Office dan Excel dalam dokumentasi kegiatan audit internal

F. SASARAN
Semua Unit/Upaya yang ada di Puskesmas.

G. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN

H. Kegiatan 2023
N Kegiatan 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
o

1 Menetapkan V
Tim audit

2 Menyusun V
SOP
3 Membuat V
rencana audit

4 Mengikuti V
Workshop
Audit Internal
5 Melaksanaka V V V
n audit di
KMP
6 Melaksanaka V V
n audit
Di unit UKM
7 Melaksanaka V V V V
n audit di unit
UKP
8 Menganalisis V V V V V V
data dan
menyusun
RTL,
rekomendasi
9 Membuat V V V V V V
Laporan hasil
Audit
Dan
diseminasi
hasil Audit
kepada
pimpinan dan
auditee
1 Melaporkan V V
0 dalam rapat
tinjauan
manajemen
I. SUMBER BIAYA :

J. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

. Evaluasi terhadap pelaksanaan kegiatan yang dilakukan dilakukan setelah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual. Pelaporan pelaporan hasil-hasil
yang dicapai.
K. PENCATATAN, PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN
Pencatatan hasil Audit Internal dilakukan sesuai dengan format yang
berlaku.
Hasil audit internal dilaporkan kepada Kepala Puskesmas/Klinik dan
kepada unit yang diaudit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat
tinjauan manajemen untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah
dilakukan, kendala dalam perbaikan sehingga dapat memperoleh
dukungan manajemen dalam upaya perbaikan kinerja maupun perbaikan
sistem manajemen dan pelayanan.
Evaluasi kegiatan audit internal dilakukan oleh Kepala Puskesmas dan
Ketua Tim Mutu pada setiap semester.

KEPALA UPT PUSKESMAS MATESIH

drg.BAMBANG MULYAWAN
Pembina Tingkat I
NIP. 19690326 200312 1 003