RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS LUBUK BASUNG

TAHUN 2023

I. Pendahuluan:
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan kegiatan mengumpulkan informasi actual
dan signifikan melalui interaksi secara sistematis ( pemeriksaan, pengukuran
dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan ) , Objektif dan
terdokumentasi yang berazas pada penggalian nilai atau manfaat dengan cara
membandingkan antara standar yang telah disepakati bersama dengan apa
yang telah diterapkan atau ditetapkan.
Berlatar belakang dari hasil cakupan kegiatan UKM untuk program
promkes tahun 2022.
Audit juga merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka perlu disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Pelayanan Kesehatan perlu dikelola dengan baik berdasarkan konsep

manajemen. Dalam perkembangan manajemen pelayanan kesehatan
berkembang penerapan konsep manajemen mutu yang bertujuan untuk
memastikan institusi pelayanan kesehatan dapat memberikan pelayanan
kesehatan yang bermutu
 Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses

pelayanan, dan kinerja pelayanan Admen, UKM dan UKP sebagai
dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja

Tujuan Khusus:

1. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan

capaian kinerja pelayanan UKM
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKP
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, kepegawaian, dan logistik.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA-KB
- P2P
- Perawatan Kes-Mas
- Promkes & UKS
- Gizi
- Kesehatan Lingkungan
- Kesehatan Lansia
- Kesehatan Indra
- Kesehatan Jiwa
- Prolanis
 - PKPR
- BATRA & POM
- Penanganan ABK & ABH
- UKGS & UKGMD

2. Pelayanan UKP:
﹣ Unit Gawat Darurat + Rawat Inap
﹣ Pemeriksaan Umum
﹣ Kesehatan Gigi & Mulut
﹣ Kefarmasian
﹣ Laboratorium
﹣ Rekam Medis
﹣ Gizi

3. Administrasi manajemen:
﹣ Koordinator Tim Managemen Puskesmas
﹣ Sistem Informasi Puskesmas
﹣ Kepegawaian
﹣ Rumah Tangga
﹣ Keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit
yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :
Keterangan (bisa
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria diisi dengan referensi
yang digunakan)
UKM Promkes Capaian PHBS Standar Target : 65 % RT
Tatanan RT cakupan Sehat
PHBS
Tatanan RT
UKP Resep Obat Waktu Tunggu Respon time Tdk Lebih dari 30
Farmasi menit
Admen Penyampaia Ketepatan Waktu Tdk lebih dari tgl 28
n Lap. Waktu Penyampaian setiap bulannya
bulanan

b. Metoda audit:

Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,

wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Daftar Tilik (Check List)

d. Rekam Medis

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan

kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM:

Contoh:

- KIA : Capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T

- Promkes : Capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil
- P2P : Pelaksanaan screening dibetes mellitus
 - Kesling : Capaian kinerja pemeriksaan TTU dan
pelaksanaan pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP:

Contoh:

﹣ Unit Gawat Darurat : Pelaksanaan triase

﹣ Pemeriksaan Umum : Kelengkapan SOAP pada rekam

medis rawat jalan

﹣ KIA : Pelaksanaan APN

﹣ Laboratorium : Capaian kinerja waktu tunggu labor,

Pelaksanaan pemeriksaan kimia darah,
& pemakaian APD

﹣ Kefarmasian : Pelayanan resep rawat jalan

﹣ Rekam Medis : Kelengkapan Pengisian RM di Unit

Pemeriksaan Umum

Terlaksananya audit Administrasi manajemen:

﹣ Koordinator Tim Managemen Puskesmas : Pengelolaan

puskesmas

﹣ Sistem Informasi Puskesmas : Pengelolaan informasi puskesmas

﹣ Kepegawaian : Kelengkapan file kepegawaian

﹣ Rumah Tangga : Pengelolaan permasalahan kesehatan di rumah

tangga

﹣ Keuangan : Ketepatan dan kelengkapan pelaporan keuangan

VII. Jadwal dan alokasi waktu (lihat lampiran)

Kegiatan audit internal dilaksanakan 6 kali dalam setahun,

dengan jadwal kegiatan 2 x di masing-masing pokja
a. ADMEN : Maret, Juni
b. UKM : Februari, Mei
 c. UKP : April, Juli
Bila ada perubahan waktu dari yang direncanakan,
akan dilakukankoordinasi kepada pihak-pihak terkait ; Kepala
Puskesmas, PJ Admen, PJ UKM, PJ UKP, PJ Unit Layanan terkait,
Kepala Desa/Kader Posyandu.

VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai

apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun
setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidaksesuaian dalam
pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit
untukdibahas bersama dalam tim audit internal.

IX. Pencatatan, Pelaporan, dan Evaluasi Kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan

keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil
temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati
bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus
dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam
melaksanakan audit.
 Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2022
Kegiatan UNIT KERJA
JUN
YANG JAN FEB MAR APR MEI JULI AGT SEP OKT NOV DES
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program X X X X X X
audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan X X X X X X

3. Pemberitahunan
kepada unit yang X X X X X X
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM X X

UKP X X

Admin X X
Tim Audit
Tim Tim Tim Tim Tim
Tim 2 Tim 1
1 1 2 2 1

5. Analisis hasil
audit
X X X X X X

6. Tindak lanjut
hasil audit
X X X X X X

7. Monitoring
pelaksanaan tindak
X X X X X X
lanjut audit

8. Menyusun
laporan audit
X X X X X X
 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Standar/krite Tgl &

Tgl &
Sasaran ria yang Instrumen Waktu Keterang
Unit Tujuan Auditor Metoda Waktu
audit menjadi audit Audit an
Audit i
acuan ii
Prom Menilai program Tim 1 Instrument Wawancara, Check list, 5 sd 7 5–7
kes pencapaian Promkes akreditasi periksa Panduan Februari Mei
kegiatan perencanaan dokumen wawancara 2023 2023
Promkes program perencanaan,
PHBS tatanan (Bab periksa rekam
RT IV.1,2.3…) kegiatan lokmin
perencanaan
Adme Menilai Petugas Tim 2 Indikato r Periksa laporan Check list 10 sd 10 –
n capaian SP3 dan target bulan indicator 12 12
kinerja program dan target Maret Juni20
Admen admen kinerja, 2023 23
ekspedisi
UGD Menilai Petugas Tim 1 SOP cuci Wawancara, Check list 15 sd 15 –
kepatuhan cuci UGD tangan observasi, telaah 17 April 17 Juli
tangan petugas dokumen 2023 2023
UGD
Dst

Lubuk Basung, 30 Desember 2022

Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:

1) Tim 1

dr. Siti Ardina Sari

2) Tim 2