KERANGKA ACUAN KERJA

AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS GALIS

PEMERINTAH KABUPATEN BANGKALAN

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS GALIS
Jl. Raya GALIS No.01 Desa GALIS – Kec. Galis telp. 082331508966 kode pos 69173
BANGKALAN
 PEMERINTAH KABUPATEN BANGKALAN
DINAS KESEHATAN BANGKALAN
UPTD PUSKESMAS GALIS
Jl. Raya Galis No. 20. Telp. 082331508966, Kecamatan Galis
Email : galis.puskesmas@yahoo.com

KERANGKA ACUAN KERJA AUDIT INTERNAL

UPT. PUSKESMAS GALIS

1. PENDAHULUAN
Audit merupakan suatu proses pengumpulan data, penilaian ataupun
pengevaluasian yang dilakukan untuk menilai sesuatu apakah telah sesuai dengan
kriteria yang mendasarinya. Audit terdiri dari beberapa macam seperti audit
keuangan, audit kepatuhan dan audit operasional. Audit operasional merupakan
audit yang dilaksanakan untuk menilai efisiensi dan efektivitas kegiatan suatu
organisasi dalam prosesnya untuk mencapai tujuan organisasi tersebut. Efisiensi
digunakan untuk sebaik apakah pemakaian sumber daya suatu organisasi yang
digunakan untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan. Sedangkan efektivitas
digunakan untuk menilai seberapa baik kebijakan-kebijakan organisasi tersebut
dalam mencapai tujuan. Efisiensi dan efektivitas merupakan dua hal yang saling
berkaitan erat satu dengan lainnya. Efisiensi dan efektivitas ini merupakan hal yang
sangat berperan penting dalam peningkatan kinerja pelayanan suatu organisasi.
UPT. Puskesmas Galis Kecamatan Galis Kabupaten Bangkalan
melaksanakan Audit Internal dengan kurun waktu 6 bulan sekali. Hal ini di
laksanakan sesuai dengan kesepakatan bersama, kesepakatan tersebut bertujuan
untuk meminimalisir penurunan kinerja.

2. LATAR BELAKANG
Sebagai Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan, maka puskesmas
merupakan organisasi kesehatan fungsional yang merupakan pusat pengembangan
kesehatan masyarakat yang juga membina peran serta masyarakat dan
memberikan pelayanan secara menyeluruh dan terpadu kepada masyarakat di
wilayah kerjanya dalam bentuk kegiatan pokok. Di dalam memberikan pelayanan
yang paripurna dengan sumber daya yang profesional seperti yang tertuang di
dalam Visi dan misi UPT. Puskesmas Galis, maka haruslah dapat konsekuen di
mana petugas di dalam memberikan pelayanan haruslah sesuai dengan prosedur
yang ada di UPT. Puskesmas Galis.
Dalam melaksanakan pelayanan kesehatan perlu adanya peningkatan Mutu
sehingga secara bersama – sama UPT. Puskesmas Galis dapat meningkatkan
 kemandirian masyarakat dalam berperilaku hidup sehat dalam pelayanan baik UKM,
UKP dan Admen. Di dalam peningkatan Mutu Puskesmas tentunya tidak sedikit
masalah yang ada. Sebelum tercapainya peningkatan Mutu maka perlulah di gali
masalah yang ada di setiap unit baik UKM, UKP maupun Admen, sehingga masalah
dapat di carikan solusi secara bersama dan ketika masalah di ketahui maka
Puskesmas segera dapat melakukan perbaikan – perbaikan. Untuk memenuhi
proses tersebut maka dalam hal ini di butuhkan pelaksanaan Audit pada pelayanan
unit-unit tersebut

3. TUJUAN
A. TUJUAN UMUM
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja
B. TUJUAN KHUSUS
a. Untuk membantu pimpinan / manajer dalam melaksanakan tanggung
jawabnya dengan memberikan analisa , penilaian, saran dan komentar
mengeai kegiatan yang diperikanya.
b. Mengidentifikasi dan meminimalkan terjadinya resiko
c. Membantu proses pengambilan keputusan manajer yang berkaitan dengan
mutu puskesmas.

4. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

N KEGIATAN POKOK RINCIAN KEGIATAN

O
1 Pembuatan rencana kerja  Pembuatan Rencana kerja oleh tim audit
audit Internal.
2  Pembuatan Jadwal kegiatan Audit oleh tim
Pembuatan jadwal kegiatan Audit Internal
dan menentukan unit kerja
yang akan di audit
3  Pembuatan check list atau instrumen audit
Pembuatan check list / oleh tim audit internal
instrumen audit
4  Pelaksanaan audit internal di masing-
Pelaksanaan audit masing unit pelayanan.

5  Tim audit melaporkan hasil audit kepada

Pelaporan hasil Audit tim mutu di hadapan kepala puskesmas
5. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN
Kegiatan audit internal dilakukan dengan cara : telaah dokumen,
observasi, wawancara membandingkan kenyataan dengan standart, meminta bukti
kegiatan, melakukan pemeriksaan fisik terhadap fasilitas, ataupun Pemeriksaan
silang (cross-check), yang ada di unit pelayanan UKM, UKP maupun Admen dengan
mengisi instrumen audit kemudian hasil audit diolah, dianalisa selanjutnya membuat
saran untuk tindak lanjut berupa tabel RPM (Ragpie Program Matriks) rencana
tindak lanjut.

6. SASARAN
1. Program UKM (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
2. Pelayanan UKP (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
3. Admen (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)

7. JADWAL PELAKSANAAN
Jadwal Pelaksanaan Audit Internal terlampir

8. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

a. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Jadwal audit internal tersebut akan dievaluasi setiap 6 bulan sekali
b. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit Internal
b. Laporan ditujukan kepada tim mutu
c. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir bulan.

9. PENCATATAN PELAPORAN EVALUASI KEGIATAN

a. Pencatatan
Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian diserahkan pada
Ketua Tim Audit Internal untuk diolah dan dianalisa serta ditindaklanjuti dalam
bentuk RTL dan TL
b. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal untuk kemudian dilaporkan
pada Tim Mutu saat diadakan rapat tinjauan manajemen dihadapan Kepala
Puskesmas. Laporan berupa hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan dan
kendala pada saat perbaikan
c. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh Tim Audit Internal untuk
mengetahui apakah terdapat kekurangan dalam pelaksanaan Audit saat ini
sehingga dapat digunakan sebagai bahan perbaikan pada pelaksanaan audit
selanjutnya

Mengetahui Penanggung Jawab Mutu

Kepala Dinkes Kab Bangkalan Dinas Kesehatan Kab Bangkalan
UPT.Puskesmas GALIS UPT.Puskesmas GALIS

H. AGUS ANSORI, S.Kep. YOYOK SETYO MIHARTO, S.Kep, Ns.

NIP. 19660307 198703 1 010 NIP. 19800117 201407 1 002
 Lampiran 1
JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL ADMEN
N UNIT KERJA YANG DI AUDIT / B U L A N
O NAMA TIM AUDIT JAN FEB MRT APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES
1. Pokja Admen :
a Admen bagian loket
. Tim Audit :
1. Moh saleh
X
2. Lailatul Badriah
3. Luluk

b Admen bagian Tata Usaha:

. Tim Audit :
1. Moh saleh X
2. Lailatul Badriah
3. Luluk

JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL UKM

N UNIT KERJA YANG DI AUDIT / B U L A N
O NAMA TIM AUDIT JAN FEB MRT APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES
2. Upaya Kesehatan Masyarakat Esensial :
1 a Upaya Kesehatan Ibu Anak X
. Tim Audit :
1. Munifah
2. Halimatus Sakdiyah
3. Djujuk winarni
 b Upaya Perbaikan Gizi Masyarakat :
. Tim Audit :
1. Munifah X
2. Halimatus Sakdiyah
3. Djujuk winarni Anita Sari, Amd.Keb

JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL UKP

N UNIT KERJA YANG DI AUDIT / B U L A N
O NAMA TIM AUDIT JAN FEB MRT APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES
3 Upaya Kesehatan Perorangan :
a Pelayanan Farmasi:
. Tim Audit :
1. Dr syaiful
X
2. Hj Siti Hidayati
3. Imami yuniarti

b Pelayanan Laboratorium :
. Tim Audit :
4. Dr syaiful X
5. Hj Siti Hidayati
1. Imami yuniarti
c Pelayanan UGD/Rawat Inap
. Tim Audit :
6. Dr syaiful X
7. Hj Siti Hidayati
1. Imami yuniarti