KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL

UPT PUSKESMAS SULIT AIR TAHUN 2023

a. Pendahuluan
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi melalui interaksi secara
sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada
penarikan kesimpulan), obyektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada
azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar
standar yang telah disepakati bersama degan apa yang dilaksanakan di
lapangan.

b. Latar Belakang
Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas dan Klinik perlu dilakukan
audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi
kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan
penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun sistem manajemen.

Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas, berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang
digunakan.

c. Tujuan Umum dan Tujuan Khusus

Tujuan Umum :
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,
dan kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus :
a. Untuk mengevaluasi apakah pelayanan yang dilakukan sudah sesuai
denganstandar yang telah ditentukan.
b. Menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan pada
sistem pelayanan maupun sistem manajemen
c. Mendapatkan data, analisa, penilaian sebagai dasar perbaikan mutu
pelayanaN

4
d. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan

1. Pembuatan Rencana  Pembuatan rencana kerja oleh

Kerja Audit tim Audit Internal
2. Pembutan jadwal  Pembuatan Jadwal Kegiatan
kegiatan dan oleh Tim Audit Internal
menentukan Unit kerja  Menentukan Unit kerja yang
yang akan di audit akan diaudit oleh Tim Audit
Internal
3 Pembuatan cheklist atau  Pembuatan chek list atau
instrument Audit instrument audit oleh Tim Audit
4 Pelaksanaan Audit  Pelaksanaan Audit Internal di
masing – masing unit
Pelayanan.
5 Pelaporan hasil Audit  Tim audit melaporkan hasil
audit kepada Tim Mutu di
hadapan Kepala Puskesmas

e. Cara Melaksanakan Kegiatan

Kegiatan dilakukan dengan cara melakukan observasi, wawancara dan
melihat dokumen dan rekaman yang ada di unit pelayanan UKM, UKP
maupun Admen dengan mengisi instrumen audit kemudian hasil audit diolah,
dianalisa selanjutnya membuat saran untuk tindak lanjut

f. Sasaran
Semua unit yang ada di Puskesmas Rawat Inap Sulit Air

g. Jadual Pelaksanaan Kegiatan

Jadwal Pelaksanaan Audit terlampir

4
h. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan
1. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Jadwal tersebut akan dievaluasi setiap 1 Tahun sekali

2. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit Internal
b. Laporan ditujukan kepada tim mutu
c. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir
bulan

i. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

1. Pencatatan
Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian
diserahkan pada Ketua Tim Audit Internal untuk diolah dan dianalisa
serta ditindaklanjuti dalam bentuk RTL dan TL.
2. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal untuk kemudian
dilaporkan pada Tim Mutu saat diadakan rapat tinjauan manajemen
dihadapan Kepala Puskesmas. Laporan berupa hasil audit, tindak lanjut
yang telah dilakukan dan kendala pada saat perbaikan.

4
3. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh Tim Audit
Internal untuk mengetahui apakah terdapat kekurangan dalam
pelaksanaan Audit saat ini sehingga dapat digunakan sebagai bahan
perbaikan pada pelaksanaan audit selanjutnya.

Memengetahui
Kepala Puskesmas Penanggung Jawab Mutu

HERU BUDIONO, SKM drg. Ameliza Estiana

NIP.197001181995031003 NIP.1989122019032003

4
4