KERANGKA ACUAN PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

KETAWANG

UPT PUSKESMAS KETAWANG

JL. Raya Ketawang No 13 Telp. (0341) 879009
Email : puskesmasketawang@gmail.com
MALANG 65179
 KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNA DI PUSKESMAS
KETAWANG

a. Pendahuluan

Audit merupakan kegiatan menggumpulkan informasi faktual dan

signifikaan melalui interaksi secara sistematis, objektif dan terdokumentasi yang
berorientasi pada azas peggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan
antara standart yang telah diepakati bersama dengan apa yang
dilaksanakan/diterapkan di lapangan.
Pada dasarnya Audit dilakukan dengan tujuan untuk membantu
manajemen dalam upaya meningkatkan mutu atau kinerja Puskesmas dalam
mencapai visi, misi, dan tujuan Puskesmas.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar
pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka
disusun rencana program audit.
Hasil Audit Internal harus segera ditindaklanjuti oleh unit pelayanan yang
diaudit, hasilnya dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan dibahas dalam
Pertemuan Tinjauan Manajemen.

b. Latar Belakang
Audit internal dilakukan untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas.
Dengan adanya audit internal maka dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang
menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada
sistem layanan maupun pada sistem manajemen.
Audit Internal yang dilakukan di Puskesmas Ketawang ada dua , yaitu audit
rutin dan audit insidentil. Audit Rutin dilakukan setahun dua kali yaitu bulan Maret
dan September. Sedangkan audit insidentil dilakukan apabila ada kejadian dan
permintaan dilakukan audit.
Berdasarkan penilaian kinerja (PKP, SPM, Indikator Mutu) tahun 2020,
keluhan dan saran, serta hasil survei kepuasan masyarakat akan dilakukan audit
rutin pada:
 1. Manajemen Administrasi (Sarpras, kepegawaian)
2. UKP (R.Pendaftaran,Rekam Medis,R.IBU/KB,R.Anak,R.Pemeriksaan
Umum,R.Gigi,R.Laborat,R.Apotik,R.UGD,R.Gizi,R.Imunisasi,R.Kaber,
R.Rawat Inap)
3. UKM (P2, Imunisasi)

c. Tujuan Umum dan Tujuan Khusus

1. Tujuan Umum :
Audit Internal bertujuan untuk memastikan terselenggaranya pelayanan
kesehatan yang bermutu dengan memantau kesesuaian antara kondisi aktual
dengan regulasi maupaun standart yang telah ditetapkan, agar
manajemendapat melakukan upaya peningkatan mutu pelayanan kesehatan
di Puskesmas.
2. Tujuan khusus
- Telaksananya monitoring implementasi sistem manajemen mutu yang
diterapkan di Puskesmas dengan persyaratan atau kriteria audit
- Tersedianya data yang valid
- Teridentifikasinya peluang yang cukup untuk melakukan perbaikan terus-
menerus (Continous Imrovement)
- Terukurnya kinerja individu maupun kinerja unit dan institusi
d. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
N Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
o
1. Pembentukan Tim Audit Pembentukan Tim Audit
dilaksanakan pada Rapat
Dinamisasi staf
2. Ketua audit internal melakukan 1. Ketua tim Audit internal
refresing audit interna kepada tim mengundang anggota untuk
audit interna hadir dalam refresing audit
internal
2. Pemaparan tentang audit
internal
3. Diskusi
3. Tim audit internal membuat 1. Menggumpulkan data
rencana kerja kegiatan tahunan 2. menentukan unit mana yang
(KAP) diaudit
3. Menentukan pelaksanaan
Audit
4. Pembuatan KAP
4. Tim audit internal membuat KAK 1. Mengumpulkan data
dan instrumen audit berdasarkan pendukung
rencana program yang akan di 2. Menentukan pelaksanaan
susun Audit
3. Menyusun KAK
4. Membuat instrumen Audit
5. Tim audit internal melakukan 1. Mengundang unit -unit yang
sosialisasi ke semua unit akan diaudit
pelayanan 2. Menyampaikan rencana
audit dan jadwal pelaksanaan
audit per unit
6. Pelaksaanan audit internal 1. Auditor mendatangi auditee
dengan membawa instrumen
audit
2. pelaksanaan audit sesuai
dengan metode
3. Koordinasi RTL dari
temuan-temuan
7. Pembuatan laporan hasil audit 1. Mengumpulkan dokumen
pelaksanaan audit
2. Menganalisa hasil temuan
dalam pelaksanaan audit
3. Menyusun rekomendasi
4. Menyusun laporan
8. Pelaporan hasil audit ke Kepala Menyampaikan laporan hasil
Puskesmas audit kepada Kepala
Pukesmas
 9. Paparan hasil audit dalam RTM Memaparkan hasil audit dan
evaluasinya pada Rapat
Tinjauan manajemen
e. Cara Melaksanakan Kegiatan

N
o Kegiatan Pokok Pelaksanaan Kegiatan
Pedoman
Pembentukan Tim 1.Tim audit dbentuk sesuai kebutuhan dan Pedoman
1.
Audit kemampuan tenaga audit
Ketua audit internal 2. Undangan disampaikan tertulis atau internal dan
melakukan refresing melalui media elektonik pertemuan
2.
audit interna kepada 3. Pemaparan materi audit tinjauan
tim audit interna 4. Diskusi manajemen
1. Data-data Kinerja dan Umpan balik fasilitas
Tim audit internal dikumpulkan kesehatan
membuat rencana 2. Menentukan unit mana yang diaudit tingkat
3.
kerja kegiatan 3. Menentukan pelaksanaan Audit sesuai pertama
tahunan (KAP) dengan rencana audit tahun 2018
4. Pembuatan KAP
1. Data-data Kinerja dan Umpan balik
Tim audit internal dikumpulkan sesuai ddengan unit yang di
membuat KAK dan audit
instrumen audit 2. Auditor & Audite ber koordinasi tentang
4.
berdasarkan rencana tanggal pelaksanaan
program yang akan 3. Menyusun KAK
di susun 4. Membuat Instrument sesuai dengan unit
yang di audit
Tim audit internal 1. Undangan disampaikan tertulis atau
melakukan melalui media elektonik
5.
sosialisasi ke semua 2. Menyampaikan rencana dan jadwal audit
unit pelayanan kepada auditee
6. Pelaksaanan audit 1. Auditor mendatangi auditee dengan
internal membawa instrumen audit
 2. Pelaksanaan audit sesuai dengan metode
3. Koordinasi RTL dari temuan-temuan
Audit
1. Mengumpulkan dokumen pelaksanaan
audit
2. Menganalisa hasil temuan dalam
Pembuatan laporan
7. pelaksanaan audit
hasil audit
3. Menyusun rekomendasi dari hasil
temuan audit
4. Menyusun laporan
Pelaporan hasil audit
8. ke Kepala Menyampaikan laporan hasil audit kepada
Puskesmas Kepala Pukesmas
Paparan hasil audit Memaparkan hasil audit dan evaluasinya
9.
dalam RTM pada Rapat Tinjauan manajemen

Peran Lintas Program

1. PJ Upaya
Memberikan masukan unit yang akan diaudit
2. Pelaksana Unit
Berperan sebagai Auditee

f. Tata Nilai Puskesmas Ketawang

Puskesmas Ketawang sebagai pemberi pelayan kesehatan masyarakat

mempunyai Tata Nilai SRIKANDI, yang merupakan akronim dari Sinergi,
Inovatif, Komunikatif, Amanah dan Dinamis
a) Sinergi
Berkomitmen untuk membangun hubugan kerja sama yang produktif
dan harmonis dengan sesama petugas, para pemangku kepentingan
dan masyarakat. Sinergi pada tata nilai ini ditandai dengan
dilaksanakannya Loka Karya Mini Bulanan dan Lintas Sektor.
b) Inovatif
 Memiliki pola pikir, cara pandang dan pendekatan yang variatif untuk
menghasilkan cara baru dalam menjalankan tugas. Inovatif pada tata
nilai ini ditandai dengan adanya Inovasi Puskesmas Ketawang setiap
tahun.
c) Komunikatif
Komunikatif adalah komunikasi efektif yang memerlukan interaksi 2
orang atau lebih dalam penghantaran informasi (kirim dan terima)
sehingga informasi yang diterima sama dengan yang disampaikan.
Komunikatif ditandai dengan penilaian kepatuhan petugas akan
penyampaian pesan verbal lewat telpon atau media komunikasi dengan
SBAR (Situational, Background, Assesment, Recomendation) pada
pelaporan kasus dan TBK (Tulis,Baca, Konfirmasi) pada saat menerima
instruksi dokter.
d) Amanah
Memiliki integritas, bersikap jujur dan mampu mengemban kepercayaan.
Amanah pada tata nilai ini terwujud pada semua karyawan yang
melaksanakan tugasnya sesuai dengan uraian tugas masing-masing.
e) Disiplin
No Sasaran Auditor Taat dan patuh
UKP Tim Audit :
1. Pendaftaran pada peraturan
Ketua : Wahyu Widiastuti
2. Rekam Medis dan standar
3. Pemeriksaan Umum Sekertaris : Okta Imtizil Iffa yang
4. UGD Anggota :
5. Rawat Inap 1. Sunariyah ditetapkan.
6. Kaber 2. Mustaqiyah Kedisiplinan
7. Apotik 3. Rulita A
tiap karyawan
8. Gigi 4. Feny R
9. Gizi 5. Emha Firly dapat diketahui
10
Imunisasi dari penilaian
. 6. Lailis Sa'idah
11
IBU,KB
kinerja
. 7. Veranika Anggraini
12 karyawan.
ANAK
.
13
Laborat
.
UKM g. Sasaran
14
P2
.
15
Imunisasi
.
Admen
16
Kepegawaian
.
17
Sarpras
.
 Sasaran audit insidentil sesuai dengan permintaan audit.

Hak dan Kewajiban Sasaran (Auditee) :

Hak Auditee

1. Menerima pemberitahuan tentang jadwal audit dan materi audit

2. Menerima Rekomendasi dari hasil audit

Kewajiban Auditee

1. Memberikan informasi yang benar saat dilakukan audit

2. Menunjukan dokumen yang diminta auditor
3. Melaksanakan RTL dan rekomendasi dari hasil audit

h. Jadwal pelaksanaan Kegiatan

Pelak Temp
N Bulan
Kegiatan sana at
o
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Pembentukan Tim Kepala Puskes
1. Audit Puskes mas II
mas
Ketua audit internal
melakukan Ketua
2. refresing audit Tim II
internal kepada tim Audit
audit internal
Tim audit internal Tim
membuat rencana Audit
3. kerja kegiatan
II
tahunan (KAP)
Tim audit internal
membuat KAK dan
instrumen audit
4. III
berdasarkan
rencana program
yang akan di susun
5. Tim audit internal III
melakukan
sosialisasi ke
 semua unit
pelayanan
Pelaksaanan audit I,I
6. internal IV
I
Pembuatan laporan
7. III
hasil audit
Pelaporan hasil
8. audit ke Kepala IV
Puskesmas
Paparan hasil audit
9. dalam RTM
IV

Untuk pelaksanaan audit insidentil dilakukan bila ada permintaan audit.

i. Monitoring, Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan Dan Pelaporan

Dilakukan pemantauan pada saat pelaksanaan audit oleh ketua tim audit dan
evaluasi dilakukan setiap selesai periode audit.

j. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

Pencatatan kegiatan audit dilakukan pada blangko instrument. Pelaporan dibuat

sesuai format laporan audit dan dilaporan kepada Kepala Puskesmas dan pada
saat Rapat Tinjauan Manajemen.

k. Pembiayaan

Kegiatan dibiayai oleh dana Operasional dan Kapitasi

Ketawang, 08 Juli 2020

Mengetahui
Ketua Tim Audit Internal

Wahyu Widiastuti,Amd.Keb