Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL ADMEN

TAHUN 2021

MAR

JUNI

NOP
AGT

OKT
APR

JULI
MEI

DES
PEB
JAN

SEP
No. Kegiatan

Penyusunan rencana program

1 audit X

2 Penyusunan kerangka acuan X

Pemberitahunan kepada unit
3 X X
yang akan diaudit
4 Pelaksanaan Audit X X
5 Analisis hasil audit X X
6 Tindak lanjut hasil audit X X

7 Monitoring pelaksanaan tindak X X

lanjut audit
8 Menyusun laporan audit X X
Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan Audit

Sasaran audit
No. Unit Tujuan (Kegiatan/Proses Auditor
yang di audit)
1 Tata Usaha Menilai Proses Pelaksanaan Masjudah, S.ST
Pelaksanaan kelengkapan Arsip
kelengkapan Arsip kepegawaian
kepegawaian

Rika hariyanti,
A.Md. Keb

2 sarana Prasarana Menilai Proses Pelaksanaan drg. alipah

Pelaksanaan Penggunaann barang sara
penggunaan sarana pra kompoter
sarana kompoter

Ira Ariyani,

Mengetahui,
Ketua tim audit,

dr. Budhi Asri

 Standar/kriteria yang Metode Instrumen Audit Tgl & Waktu Keterangan
menjadi acuan Audit

Pertanyaan Observasi, Daftar tilik 20-25 Mei

wawancara 2021
dan melihat
dokumen

Pertanyaan Observasi, Daftar tilik 5 atau 12

wawancara Mei 2021
dan melihat
dokumen

Banjarbaru, 26 April 2021

Anggota Tim Audit,
Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan Audit

Sasaran audit
No. Unit Tujuan (Kegiatan/Proses Auditor
yang di audit)
1 Tata Usaha Menilai proses Penatalaksanaan drg. alipah
penatalaksanaan Cuti pasien gigi dan mulut sara
Pegawai ibu hamil pada masa
pandemi covid-19

Ira Ariyani,
2 Keuangan Menilai proses Penatalaksanaan Masjudah, S.ST
pentalaksanaan keuangan BOK
keuangan BOK

Rika hariyanti,
A.Md. Keb

Mengetahui,
Ketua tim audit,

dr. Budhi Asri

 Standar/kriteria yang Metode Instrumen Audit Tgl & Waktu Keterangan
menjadi acuan Audit

SOP Penatalaksanaan Observasi, Daftar tilik 8 atau 11

Cuti pegawai wawancara Nopember
dan melihat 2021
dokumen

Pertanyaan Observasi, Daftar tilik 8 atau 11

wawancara Nopember
dan melihat 2021
dokumen

Banjarbaru, 26 April 2021

Anggota Tim Audit,
 DAFTAR TILIK
ADMEN
PENGAJUAN CUTI PEGAWAI

HASIL OBSERVASI
NO. DAFTAR TILIK KETERANGAN
YA TIDAK
1 Menerima dan mencatat surat permohonan
permintaan cuti dari ASN dan pegawai non ASN

2 Memberikan catatan kepegawaian dan

menyampaikan surat permohonan ijin cuti epada
atasannya dan pejabat yang berwenang
memberikan cuti untuk disposisi/acc

3 Mencetak konsep surat ijin uti tersebut untuk

dikoreksi dan diparaf atasan
4 Menyerahkan suat ijin cuti tersebut ke pejabat
yang berhak menandatangani (pimpinan)

5 Menyerahkan / mengirimkan surat cuti tersebut

kepada yang bersangkutan dan mencatat kedalam
buku kendali cuti serta mengarsipkannya ke dalam
file kepegawaian

6 Kemudian berkas cuti dikirim ke dinas

Banjarbaru, Mei 2021

Auditor 1,

drg. Alifah Sarah D

Auditor 2,

Ira Ariyani
 DAFTAR TILIK
ADMEN
KELENGKAPAN ARSIP PEGAWAI

HASIL OBSERVASI
NO. DAFTAR TILIK
YA TIDAK
1 Apakah karyawan sudah memiliki SK sesuai
tupoksinya?
2 Bagaimana bentuk dokumen atau file pegawai ?

3 Apakah ada pedoman atau SOP yang dijalankan di

TU/kearsipan/kepegawaian?
4 Apakah dokumen/arsip pegawai yang dimiliki oleh
kepegawaian sudah lengkap?

Banjarbaru, Mei 2021

Auditor 1,

Masjudah

Auditor 2,

Rika Hariyanty
K

PEGAWAI

KETERANGAN

arbaru, Mei 2021

 DAFTAR TILIK
ADMEN
KEUANGAN BOK

HASIL OBSERVASI
NO. DAFTAR TILIK KETERANGAN
YA TIDAK
1 Apakah petugas bendahara memiliki SK
penunjukan?
2 Apakah petugas membukukan semua penerimaan
dan pengeluaran terhadap uang yang dikelolanya
kedalam buku KAS Tnai?

3 Menyimpan dengan baik dan aman seluruh bukti

asli pertanggungjawaban keuangan?
4 Apakah petugas mempertanggungjawabkan dalam
bentuk dokumen pengeluaran (kwitansi) atas
pelaksanaan kegiatan?

5 Apakah petugas melakukan pembayaran pajak atas

dana yang telah dicairkan?
6 Apakah petugas melaporkan hasil pembayaran
pajak kepada kantor pajak?
7 Apakah pencairan dana BOK sesuai dengan
jadawal yang ditentukan?
8
9 Banjarbaru, Nopember 2021
Auditor 1,

Masjudah

Auditor 2,

Rika Hariyanti
 DAFTAR TILIK
ADMEN
PELABELAN OBAT LASA (LOOK ALIKE SOUND ALIKE)

HASIL OBSERVASI
NO. DAFTAR TILIK KETERANGAN
YA TIDAK
1 Apakah dilakukan pemeriksaan secara berkala
sarana komputer/laptop yang digunakan dalam
pelayanan kesehatan?

2 Apakah petugas menginventarisir sarana dan

peralatan komputer/laptop yang harus dilakukan
perbaikan ?

3 Apakah petugas merencanakan perbaikan sarana

komputer/laptop?
4 Apakah petugas mengusulkan perbaikan sarana
komputer/laptop kepada Kepala Puskesmas?

Banjarbaru, Nopember 2021

Auditor 1,

Alifah Sarah

Auditor 2,

Ira Ariyani