RUJUKAN MASALAH AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : 440/A.III.SOP.0003.05/436.6.3.36/2016

No. Revisi : 01
SOP
Tanggal Terbit : 6 Februari 2018

Halaman : 1 dari 2

UPTD PUSKESMAS Dessy J. Setia

TENGGILIS NIP196712081996032002

1. Audit adalah kegiatan mengumpulkan data dan informasi yang bersifat faktual,
signifikan dan relevan melalui pemeriksaan, pengukuran dan penilaian secara
sistematis, objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas manfaat.
2. Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu organisasi oleh auditor
internal yang merupakan karyawan puskesmas sendiri untuk kepentingan internal
Puskesmas.
3. Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa karyawan Puskesmas,
dibentuk untuk mengadakan audit sistem manajemen mutu yang diterapkan.
1. Pengertian 4. Aktivitas auditor internal
 Memastikan (melakukan konfirmasi dan verifikasi)
 Menilai (mengevaluasi dan mengukur)
 Merekomendasikan (memberikan saran/ masukan)
5. Auditee adalah unit yang diperiksa oleh auditor, termasuk seluruh obyek audit yang
ada di dalamnya (dokumen, produk, lingkungan dan personil dll)
Temuan audit adalah hasil dari suatu proses audit berupa kesimpulan
auditor yang didukung bukti-bukti objektif

Sebagai acuan penerapan langkah – langkah untuk melakukan audit internal

2. Tujuan agar implementasi sistem mutu dapat berjalan secara efektif dan hasilnya
sesuai dengan yang telah direncanakan.

SP Kepala UPTD Puskesmas Tenggilis Nomor 440 /A.III.SP.0003.04

3. Kebijakan
/436.6.3.36 / 2016 tentang Audit Internal

4. Referensi Manual Mutu Puskesmas Tenggilis

Rujukan masalah audit internal 1

5. Prosedur/ 1. Tim audit dibentuk oleh Kepala Puskesmas
Langkah- 2. Frekuensi audit internal dilaksanakan tiap setahun 2 kali
Langkah
3.Ketua tim audit membuat persiapan audit dengan melakukan tinjauan
dokumen dan mengadakan pertemuan tim audit internal
4.Tim audit internal membuat jadwal audit untuk jangka waktu 1 tahun
menggunakan formulir jadwal audit internal tahunan.
5.Tim audit internal melaksanakan audit dengan berbagai cara dan teknik
untuk mengumpulkan data dan informasi relevan dan signifikan sebagai
dasar penilaian dan pengambilan kesimpulan, dengan mengadakan open
meeting terlebih dahulu yang dihadiri oleh seluruh staff puskesmas atau yang
mewakili ruangan untuk memberitahukan jadwal pelaksanaan audit internal.
6.Jadwal audit tahunan di tempel di papan pengumuman.
7.Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal dengan metode :
a.Mengamati proses
b.Meminta penjelasan auditee
c. Meminta peragaan auditee
d.Menelaah dokumen unit/poli
e.Mewawancarai auditee
f. Menanyakan hasil survey
g.Menganalisis data dan informasi
h.Menyimpulkan
i. Auditor mencari bukti obyektif dan mencatat temuan audit menggunakan
formulir audit internal

8. Tim audit mengadakan close meeting yang dihadiri oleh semua karyawan
puskesmas untuk menyampaikan hasil audit oleh tim audit, klarifikasi hasil
audit (auditee diberi kesempatan untuk menanggapi hasil temuan).

9. Setelah temuan dibahas bersama koordinator unit/poli, auditor mencatat

temuan audit dengan menggunakan formulir audit internal, yang disetujui
oleh auditee :
a. Kesanggupan melaksanakan tindakan koreksi
b. Batas waktu tindakan koreksi
10. Lembar asli disimpan tim audit salinan disimpan unit/poli
11. Auditor mengisi formulir audit internal yang berisi rekomendasi tindakan
koreksi yang bersifat tidak mengikat dan diketahui ketua tim audit
12. Ketua audit mengirim formulir audit internal kepada koordinator unit/poli
terkait untuk dilaksanakan tindakan koreksi

Rujukan masalah audit internal 2

 13. Koordinator unit menjamin pelaksanaan tindakan koreksi

14. Setelah tindakan koreksi dilaksanakan, koordinator unit melaporkan

tindakan koreksi dengan mengirim balik formulir audit internal kepada tim
audit
15. Setelah koordinator melaporkan tindakan koreksi, auditor segera
melakukan verifikasi

Ketua tim audit membuat laporan audit internal dan menyampaikan kepada ketua
manajemen mutu dan kepala puskesmas.

6. Diagram Alir

7. Unit Terkait Semua poli/unit

Rujukan masalah audit internal 3

 Tgl.mulai
No Yang dirubah Isi Perubahan diberlakuka
n

Lambang Puskesmas dihapus

8. Rekaman
Historis sesuai SK Kepala Dinas Kesehatan
Perubahan Kota Surabaya No.
Lambang 800/3617/436.7.2/2017 tentang 6 Februari
1
Puskesmas 2018
Lambang dan Logo Dokumen
Internal UPTD Puskesmas Kota
Surabaya

Rujukan masalah audit internal 4