Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • PUSKESMAS

    Diunggah oleh

    Adi Prabowo
    121 tayangan3 halaman
    Ringkasan dokumen tersebut adalah hasil audit terhadap pengelolaan keuangan di Puskesmas Jatikalen bulan September 2018. Audit mencakup penggunaan dana APBD, BOK, dan JKN. Beberapa temuan antara lain belum adanya RKA dan POA tahunan serta laporan keuangan yang lengkap. Disarankan untuk membuat dokumen tersebut guna meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan.

    Deskripsi Asli:

    Judul Asli

    Instrumen Audit Keuangan Jatikalen.docx

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini
    Ringkasan dokumen tersebut adalah hasil audit terhadap pengelolaan keuangan di Puskesmas Jatikalen bulan September 2018. Audit mencakup penggunaan dana APBD, BOK, dan JKN. Beberapa temuan antara lain belum adanya RKA dan POA tahunan serta laporan keuangan yang lengkap. Disarankan untuk membuat dokumen tersebut guna meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    121 tayangan3 halaman

    PUSKESMAS

    Diunggah oleh

    Adi Prabowo
    Ringkasan dokumen tersebut adalah hasil audit terhadap pengelolaan keuangan di Puskesmas Jatikalen bulan September 2018. Audit mencakup penggunaan dana APBD, BOK, dan JKN. Beberapa temuan antara lain belum adanya RKA dan POA tahunan serta laporan keuangan yang lengkap. Disarankan untuk membuat dokumen tersebut guna meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 3

    DINAS KESEHATAN

    UPTD PUSKESMAS JATIKALEN


    Jalan Raya Jatikalen No. 21 Tlp. 0358-5501477
    KECAMATAN JATIKALEN NGANJUK

    INSTRUMEN AUDIT
    PUSKESMAS JATIKALEN
    SEPTEMBER 2018
    Jl. ..................................................................................
    WONOSOBO
    UNIT / BAGIAN : KEUANGAN
    TANGGAL AUDIT :

    No Standar / Kriteria Audit Daftar pertanyaan x. (0286) 321319 Temuan audit Rekomendasi
    WONOSOBO
    Penggunaan dana APBD
    1 Panduan Penggunaaan 1. Apakah bendahara membuat
    dan Pembukuan RKA (Rencana Kas Anggaran)
    anggaran APBD tahunan?
    2. Apakah bendahara menginput
    RKA ke dalam sistem Simkeuda
    lalu menyerahkan hardcopy
    RKA ke Dinkes Nganjuk untuk
    disetujui oleh Bapeda
    3. Apakah bendahara mengajukan
    SPP UP (Uang Persedian) di
    awal tahun, untuk selanjutnya
    mengajukan SPP GU (Ganti
    Uang) bulanan menggunakan
    aplikasi software
    4. Apakah bendahara membuat
    SPM untuk disetujui oleh KPA
    dan PPTK sebagai syarat
    penerbitan SP2D
    5. Apakah bendahara mengambil
    dana di Bank ....
    6. Apakah bendahara Apakah
    bendahara membelanjakan
    dana / anggaran serta
    melakukan pembayaran kepada
    pihak ketiga
    7. Apakah bendahara
    mengumpulkan nota belanja,
    kwitansi dan bukti-bukti
    pembayaran dan penerimaan
    barang
    8. Apakah bendahara membuat
    laporan SPJ bulanan, triwulan
    dan tahunan (realisasi belanja).

    Penggunaan dana BOK


    1. Apakah bendahara membuat
    POA tahunan
    2. Apakah bendahara mengajukan
    POA ke Dinkes Nganjuk untuk
    disetujui
    3. Apakah bendahara membuat
    pengajuan dana bulanan sesuai
    POA
    4. Apakah bendahara mengambil
    dana BOK yang telah cair ke
    Dinkes Nganjuk
    5. Apakah bendahara Apakah
    bendahara membuat laporan
    SPJ perjalanan dinas BOK
    6. Mengumpulkan SPJ per 3
    bulanan ke Dinkes Nganjuk

    Penggunaan dana JKN


    1. Apakah bendahara membuat
    RKA (Rencana Kas Anggaran)
    tahunan dan mengirimkan ke
    Dinkes Nganjuk untuk
    disetujui?
    2. Apakah bendahara menerima
    dana kapitasi JKN perbulan?
    3. Apakah bendahara membuat
    ROP (Rencana Penggunaan
    Anggaran) per bulan?
    4. Apakah bendahara meminta
    persetujuan ROP ke Dinkes
    atau dan Pejabat Pengadaan
    Barang Dinkes?
    5. Apakah bendahara mengambil
    dana kapitasi JKN di Bank ...?
    6. Apakah bendahara membayar
    pembelian barang / jasa?
    7. Apakah bendahara membuat
    laporan SPJ (Surat pertanggung
    jawaban) bulanan yang di tanda
    tangani oleh Kepala
    Puskesmas?
    8. Apakah bendahara
    mengirimkan SPJ bulanan ke
    Dinkes Nganjuk?

    Mengetahui, Jatikalen,
    Ketua Tim Audit
    Auditor :
    - .....
    - .....
    dr. Adi Prabowo - .....
    - .....

    Anda mungkin juga menyukai