AUDIT INTERNAL

No.Dokumen : 440/ /SOP/POKJA I/ 412.43/2016

No. Revisi :
SOP
Tanggal Terbit : 2 Januari 2016
Halaman : 1-4
PEMERINTAH KABUPATEN
BOJONEGORO
DINAS KESEHATAN dr. Agus Gunawan, M.Kes
UPTD PUSKESMAS NIP. 19680727200212 1 003
SUGIHWARAS
1. Pengertian 1. Audit adalah kegiatan mengumpulkan data dan informasi yang bersifat
faktual, signifikan dan relevan melalui pemeriksaan, pengukuran dan
penilaian secara sistematis, objektif dan terdokumentasi yang berorientasi
pada azas manfaat.
2. Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu organisasi
Puskesmas oleh auditor internal yang merupakan karyawan puskesmas
sendiri untuk kepentingan internal puskesmas.
3. Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa karyawan
puskesmas, dibentuk untuk mengadakan audit sistem manajemen mutu
yang diterapkan.
4. Aktivitas auditor internal
 Memastikan (melakukan konfirmasi dan verifikasi)
 Menilai (mengevaluasi dan mengukur)
 Merekomendasikan (memberikan saran/ masukan)
5. Auditee adalah unit yang diperiksa oleh auditor, termasuk seluruh obyek
audit yang ada di dalamnya (dokumen, produk, lingkungan dan personil
dll)
6. Temuan audit adalah hasil dari suatu proses audit berupa kesimpulan
auditor yang didukung bukti-bukti objektif
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah – langkah untuk melakukan audit internal
agar implementasi sistem mutu dapat berjalan secara efektif dan hasilnya
sesuai dengan yang telah direncanakan.
3. Kebijakan Surat Keputusan UPTD Kepala Puskesmas Sugihwaras Nomor 440/
/SOP/POKJA I /412.43/09/2016 tentang Indikator mutu dan kinerja puskesmas
4. Referensi 1. Manual Mutu Puskesmas Sugihwaras Tahun 2016
2. Manajemen Mutu Pelayanan Kesehatan. Djoko Wijono. 1999, Airlangga
University Press
5. Alat dan Bahan 1. Cek Lift Variabel Indikator
2. Bolpoint
6. Langkah – langkah 1. Koordinator tim audit membuat persiapan audit dengan melakukan
Prosedur tinjauan dokumen dan mengadakan pertemuan tim audit internal
2. Tim audit internal membuat jadwal pelaksanan audit dan menentukan unit
yang akan di audit
3. Tim audit internal mengadakan open meeting terlebih dahulu yang dihadiri
oleh Kepala Puskesmas, Koordinator Manajemen Mutu, Sekretaris

1|Audit Internal
 Akreditasi dan seluruh koordinator unit/poli untuk memberitahukan jadwal
pelaksanaan audit internal.
4. Jadwal audit diberikan kepada semua auditee unit yang akan diaudit
5. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal dengan metode yang
telah ditentukan :
a. Meminta penjelasan auditee
b. Meminta peragaan auditee
c. Menelaah dokumen auditee
d. Mewawancarai auditee
e. Menanyakan hasil survey
f. Menganalisis data dan informasi
g. Menyimpulkan
h. Auditor mencari bukti obyektif dan mencatat temuan audit
menggunakan formulir audit internal

6. Tim audit mengadakan close meeting yang dihadiri oleh semua karyawan
puskesmas untuk menyampaikan hasil audit oleh tim audit, klarifikasi hasil
audit ( auditee diberi kesempatan untuk menanggapi hasil temuan).

7. Setelah temuan dibahas bersama koordinator unit, auditor mencatat

temuan audit dengan menggunakan formulir audit internal, yang disetujui
oleh auditee :
a. Kesanggupan melaksanakan tindakan koreksi
b. Batas waktu tindakan koreksi
8. Lembar asli disimpan tim audit salinan disimpan auditee
9. Auditor mengisi formulir audit internal yang berisi rekomendasi tindakan
koreksi yang bersifat tidak mengikat dan diketahui ketua tim audit.
10. Koordinator audit mengirim formulir audit internal kepada koordinator unit
terkait untuk dilaksanakan tindakan koreksi.
11. Koordinator unit menjamin pelaksanaan tindakan koreksi.
12. Setelah tindakan koreksi dilaksanakan, koordinator unit melaporkan
tindakan koreksi dengan mengirim balik formulir audit internal kepada
koordinator tim audit.
13. Setelah koordinator unit melaporkan tindakan koreksi, auditor segera
melakukan verifikasi.
14. Koordinator tim audit membuat laporan hasil audit internal dan
menyampaikan kepada Koordinator Manajemen Mutu

7. Diagram Alir Koordinator tim audit

membuat persiapan
audit

2|Audit Internal
 Formulir
Tim audit membuat jadwal audit jadwal audit

Tim audit mengadakan open meeting dihadiri

oleh Kepala Puskesmas ,Koordinator
Manajemen Mutu,Sekretaris & Koordinator
unit untuk memberitahukan jadwal
pelaksananan Audit internal

Jadwal audit diberikan kepada seluruh auditee

Auditor melaksanakan audit internal: 1.Dokumen

Mengamati proses,meminta penjelasan Unit/poli
audite, peragaan auditee,menelaah dokumen
unit, mewawancara auditee,menanyakan hasil 2.Formulir
survey,menganalisis data & informasi, audit
menyimpulkan, auditor mencari buktiobyektif
internal
dan mencatat di formulir audit internal.

Tim audit mengadakan close meeting

Auditor mencatat temuan audit yang Formulir

disetujui oleh auditee : kesanggupan audit
untuk koreksi ,batas waktu koreksi internal

Auditor mengisi formulir audit yang berisi

koreksi diketahui oleh ketua tim audit

Koordinator audit mengirim formulir audit internal

kepada koordinator unit terkait tindakan koreksi

Koordinator unit melaksanakan

koreksi,melaporkan tindakan koreksi

Auditor melakukan verifikasi terkait dengan

tindakan koreksi

Koordinator tim audit

membuat laporan audit &
menyampaikan kepada
Koordinator Manajemen
Mutu.

8. Hal – hal yang Pelaksanaan audit internal dilakukan setiap 6 bulan sekali
perlu di
perhatikan

3|Audit Internal
9. Unit Terkait 1. Unit UKP
2. Unit UKM

10.Dokumen Terkait a. Formulir jadwal audit

b. Formulir Audit Internal
c. Dokumen Unit
11.Rekaman Histori
No Yang dirubah Isi Perubahan Tgl. Mulai diberlakukan.
perubahan

4|Audit Internal