PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK TENGAH

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS BATUNYALA
Alamat :Jl. Raya Praya-Mujur, KM 05, Batunyala, Praya Tengah,
Kab. Lombok Tengah, Kode Pos 83582
Email.pkmbtnyala@gmail.com

KERANGKA ACUAN
KEGIATAN AUDIT INTERNAL

a. Pendahuluan
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi melalui interaksi secara
sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan
kesimpulan), obyektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian
nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah disepakati
bersama degan apa yang dilaksanakan di lapangan.

b. Latar Belakang
Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas dan Klinik perlu dilakukan audit
internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja
yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada
sistem pelayanan maupun sistem manajemen.

Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas, berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.

c. Tujuan Umum dan Tujuan Khusus

Tujuan Umum :
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus :
a. Untuk mengevaluasi apakah pelayanan yang dilakukan sudah sesuai
denganstandar yang telah ditentukan.
b. Menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan pada sistem
pelayanan maupun sistem manajemen
c. Mendapatkan data, analisa,penilaian sebagai dasar perbaikan mutu pelayana

4
d. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan

1. Pembuatan Rencana Kerja  Pembuatan rencana kerja oleh tim

Audit Audit Internal
2. Pembutan jadwal kegiatan  Pembuatan Jadwal Kegiatan oleh
dan menentukan Unit kerja Tim Audit Internal
yang akan di audit  Menentukan Unit kerja yang akan
diaudit oleh Tim Audit Internal
3 Pembuatan cheklist atau  Pembuatan chek list atau
instrument Audit instrument audit oleh Tim Audit
4 Pelaksanaan Audit  Pelaksanaan Audit Internal di
masing – masing unit Pelayanan.
5 Pelaporan hasil Audit  Tim audit melaporkan hasil audit
kepada Tim Mutu di hadapan
Kepala Puskesmas

e. Cara Melaksanakan Kegiatan

Kegiatan dilakukan dengan cara melakukan observasi, wawancara dan melihat
dokumen dan rekaman yang ada di unit pelayanan UKM, UKP maupun Admen
dengan mengisi instrumen audit kemudian hasil audit diolah, dianalisa selanjutnya
membuat saran untuk tindak lanjut

f. Sasaran
Semua unit yang ada di Puskesmas Rawat Inap UPTD Puskesmas Batunyala

g. Jadual Pelaksanaan Kegiatan

Jadwal Pelaksanaan Audit terlampir

h. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

1. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Jadwal tersebut akan dievaluasi setiap 1 Tahun sekali

4
 2. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit Internal
b. Laporan ditujukan kepada tim mutu
c. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir bulan

i. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan

1. Pencatatan
Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian diserahkan pada
Ketua Tim Audit Internal untuk diolah dan dianalisa serta ditindaklanjuti dalam
bentuk RTL dan TL.
2. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal untuk kemudian dilaporkan
pada Tim Mutu saat diadakan rapat tinjauan manajemen dihadapan Kepala
Puskesmas. Laporan berupa hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan dan
kendala pada saat perbaikan.
3. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh Tim Audit Internal
untuk mengetahui apakah terdapat kekurangan dalam pelaksanaan Audit saat ini
sehingga dapat digunakan sebagai bahan perbaikan pada pelaksanaan audit
selanjutnya.

4
 PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK TENGAH
DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS BATUNYALA
Alamat :Jl. Raya Praya-Mujur, KM 05, Batunyala, Praya Tengah,
Kab. Lombok Tengah, Kode Pos 83582
Email.pkmbtnyala@gmail.com

KERANGKA ACUAN
KEGIATAN AUDIT INTERNAL
UPTD PUSKESMAS RAWAT INAP BATUNYALA
TAHUN 2023

NO. DOKUMEN / /IV.03/KA/A/II/2023

TANGGAL TERBIT September 2023
NO. REVISI 0
HALAMAN 4
Ditetapkan
Kepala UPTD Puskesmas Rawat Inap Batunyala

Ns. Sumarni.,S.Kep
NIP. 1981030920050012013

4
4