KERANGKA ACUAN

AUDIT INTERNAL
UPTD PUSKESMAS PRINGAPUS

Tanggal Terbit : 3 Januari 2022

Revisi :-

PEMERINTAH KABUPATEN SEMARANG

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS PRINGAPUS
Jalan Honggowicono no 5 Kecamatan Pringapus Kabupaten Semarang
Email : puskesmas_pringapus @yahoo.co.id
KAB. SEMARANG 50553

KERANGKA ACUAN KERJA AUDIT INTERNAL

 PUSKESMAS PRINGAPUS
TAHUN 2022

I. PENDAHULUAN
Monitoring dan penilaian kinerja dilakukan sebagai wujud
akuntabiltas pelayanan kesehatan dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja
dilakukan baik melalui supervisi,laporan capaian kinerja, audit, lokakarya
mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan
penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah satu
mekanisme untuk menilai kinerja secara periodic. Hasil audit internal
harus segera ditindak lanjuti oleh unit pelayanan yang di audit, hasilnya
dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan Penanggung jawab mutu, dan
juga akan dibahas dalam pertemuan tinjauan manajemen.Pertemuan
tinjauan manajemen merupakan pertemuan yang dipimpin oleh.
Penanggung jawab mutu dan harus dihadiri oleh kepala
puskesmas untuk membahas capaian kinerja pelayanan, adanya keluhan
pelanggan, umpan balik pelanggan, hasil survey kepuasan, hasil audit
internal sebagai dasar untuk melakukan perbaikan/penyempurnaan,
perubahan kebijakan prosedur, sistem pelayanan, dan sistem manajemen
mutu jika diperlukan.

II. LATAR BELAKANG

Pelayanan Kesehatan perlu dikelola dengan baik berdasarkan
konsep manajemen. Dalam perkembangan manajemen pelayanan
kesehatan,berkembang penerapan konsep manajemen mutu yang
bertujuan untuk memastikan institusi pelayanan kesehatan dapat
memberikan pelayanan kesehatan yang bermutu. Beberapa fakta
menunjukkan adanya masalah yang perlu ditindaklanjuti dalam upaya
peningkatan mutu pelayanan kesehatan di Indonesia. Untuk itu perlu
adanya upaya pengendalian mutu yang diterapkan, diwujudkan dalam
kegiatan dan monitoring, penilaian kinerja. Monitoring dan penilaian
kinerja dilakukan sebagai wujud akuntabiltas dalam memberikan
pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan
penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja,
audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah
 satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim
audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan

III. PENGORGANISASIAN TIM AUDIT INTERNAL

Pelindung : dr. Ade Nurmaya MM
Penanggungjawab mutu : dr.Diyah Ayu
Ketua Tim udit : Marjini,S.Si.T
Sekretaris : Syafitri
Anggota : Iswati
Winarsih
Titik Handayani
Hari Mastuti

IV. T U J U A N
1. Tujuan Umum
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.
2. Tujuan Khusus
a. Untuk membantu pimpinan / manajer dalam melaksanakan
tanggung jawabnya dengan memberikan analisa , penilaian, saran
dan komentar mengeai kegiatan yang diperikanya
b. Mengidentifikasi dan meminimalkan resiko
c. Membantu proses pengambilan keputusan manajer.

V. KEGIATAN
No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
1. Membuat Rencana  Pembuatan rencana kerja oleh tim
Kerja Audit Audit Internal
2. Membuat jadwal  Pembuatan Jadwal Kegiatan oleh Tim
kegiatan dan Audit Internal
menentukan Unit  Menentukan Unit kerja yang akan
kerja yang akan di diaudit oleh Tim Audit Internal
audit
3 Membuat cheklist  Pembuatan chek list atau instrument
 atau instrument Audit audit oleh Tim Audit
4 Pelaksanaan Audit  Pelaksanaan Audit Internal di masing –
masing unit Pelayanan.
5 Pelaporan hasil Audit  Tim audit melaporkan hasil audit
kepada Tim Mutu di hadapan Kepala
Puskesmas

VI. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

Kegiatan dilakukan dengan cara melakukan audit dengan cara
observasi, wawancara dan melihat dokumen dan rekaman yang ada di
unit pelayanan UKM, UKP maupun Admen dengan mengisi instrumen
audit kemudian hasil audit diolah, dianalisa selanjutnya membuat
saran untuk tindak lanjut berupa tabel RPM (Ragpie Program Matriks)
rencana tindak lanjut.

VII. SASARAN
1. Program UKM (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
2. Pelayanan UKP (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
3. Admen (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)

VIII. JADUAL PELAKSANAAN

Jadual pelaksanaan terlampir

IX. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

1. Jadual pelaksanaan kegiatan
Jadual tersebut akan dievaluasi setiap 6 bulan sekali
2. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit
Internal
a. Laporan ditujukan kepada tim mutu
b. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir
bulan

XI PENCATATAN PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

1. Pencatatan
 Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian
diserahkan pada Ketua Tim Audit Internal untuk diolah dan
dianalisa serta ditindaklanjuti dalam bentuk RTL dan TL.
2. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal untuk
kemudian dilaporkan pada Tim Mutu saat diadakan rapat tinjauan
manajemen dihadapan Kepala Puskesmas. Laporan berupa hasil
audit, tindak lanjut yang telah dilakukan dan kendala pada saat
perbaikan.
3. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh Tim
Audit Internal untuk mengetahui apakah terdapat kekurangan
dalam pelaksanaan Audit saat ini sehingga dapat digunakan
sebagai bahan perbaikan pada pelaksanaan audit selanjutnya.

Mengetahui
Kepala Puskesmas Pringapus Ketua Audit Internal

Dr.Ade Nurmaya ,MM Marjini, S.SiT, Keb

NIP: 1969050879980302003 NIP: 1969091992032007
 Lampiran 1. Jadual Audit Internal
Unit Kerja Yang JAN FEB MARET APRIL MEI JUN JUL AGUS SEP OKT NOV DES
Diaudit

Bulan

Menyusun Menyusun
jadwal laporan dan
evaluasi

ADMEN Tata Bendahara Kepegawaian

Usaha
Barang

UKM Gizi Promkes P2P

KIA Kesling PTM

UKP Rawat Laboratorium IGD Rekam KIA

Inap Medik

Poli
Farmasi Poli Umum VK
Gigi

Auditor Marjini Marjini Marjini Titik H Marjini Marjini Titik H Iswati Winarsih Winarsih

Winarsih Winarsih Winarsih Safitri Iswati Iswati Yustin Syafitri Syafitri Syafitri

Iswati Yustin Yustin Hari M Hari M Hari M