CV PREMIRE LAUNDRY

NERACA SALDO

Per 31 Desember 2008

No. Akun Nama Akun Debet Kredit

1-1101 Kas Ditangan 6,000,000 -

1-1102 Kas Pada Bank Mandiri 32,000,000 -
1-1200 Piutang Usaha 5,100,000 -
1-1300 Perlengkapan Laundry 2,500,000 -
73416 HP-Gedung 125,000,000 -
73781 AKP-Gedung - 15,000,000
109940 HP- Peralatan Laundry 18,500,000 -
110305 AKP-Peralatan Laundry - 3,250,000
2-1100 Utang Usaha - 17,500,000
73082 Pinjaman Bank Mandiri - 28,350,000
3-1000 Modal Tn. Razali - 125,000,000
JUMLAH 189,100,000 189,100,000

DATA PELANGGAN DAN SALDO AWAL PIUTANG USAHA

Kode
Custome Nama Customer Saldo Piutang No. Faktur Tanggal
r

C-01 SMK Negeri 3 Lhokseumawe 3,000,000 PJ-1208 12/12/2008

C-02 Sanggar Bungong Ban Keumang 2,000,000 PJ-0408 12/7/2008

C-03 CV Clothing Rent 100,000 PJ-3408 12/31/2008

C-04 Ny. Asma 0 - -
C-05 Ny. Masyitah 0 - -
C-06 Bpk. Rusli 0 - -
JUMLAH 5,100,000

DAFTAR PEMASOK DAN SALDO AWAL UTANG USAHA

ID Nama Customer Saldo Piutang No. Faktur Tanggal

V-01 Toko Sejahtera 10,000,000 PM-1208 12/10/2008
V-02 Toko Suzuya 7,400,000 PG-0408 12/17/2008
V-03 Toko Lotus 100,000 VB-3408 12/30/2008
JUMLAH 17,500,000
 CV.PREMIRE LAUNDRY
JURNAL UMUM
PER JANUARI 2009

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Januari 2009 2 Beban Sewa Outlet Rp 550,000.00
Kas ditangan
5 Utang usaha Rp 2,100,000.00
Kas ditangan
5 Kas ditangan Rp 4,000,000.00
Kas pada bank Mandiri
5 Kas ditangan Rp 3,000,000.00
Piutang usaha
8 Kas ditangan Rp 621,500.00
Perlengkapan laundry
8 Kas ditangan Rp 12,775,000.00
Penghasilan jasa
12 Beban iklan Rp 1,400,000.00
Kas ditangan
15 Prive Tn. Razali Rp 2,000,000.00
Kas ditangan
16 Piutang usaha Rp 4,800,000.00
Penghasilan jasa
25 Pinjaman pada bank mandiri Rp 3,000,000.00
Beban bunga Rp 150,000.00
Kas ditangan
31 Kas ditangan Rp 18,125,000.00
Penghasilan jasa
31 Kas ditangan Rp 6,000,000.00
Piutang usaha
31 Utang Usaha Rp 10,000,000.00
Kas ditangan
31 Beban gaji Rp 5,255,000.00
Kas ditangan
JUMLAH Rp 73,776,500.00

CV.PREMIRE LAUNDRY
JURNAL UMUM
PER FEBRUARI 2009

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Februari 1 Piutang usaha Rp 18,000,000.00
2009 Penghasilan jasa
1 Utang usaha Rp 7,400,000.00
Kas ditangan
6 Beban Sewa Outlet Rp 550,000.00
Kas ditangan
7 Kas ditangan Rp 11,550,000.00
Penghasilan jasa
JUMLAH Rp 37,500,000.00
 KREDIT

Rp 550,000.00

Rp 2,100,000.00

Rp 4,000,000.00

Rp 3,000,000.00

Rp 621,500.00

Rp 12,775,000.00

Rp 1,400,000.00

Rp 2,000,000.00

Rp 4,800,000.00

Rp 3,150,000.00

Rp 18,125,000.00

Rp 6,000,000.00

Rp 10,000,000.00

Rp 5,255,000.00
Rp 73,776,500.00

KREDIT
Rp 18,000,000.00

Rp 7,400,000.00

Rp 550,000.00

Rp 11,550,000.00
Rp 37,500,000.00
 CV PREMIRE LAUNDRY
Buku Besar
Periode Januari 2009
Nama akun: Kas ditangan

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Des 2008 30 Saldo awal NS Rp 6,000,000.00

Jan 2009 1 Membayar sewa JU
5 Membayar cicilan pinjaman JU
5 Penarikn dana dari bank Mandiri JU Rp 4,000,000.00
5 Pelunasan tagihan piutang JU Rp 3,000,000.00
8 Pendapatan laundry JU Rp 12,775,000.00
12 Mmembayar iklan JU
15 Pengambilan uang pribadi JU
25 Membayar cicilan pinjaman JU
31 Pendapatan Laundry JU Rp 18,125,000.00
31 Pelunasan sebagian piutang JU Rp 6,000,000.00
31 Pelunasan atas utang JU
31 Membayar gaji karyawan JU
1 Pelunasan utang JU
6 Membayar sewa outlet JU
7 Pendapatan laundry JU Rp 11,550,000.00

Nama akun: Kas pada Bank Mandiri

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Des 2008 30 Kas pada Bank Mandiri NS Rp 32,000,000.00

Jan-09 5 Penarikan dana dari bank mandiri JU

Nama akun: Piutang usaha

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Des 2008 31 Piutang usaha NS Rp 5,100,000.00

Januari 2009 5 JU
16 JU Rp 4,800,000.00
31 JU
1 JU Rp 18,000,000.00

Nama akun: Perlengkapan laundry

 TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 30 Perlengkapan laundry NS Rp 2,500,000.00

Jan-09 8 Membeli Perlengkapan JU

Nama akun: HP-GEDUNG

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 Hp-Gedung NS Rp 125,000,000.00

Jan-09

Nama akun: AKP-Gedung

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 AKP-Gedung NS
Jan-09

Nama akun: HP-Peralatan Laundry

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 HP-Peralatan Laundry NS Rp 18,500,000.00

Jan-09

Nama akun: AKP-Peralatan Laundry

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 AKP-Peralatan Laundry

Jan-09

Nama akun: Utang Usaha

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 Utang usaha NS

Jan-09 8 Membayar cicilan JU
31 Pelunasan utang Rp 10,000,000.00
Feb-09 1 Utang usaha pada toko suzuya Rp 7,400,000.00

Nama akun: Pinjaman bank mandiri

 TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 Pinjaman bank mandiri NS

5 Membayar cicilan pinjaman JU Rp 2,000,000.00
25 Membayar cicilan pinjaman JU Rp 3,000,000.00

Nama akun: Modal Tn Razali

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Dec-08 31 Modal Tn Razali NS

Nama akun: Prive Tn Razali

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Jan-09 15 Prive Tn Razali JU Rp 2,000,000.00

Nama akun: Penghasilan jasa

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Jan-09 8 Pendapatan Laundry JU

16 Pendapatan Laundry JU
31 Pendapatan Laundry JU
1 Pendapatan Laundry JU
7 Pendapatan Laundry JU

Nama akun: Beban gaji

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Jan-09 31 Membayar gaji pegawai JU

Nama akun: Beban sewa outlet

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Jan-09 2 Membayar sewa outlet JU Rp 550,000.00

6 Membayar sewa outlet Rp 550,000.00
Nama akun: Beban iklan

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Jan-09 12 Mebayar iklan JU Rp 1,400,000.00

Nama akun: Beban bunga

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

Jan-09 5 Membayar cicilan pinjaman JU Rp 100,000.00

25 Membayar cicilan pinjaman JU Rp 150,000.00
E LAUNDRY
Besar
uari 2009
NO : 1-1101
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 6,000,000.00
Rp 550,000.00 Rp 5,450,000.00
Rp 2,100,000.00 Rp 3,350,000.00
Rp 7,350,000.00
Rp 10,350,000.00
Rp 23,125,000.00
Rp 1,400,000.00 Rp 21,725,000.00
Rp 2,000,000.00 Rp 19,725,000.00
Rp 3,150,000.00 Rp 16,575,000.00
Rp 34,700,000.00
Rp 40,700,000.00
Rp 10,000,000.00 Rp 30,700,000.00
Rp 5,255,000.00 Rp 25,445,000.00
Rp 7,400,000.00 Rp 18,045,000.00
Rp 550,000.00 Rp 17,495,000.00
Rp 29,045,000.00

NO : 1-1102
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 32,000,000.00
Rp 4,000,000.00 Rp 28,000,000.00

NO : 1-1200
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 5,100,000.00
Rp 3,000,000.00 Rp 2,100,000.00
Rp 6,900,000.00
Rp 6,000,000.00 Rp 900,000.00
Rp 18,900,000.00

NO : 1-1300
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 2,500,000.00
Rp 621,500.00 Rp 1,878,500.00

NO : 1-2101
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 125,000,000.00

NO : 1-2102
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 15,000,000.00 Rp 15,000,000.00

NO : 1-2201
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 18,500,000.00

NO : 1-2202
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 3,250,000.00 Rp 3,250,000.00

NO : 2-1100
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 17,500,000.00 Rp 17,500,000.00
Rp 2,000,000.00 Rp 19,500,000.00
Rp 9,500,000.00
Rp 2,100,000.00

NO : 2-1000
 SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 28,350,000.00 Rp 28,350,000.00
Rp 26,350,000.00
Rp 23,350,000.00

NO : 3-1000
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 125,000,000.00 Rp 125,000,000.00

NO : 3-2000
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 2,000,000.00

NO : 4-1000
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 12,775,000.00 Rp 12,775,000.00
Rp 4,800,000.00 Rp 17,575,000.00
Rp 18,125,000.00 Rp 35,700,000.00
Rp 18,000,000.00 Rp 53,700,000.00
Rp 11,550,000.00 Rp 65,250,000.00

NO : 6-0101
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 5,255,000.00 Rp 5,255,000.00

NO : 6-0102
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 550,000.00
Rp 1,100,000.00
 NO : 6-0103
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 1,400,000.00

NO : 9-1000
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp 100,000.00
Rp 250,000.00
 Neraca Setelah
Neraca Saldo AJP Laba/Rugi
No Akun Nama akun Penyesuaian
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
1-1101
1-1102
1-1200
1-1300
1-2101
1-2102
1-2201
1-2202
2-1100
2-1200
3-1000
3-2000
4-1000
60101
60102
6-0106
9-1000
6-0103
6-0104
6-0105

8-1000
 Neraca

Debit Kredit