PENGAJUAN PERMINTAAN

PEMBAYARAN LS PENGADAAN
BARANG DAN JASA
No.Dokumen: /ADMEN-SOP/Pusk-PM/
/2022
SOP No. Revisi:
Tanggal Terbit:
Halaman : ¼

PUSKESMAS PLUS drg. RIKA PUSPITA

MANDIANGIN NIP.198112162006042022

1. Pengertian Belanja daerah adalah semua kewajiban daerah yang diakui sebagai
pengurang nilai kekayaan bersih dalam periode tahun anggaran berkenaan.
Belanja daerah meliputi semua pengeluaran dari Rekening Kas Umum
Daerah, yang mengurangi ekuitas
Belanja LS adalah belanja yang dananya diransfer langsung dari RKUD ke
rekening pihak ketiga
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk pengajuan permintaan
pembayaran LS pengadaan barang dan jasa di Pusat Kesehatan Masyarakat
Plus Mandiangin

3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Plus Mandiangin Nomor

SASASA/ADMEN-SK/Pusk-PM/ /2022 tentang Perilaku Pengelolaan
Program Terkait Keuangan dan Non Keuangan di Pusat Kesehatan
Masyarakat Plus Mandiangin
4. Referensi Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesias Nomor 77 tahun 2020
tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Daerah

5. Prosedur / A. Alat : -
Langkah- B. Bahan : -
langkah C. Langkah-langkah :
1. Pengajuan Permintaan Pembayaran LS Pengadaan Barang dan Jasa:
a. Bendahara Pengeluaran/Bendahara Pengeluaran Pembantu
menyiapkan LS Pengadaan Barang dan Jasa dengan mengacu
kepada berita acara dan dokumen pengadaan. Dokumen
pengadaan yang dimaksud antara lain:
1) Dokumen kontrak
2) Berita acara pemeriksaan
3) Berita acara kemajuan pekerjaan
4) Berita acara penyelesaian pekerjaan
5) Berita acara serah terima barang dan jasa
6) Berita acara pembayaran
7) Surat jaminan bank
8) Surat referemsi/keterangan bank
9) Jaminan pembayaran dari bank yang sama dengan bank RKUD
10)Surat pernyataan kesanggupan dari pihak lain/rekanan untuk
menyelesaikan pekerjaan seratus persen sampai dengan
berakhir masak kontrak.
11)Dokumen lain yang dipersyaratan untuk kontrak-kontrak yang
dananya sebagian atau seluruhnya bersumber dari penerusan
 pinjaman/hibab luar negeri
Kelengkapan dokumen pengadaan di atas disesuaikan dengan
kebutuhan berdasarkan jenis atau sifat pengadaan barang dan
jasa yang dilakukan.
b. Bendahara Pengeluaran/Bendahara Pengeluaran Pembantu
memverifikasi rencana belanja pengadaan barang dan jasa dengan
langkah antara lain:
1) Meneliti dokumen SPD terkait untuk memastikan dana untuk
belanja pengadaan barang dan jasa yang akan diajukan telah
disediakan.
2) Meneliti dokumen DPA untuk memastikan bahwa belanja
pengadaan barang dan jasa yang akan diajukan tidak melebihi
sisa anggaran.
3) Meneliti kelengkapan dan validitas perhitungan atas tagihan
pihak ketiga, Berita Acara Serah Terima (BAST) dan dokumen
pengadaan barang dan jasa.
4) Berdasarkan hasil verifikasi, Bendahara
Pengeluaran/Bendahara Pengeluaran Pembantu menyiapkan
pengajuan permintaan pembayaran LS Pengadaan Barang dan
Jasa yang didokumentasikan dalam SPP-LS Pengadaan Barang
dan Jasa.
5) Bendahara Pengeluaran/Bendahara Pengeluaran Pembantu
mengajukan persetujuan permintaan pembayaran LS
Pengadaan Barang dan Jasa tersebut kepada PA/KPA melalui
PPK-SKPD/PPK-unit SKPD.
c.
6. Bagan Alir –

7. Unit PA/KPA
Terkait PPK
PPTK
Bendahara Pengeluaran/Bendahara Pengeluaran Pembantu

4/4