Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 116

Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834

Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Pengaruh Financial Knowledge, Financial Attitude, dan Income

terhadap Financial Behavior pada Usaha Mikro kecil dan
Menengah di Kecamatan Marpoyan Damai Pekanbaru
Dandy Aditya1) dan Azmansyah2)
INFO ARTIKEL ABSTRAK

Penulis: Tujuan penelitian adalah untuk menganalisis pengaruh financial

1
Universitas Islam Riau knowledge, financial attitude dan income terhadap financial behavior
*
E-mail: pada Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Kecamatan Marpoyan
Damai. Penelitian ini dilaksanakan dengan metode deskriptif dan
dandyy@student.uir.ac.id
2 kuantitatif yang menggunakan data sekunder. Sampel dalam penelitian
Universitas Islam Riau ini adalah 37 UMKM di Kecamatan Marpoyan Damai Kota Pekanbaru
*
E-mail: dengan metode purposive sampling. Hasil penelitian membuktikan
azman@eco.uir.ac.id bahwa pengetahuan keuangan yang tinggi pada seseorang tidak
menentukan pula seseorang tersebut juga akan memiliki pengetahuan
Untuk mengutip artikel ini: keuangan yang baik pula terhadap perilaku keuangan. Sikap keuangan
Aditya, Dandy & Azmansyah. yang tinggi akan mempengaruhi dalam perilaku seseorang maka akan
2021. Pengaruh Financial semakin baik pula financial behavior dan juga seseorang yang
Knowledge, Financial Attitude dan memberikan suatu persepsi yang baik terhadap perilaku keuangannya
Income Terhadap Financial maka individu tersebut dapat melakukan perilaku keuangan yang bijak
Behavior pada Usaha Mikro Kecil dan bertanggung jawab. Individu yang memiliki pendapatan yang
dan Menegah di Kecamatan tinggi mampu mengelola pengeluaran mereka dengan baik, yang
Marpoyan Damai Pekanbaru. disebabkan oleh perilaku yang baik pula dan bertanggung jawab dan
Jurnal Ekonomi Kiat Vol. 32, No. 2 kecendrungan berpikir yang panjang.
(2021). Hal 116-
The purpose of the study was to analyze the effect of financial
Akses online: knowledge, financial attitude and income on financial behavior in
https://journal.uir.ac.id/index.php/kiat
E-mail: Micro, Small and Medium Enterprises in Marpoyan Damai District.
kiat@jurnal.uir.ac.id This research was conducted using descriptive and quantitative
methods using secondary data. The sample in this study were 37
MSMEs in Marpoyan Damai District, Pekanbaru City with
purposive sampling method. The results of the study prove that a
person's high financial knowledge does not determine that someone
will also have good financial knowledge on financial behavior. A
high financial attitude will affect a person's behavior, the better
financial behavior will be and also someone who gives a good
perception of his financial behavior, the individual can perform
wise and responsible financial behavior. Individuals who have high
incomes are able to manage their expenses well, which is caused by
good and responsible behavior and a tendency to think long term.

Kata Kunci: Financial Behavior Financial Knowledge, Financial

Attitude, Income.

1. Pendahuluan
Pengelolaan keuangan merupakan dengan istilah perilaku manajemen
hal yang sangat penting dalam upaya keuangan (Financial Management
mencapai kesejahteraan. Kegagalan dalam Behavior). Financial Management
pengelolaan keuangan akan memicu Behavior merupakan kemampuan
munculnya masalah kesulitan keuangan seseorang untuk dapat bertanggung jawab
yang selanjutnya akan berdampak pada mengenai cara pengelolaan keuangan
kegagalan dalam mencapai kesejahteraan. terhadap uang maupun aset dengan cara
Masalah pengelolaan keuangan dikenal yang dianggap produktif. Maka Financial
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 118
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
Management Behavior dapat disimpulkan
sebagai kemampuan dasar seseorang
untuk mengatur keuangan sehari-hari
dengan sebaik mungkin.
Penyebab dari penentuan keuangan
yang buruk pada dasarnya akibat dari
kurangnya pengetahuan mengenai
keuangan. Melalui pemahaman masalah
keuangan, diharapkan individu dapat
meningkatkan pengetahuan keuangannya
sehingga dapat mengelola keuangan dan
mengambil keputusan keuangan dengan
lebih baik. Pengetahuan keuangan yang
baik harus memiliki setidaknya beberapa
pengetahuan agar individu dapat
menerapkan pengetahuan ini sesuai
dengan sikap keuangannya.
Financial Attitude menjadi salah
satu indikator untuk mengukur
keberhasilan atau kegagalan pengelolaan
keuangan, sehingga mereka memiliki
kepercayaan diri untuk mengambil
keputusan keuangan yang benar.
Pembentukan sikap pengelolaan
keuangan yang baik akan mempermudah
pengelolaan keuangan, dan sebaliknya
akan berdampak pada perilaku
pengelolaan keuangan yang buruk
sehingga menimbulkan berbagai masalah
yang tidak diinginkan. Inilah mengapa
sikap keuangan menjadi salah satu faktor
penentu yang membuat seseorang
berbeda dengan orang lain karena
pengaruh perilaku keuangan (Sina,
2013).
Karena individu berada dalam
situasi keuangan dan tujuan keuangan
yang berbeda, individu memiliki sikap
yang berbeda terhadap pengelolaan
keuangan (Yulianti, 2013). Hal ini
disebabkan tujuan yang dicapai dalam
perencanaan keuangan jangka panjang
dan jangka pendek.
Selain itu, individu dengan sikap
keuangan dapat menentukan sikap dan
perilakunya terhadap masalah keuangan,
seperti manajemen, penganggaran, dan
keputusan yang akan diambil. Tidak
hanya pengetahuan keuangan dan sikap
keuangan yang menentukan perilaku
pengelolaan keuangan, pendapatan juga
mempengaruhi kebiasaan penggunaan
uang secara pribadi. Semakin banyak
pendapatan yang dia peroleh, semakin
besar kemungkinan orang ini bertindak
boros. Tapi itu semua tergantung pada
individu dengan kekayaan pengetahuan
dan sikap keuangan yang baik tentang
masalah keuangan, yang dapat mengubah
pola pikir setiap orang.
Dapat dilihat bahwa perilaku
pengelolaan keuangan memiliki
hubungan yang sangat erat dengan
pengetahuan pengelolaan keuangan,
sikap pengelolaan keuangan dan
pendapatan.vIndividu yang memiliki
tingkat Financial Knowledge yang tinggi
dalam melakukan pengelolaan keuangan
maka secara tidak langsung hal itu akan
mempengaruhi Financial Management
Behavior.
Perilaku keuangan masyarakat
Indonesia yang cenderung konsumtif
kemudian menimbulkan berbagai perilaku
keuangan yang tidak bertanggung jawab
lainnya seperti kurangnya menabung,
investasi, perencanaan dana darurat dan
penganggaran dana untuk masa depan.
Masyarakat menabung indonesia belum
secara maksimal.
Berdasarkan informasi dari
kementrian Data-Biro Perencanaan
Kementrian Negara Koperasi dan UKM
Republik Indonesia, UMKM memberi
berbagai jenis kontribusi dalam
penciptaan investasi nasional, kontribusi
UMKM terhadap Produk Domestik
Bruto (PDB) Nasional, kontribusi
UMKM dalam penyerapan tenaga kerja
nasional dan kontribusi UMKM terhadap
penciptaan devisa nasional. Secara singkat
dapat disimpulkan bahwa UMKM
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 119
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

merupakan pilar utama perekonomian hal investasi. Tidak banyak para pelaku
Finansial. UMKM yang terjun ke dunia investasi.
Eksistensi dan kinerja UMKM yang Penyebab rendahnya minat pelaku
semakin menggeliat tersebut bukan tanpa UMKM untuk berinvestasi dikarenakan
masalah dan kendala. Terdapat beberapa para pelaku UMKM tidak cukup paham
masalah diantaranya dalam perilaku dan bahkan sama sekali tidak mengetahui
keuangan para pelaku UMKM. Hal ini mengenai apa itu investasi.
menjadi masalah UMKM yang patut Pengetahuan mengenai kredit
diperhatikan, diantaranya berkaitan para pelaku UMKM masih sangat
dengan perilaku keuangan (Finansial rendah. Pelaku UMKM tidak begitu
Behavior) yaitu permasalahan paham faktor-faktor yang mempengaruhi
pengetahuan keuangan yang dimiliki. kelayakan kredit, sehingga sulit bagi
Selain itu, pengetahuan keuangan pelaku UMKM untuk memperoleh
terdiri dari keterampilan keuangan dan tambahan modal. Selain itu, banyak
penguasaan alat keuangan. Keterampilan pelaku UMKM yang tidak melakukan
keuangan tersebut menjelaskan sebagai berbagai pertimbangan saat mengajukan
salah satu teknik untuk membuat kredit, seperti pertimbangan tingkat bunga
keputusan dalam perilaku keuangan dan pinjaman.
juga perilaku manajemen keuangan, Maka dari itu pengetahuan
seperti menyiapkan sebuah anggaran, keuangan (Financial knowledge) bagi para
memilih investasi, memilih rencana pelaku UMKM sangat penting dalam
asuransi, dan menggunakan kredit, mengelola, menjalankan, serta
mengontrol pengeluaran, membayar mengembangkan bisnis mereka.
tagihan tepat waktu, menyediakan untuk Pengetahuan keuangan juga menjadi hal
diri sendiri dan keluarga adalah contoh yang tidak terpisahkan dalam kehidupan
dari keterampilan keuangan. Sedangkan seseorang karena pengetahuan keuangan
alat keuangan seperti cek, kartu kredit, merupakan alat yang berguna untuk
dan kartu debit. membuat keputusan-keputusan keuangan,
Permasalahan keterampilan namun dari berbagai-bagai negara masih
keuangan yang selanjutnya adalah dalam menunjukkan relatif kurang tinggi.
Tabel 1. Jumlah UMKM yang terdaftar di Kecamatan
Marpoyan Damai Kota Pekanbaru
No Jenis UMKM Jumlah UMKM
1 Rumah Makan/Ampera 124
2 Toko Kelontong 416
3 Bengkel Mobil 19
4 Bengkel Motor 37
5 Toko Buku 16
Jumlah 628
Sumber : Dinas Koperasi dan UMKM Kota Pekanbaru, 2020
Pada tabel diatas dapat dilihat data ampera, toko kelontong, bengkel mobil,
UMKM Kecamatan Marpoyan Damai bengkel motor dan toko buku yang secara
yang terbagi atas usaha rumah makan atau keselruhan berjumlah 628 usaha.
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 121
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Bahwasanya income atau pendapatan penyimpanan) dana keuangan sehari-hari.

yang dimiliki adalah untuk Munculnya financial behavior ini terjadi
mengendalikan kebutuhan yang semakin akibat dari besarnya hasrat seseorang
lama semakin meningkat. Tuntutan ini untuk memenuhi kebutuhan hidupnya
sebagai individu yang harus sesuai dengan tingkat pendapatan yang
melangsungkan kehidupan adalah diperolehnya.
berusaha. Tidak hanya untuk kita tapi, Dari penjelasan diatas mengenai
tapi juga akan berdampak pada negara perilaku keuangan (financial behavior)
apalagi peran UMKM sangat berdampak seseorang dapat kita lihat dari 4 hal
sangat jelas sebagai usaha-usaha dalam tersebut :
meningkatkan income akan a) Consumption
meminimalkan tingkat kriminalitas negara b) Cash-flow management
bahkan masyarakat disetiap daerah. Oleh c) Saving and investment
karena itu UMKM bisa menjadi solusi d) Credit management
untuk mensejahterahkan semua
anggotanya. Faktor- Faktor Yang Mempengaruhi
Perilaku Keuangan (Financial
2. Tinjauan Teoritis Behavior)
Financial Behavior Perilaku keuangan (financial
Teori perilaku keuangan (the theory behavior) dapat dipengaruhi oleh
of financial behavior) tidak dapat beberapa faktor diantaranya sebagai
menjelaskan fenomena abnormal pasar berikut : locus of control, jenis kelamin,
uang dan fenomena pasar modal, dan sosial ekonomi, faktor eksternal yang
sehingga mendorong munculnya teori mempengaruhi perilaku keuangan antara
keuangan baru yaitu teori perilaku lain pengetahuan keuangan (financial
keuangan. Teori ini muncul sebagai knowledge), sikap keuangan (financial
jawaban atas tuntutan perkembangan attitude), tingkat pendapatan, dan lain
dunia usaha, dan akademisi mulai sebagainya. Financial behavior
mengungkap adanya faktor perilaku dipengaruhi oleh 3 faktor yaitu financial
dalam proses pengambilan keputusan literacy, kekampuan perhitungan
keuangan dan investasi orang. (numeracy) dan kualitas pendidikan
Perilaku keuangan adalah suatu (Suryanto, 2017).
disiplin ilmu yang di dalamnya melekat Dalam penelitian ini, untuk menilai
interaksi berbagai disiplin ilmu secara tingkat financial behavior maka peneliti
terus menerus berintegrasi sehingga menetapkan beberapa penyataan berkaitan
pembahasannya tidak dilakukan isolasi. dengan perilaku keuangan seseorang
Ada 3 aspek yang mempengaruhi perilaku seperti, membuat anggaran, mengontrol
keuangan, yaitu (Simon,2011) : belanja dan menghemat uang, serta
a. Aspek Psikologi membayar kewajiban tepat waktu.
b. Aspek Sosiologi Dimensi financial behavior dalam
c. Aspek Keuangan penelitian ini adalah yaitu mengontrol
Perilaku keuangan (financial keuangan dan membayar tagihan. Dimana
behavior) adalah kemampuan seseorang dimensi tersebut diukur dengan indikator
dalam mengatur (perencanaan, yang berkaitan yaitu, penyusunan
penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan, anggaran, penghematan uang, tabungan
pengendalian, pencarian dan
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 122
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
dan investasi serta pembayaran
kewajiban.
Financial Knowledge
Pengetahuan keuangan (financial
knowledge) adalah pemahaman individu
mengenai konsep keuangan dan
pengetahuan individu mengenai fakta-
fakta keuangan pribadi yang dibutuhkan
sebagai dasar dalam pengelolaan serta
pegambilan keputusan keuangan secara
efektif. Pengetahuan tentang keuangan
mencakup hal-hal yang berkaitan dengan
pemeriksaaan perbankan dan tabungan,
asuransi kesehatan jiwa dan rumah,
menggunakan kredit, pajak dan
investasi. Terdapat juga berbagai sumber
pengetahuan keuangan yang dapat
diperoleh, yaitu termasuk pendidikan
formal, seperti program sekolah tinggi
atau kuliah, seminar dan kelas pelatihan
diluar sekolah, serta sumber-sumber
informal, seperti dari orangtua, teman,
dan lingkungan pekerjaan (Herdjiono dan
Damanik, 2016).
Dalam penelitian ini dimensi
financial knowledge yang digunakan
adalah pengetahuan umum keuangan dan
manajemen keuangan serta pengetahuan
tabungan dan investasi. Diukur dengan
indikator yang berkaitan penyataan
sebagai berikut : pengetahuan seseorang
sangat penting untuk mengatur
keuangannya, pengetahuan keuangan
yang baik dapat membuat perekonomian
yang baik pula, investasi merupakan
poensi penghasilan jangka panjang dan
berinvestasi saham menjanjikan
keuntungan yang besar.
Financial Attitude
Sikap keuangan (financial attiude) adalah
aplikasi dari prinsip-prinsip keuangan
untuk menciptakan dan mempertahankan
nilai melalui pengambilan keputusan yang
tepat dan pengelolaan sumber daya. Sikap
keuangan merupakan keadaan pikiran,
pendapat seta penilian tentang keuangan.
Dalam penelitian ini dimensi
financial attitude yang digunakan adalah
polar pikir pengelolaan uang dengan baik
dan kenyamanan memiliki uang. Diukur
dengan indikator yang berkaitan
penyataan sebagai berikut : selalu
membuat perencaan keuangan dengan
baik, membuat target tabungan dengan
baik, merasa nyaman dengan kondisi
keuangan saat ini, menyisihkan uang
dari pendapatan saya untuk ditabung dan
mengelola keuangan rasa tanpa takut dan
khawatir.
Income
Income adalah peningkatan atau
pertambahan dari seluruh transaksi
distributif yang diterima oleh individu,
suatu keluarga atau rumah tangga selama
periode tertentu.
Investasi yang dilakukan masyarakat
dalam dunia pendidikan tidak lepas dari
pengaruh pendapatan yang diperoleh
sebagai akibat dari pekerjaan yang
mereka jalani. Berdasarkan
pengolonggannya, menurut Badan Pusat
Statistik (2013), tingkat pendapatan dapat
dikelompokan menjadi 4 (empat)
golongan yaitu:
1. Golongan sangat tinggi : lebih dari Rp.
3.500.000 per bulan
2. Golongan tinggi : Rp. 2.500.000 s/d
Rp. 3.500.000
3. Golongan sedang : Rp. 1.500.000 s/d
Rp. 2.400.000
4. Golongan rendah : kurang dari Rp.
1.500.000 per bulan
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 125
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Tabel 2. Operasional Variabel

No Variabelel Definisi Dimensi Indikator Skala

1. Financial Financial behavior 1. Penyusunan anggaran Mengatur pemasukan Ordinal
behavior merupakan cara individu Mengatur Pengeluaran
mengatur,
memperlakukan, 2. Penghematan uang Mempertimbangkan
mengelola, dan dan pola belanja banyak hal sebelum
menggunakan sumber belanja
daya keuangan yang ada 3. Tabungan dan Menyisihkan uang
padanya. investasi serta asuransi untuk ditabung
Menyisihkan uang
untuk dimasa depan
4. Pembayaran kewajian Membayar tagihan tepat
waktu
2. Financial Financial knowledge 1. Dasar-dasar keuangan Pengetahuan umum Ordinal
knowledge merupakan pengambilan keuangan
keputusan yang 2. Manajemen uang Pengetahuan
menggunakan kombinasi manajemen uang
dari beberapa
3. Kredit dan utang Pengetahuan kredit
keterampilan, sumber
Pengetahuan utang
daya, dan pengetahuan
untuk mmebuat 4. Tabungan & investasi Pengetahuan tabungan
keputusan. Pengetahuan investasi
5. Resiko & asuransi Pengetahuan risiko
Pengetahuan asuransi
3. Financial Financial attitude 1. Obsession Pola pikir pengelolaan Ordinal
attitude merupakan aplikasi dari uang
prinsip-prinsip keuangan 2. Power Sikap kepuasan belanja
untuk menciptakan dan
mempertahanka n nilai 3. Effort Kenyamanan memiliki
melalui pengambilan uang
keputusan yang tepat dan 4. Inadequancy Sikap tidak merasa
pengelolaan sumber daya. cukup
5. Retention Sikap tidak ingin
menghabiskan uang
6. Security Kemandirian
pengelolaan uang
4. Income Income merupakan total 1. Sangat Tinggi > Rp.3.500.000 Nominal
pendapatan yang diterima 2. Tinggi Rp.2.500.000 -
oleh para individu dalam Rp.3.500.000
satu bulan penuh 3. Sedang Rp.1.500.000 -
Rp.2.400.000
4. Rendah < Rp.1.500.000
Sumber : dari berbagai jurnal (2021)
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 126
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Dan juga peneliti menggunakan teknik

3. Metode Penelitian
Penelitian ini menggunakan teknik
pengambilan sampel berdasarkan metode
purposive sampling, dari populasi
UMKM yang ada di kota Pekanbaru
kemudian ditetapkan menjadi sampel
adalah UMKM Kecamatan Marpoyan
Damai. Untuk menyederhanakan jumlah
populasi maka digunakan rumus Slovin,
yaitu :
𝑵 𝟔𝟐𝟖
𝒏= = = 𝟖𝟔
𝟏#𝑵 𝒆 𝟏#𝟔𝟐𝟖 (𝟎.𝟎𝟏)
Dasar pengambilan sampel dengan
menggunakan rumus Slovin tersebut maka
dapat diketahui jumlah sampel pada
penelitian ini berjumlah 86 orang pemilik
UMKM di Kecamatan Marpoyan Damai.
Peneliti akan menggunakan teknik
analisis data dengan analisis partial
least square dengan menggunakan
software SmartPLS, karena untuk menguji
pengaruh variabel x terhadap y atau
sama saja dengan variabel financial
knowledge terhadap financial behavior.
statistik multivariandengan mengunakan
dua variabel yaitu variabel independen
dan dependen.
4. Hasil Penelitian
Pada penelitian ini teknik
pengolahan data yang digunakan adalah
metode SEM (Structural Equation
Modeling) yang berbasis PLS (Partial
Least Square) dapat dilakukan melalui 2
tahap yakni tahap penilaian untuk menilai
model FIT dari suatu penelitian yakni
yang pertama : 1. EVM (Evaluation of
Measurement Model) dan 2. ESM
(Evaluation of Structural Model)
(Ghozali, 2014), berikut beberapa tahap-
tahap tersebut :
Uji Convergent Validity
Dalam pengukuran variabel laten
ditentukan oleh besar kecilnya nilai satu
loading factor, loading factor ini
merupakan sebuah nilai yang dihasilkan
setiap indikator. Dengan standar setiap
indikator dikatakan cukup dengan nilai
0,6 – 0,7.

Tabel 3. Nilai Akhir Loading Factor

X1 FK X2 FA X3 IC Y FB Keterangan
FA2.1 0.744 Valid
FA2.3 0.794 Valid
FA2.4 0.849 Valid
FB1.1 0.691 Valid
FB1.4 0.877 Valid
FB1.6 0.735 Valid
FK1.1 0.687 Valid
FK1.3 0.719 Valid
FK1.4 0.801 Valid
FK1.5 0.811 Valid
IC 1.000 Valid
Sumber : Data olahan, 2021
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 127
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Berdasarkan pada tabel 3 diatas dinyatakan valid sebagai pengukur

dapat dilihat bahwa nilai loading factor variabel latennya.
dari masing-masing indikator dari Selanjutnya adalah didalam uji
variabel financial attitude, financial convergent validity juga menilai nilai rata-
behavior, financial knowledge dan income rata varian dari hasil AVE (Average
lebih dari 0,6. Dengan demikian semua variance extracted). Berikut adalah nilai
masing- masing indikator tersebut
AVE pada tabel 5.10 berikut ini :
Tabel 4. AVE atau Average Variance Extracted
Rata-rata Varians Diekstrak (AVE)
X1 FK 0.572
X2 FA 0.635
X3 IC 1.000
Y FB 0.596
Sumber : data olahan, 2021
Berdasarkan pada tabel 4 diatas syarat untuk dilanjutkan ke tahap
menunjukkan nilai AVE pada variabel selanjutnya yakni uji validitas
financial knowledge 0,572, variabel diskriminasi (Discriminaty validity).
financial attitude mempunyai nilai AVE
Discriminaty Validity
sebesar 0,635, variabel income
mempunyai nilai AVE sebesar 1,000, Discriminaty Validity merupakan salah
dan pada variabel financial behavior satu yang dilakukan untuk memastikan
mempunyai nilai AVE sebesar 0,596. bahwa setiap konsep atau indikator dari
Dengan hasil ini dapat disimpulkan setiap variabel laten berbeda dengan
bahwa semua nilai AVE pada masing- variabel lainnya. Pada tabel 5.11 dapat
masing variabel berada diatas 0,5 yang dijelaskan hasil pengujian discriminaty
menunjukkan bahwa setiap variabel validity masing-masing variabel.
memiliki nilai yang baik, danmemenuhi
Tabel 5.Nilai Discriminaty Validity (Cross Loading)
X1 FK X2 FA X3 IC Y FB
FA2.1 0.313 0.744 0.259 0.455
FA2.3 0.168 0.794 0.477 0.469
FA2.4 0.261 0.849 0.456 0.648
FB1.1 0.138 0.525 0.336 0.691
FB1.4 0.260 0.665 0.715 0.877
FB1.6 0.436 0.311 0.464 0.735
FK1.1 0.687 0.106 0.132 0.283
FK1.3 0.719 0.192 0.218 0.200
FK1.4 0.801 0.147 0.161 0.164
FK1.5 0.811 0.409 0.233 0.335
IC 0.250 0.505 1.000 0.688
Sumber : data olahan, 2021
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 128
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Pada tabel 5. diatas dapat diketahui sudah dapat dikatakan bahwa memiliki
bahwa semua nilai cross loading untuk discriminaty validity yang baik.
setiap indikator dari masing-masing Selanjutnya adalah yaitu fornell locker
variabel sudah memiliki nilai cross criterion, merupakan suatu dimana untuk
loading yang paling besar dibandingkan mengukur kolerasi variabel dengan
dengan nilai cross loading dari indikator variabel itu sendiri. Berikut hasil nilai
variabel lainnya dengan nilai standar fornell locker criterion yang dihasilkan
yang digunakan yaitu 0,6. Hal ini dalam penelitian ini dapat dilihat pada
menunjukkan bahwa setiap variabel
tabel berikut :
Tabel 6. Fornell Locker Criterion
X1 FK X2 FA X3 IC Y FB
X1 FK 0.756
X2 FA 0.310 0.797
X3 IC 0.250 0.505 1.000
Y FB 0.350 0.672 0.688 0.772
Sumber : data olahan, 2021
Pada tabel 6. diatas, dapat mempunyai nilai discriminaty validity
diketahui bahwa seluruh variabel yang baik dan nilai yang baik pula dengan
memiliki nilai yang lebih tinggi dengan mengukur benar-benar secara empiris
dibadingkan dengan variabel itu sendiri untuk membuktikan hal tersebut, serta
yang dijadikan pembanding, dan dengan tahapan awal sebelum melakukan
variabel yang lainnya pada kolom yang pengujian hipotesis setelah melewati
sama. Ketika diamati bahwa variabel berbagai macam pengujian.
financial knowledge memiliki nilai 0,756 Composite Reliability
yang nilainya lebih tinggi dengan Composite reliability merupakan
dibandingkan dengan variabel financial suatu nilai dimana digunakan untuk
attitude, income, dan financial behavior. menguji nilai reliability antara indikator
Dengan demikian bahwa dari konstruk yang membentuknya atau
berdasarkan tabel diatas, dapat diketahui seberapa ampuh atau sesuai dengan
bahwa model data yang diuji di dalam lapangan. Berikut adalah nilai composite
penelitian ini telah memenuhi syarat atau reliability dan cronbach’s alpha pada
kriteria yang menunjukkan bukti bahwa tabel 7:
konstruk pada variabel model tersebut
Tabel 7. Nilai Rho_a, Composite Reliability, dan Average Variance
Extracted (AVE)
Average Variance
rho_A Composite Reliability Ket
Extracted (AVE)
X1 FK 0.774 0.842 0.572 Valid
X2 FA 0.745 0.839 0.635 Valid
X3 IC 1.000 1.000 1.000 Valid
Y FB 0.737 0.814 0.596 Valid
Sumber : data olahan, 2021
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 129
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
Berdasarkan pada tabel 7. diatas,
dapat menunjukan bahwa nilai
composite reliability pada variabel
financial knowledge sebesar 0,842,
variabel financial attitude sebesar 0,839,
variabel income 1,000, dan variabel
financial behavior sebesar 0,814.
Sehingga pada keempat variabel tersebut
yang dianalisis memiliki composit
reliability yang baik dikarenakan berada
diatas nilai ≥0,7. Selain itu juga melihat
nilai dari rho_a pada variabel financial
knowledge sebesar 0,774, variabel
financial attitude sebesar 0,745, variabel
income sebesar 1,000, dan variabel
financial behavior sebesar 0,737. Hal ini
menunjukkan bahwa keempat variabel
tersebut memiliki reliabilitas yang baik
karena berada diatas nilai ≥ 0,7.
Tabel 8. Nilai R-square
R Square
Y FB 0.626
Sumber : data olahan, 2021
Pada tabel 8. diatas dapat
diketahui bahwa nilai R-square yang
dimiliki oleh variabel financial behavior
adalah sebesar 0,626, yang berarti
dimana 0,626 x 100 % = 62,6%. Dengan
hasil ini variabel financial behavior
memiliki nilai R- square sebesar 62,6 %
yang dipengaruhi oleh variabel financial
knowledge(X1), financial attitude (X2),
dan income (X3). Sedangkan sisanya
100% - 62,6% = 38% dipengaruhi oleh
Sehingga dari hasil model pengukuran
(outer model) tersebut bisa dilakukan ke
tahap selanjutnya dengan mengevaluasi
model structural (inner model).
Pengujian Model Struktural Melalui
Penilaian Inner Model (Structural
Model)
Pada pengujian model struktural (inner
model) dilakukan untuk melihat seberapa
besar hubungan konstruk, nilai
signifikansi dari nilai R-square dari suatu
model penelitian.
Dalam penelitian dengan menggunakan
PLS, diawali dengan melihat nilai R-
square untuk setiap variabel dependen.
Berikut tabel 8. merupakan hasil dari nilai
R-square dengan menggunakan apliaksi
SmatPLS.
Adjusted R Square
0.583
variabel lain yang tidak diteliti seperti
misalnya variabel locus of control,
kepribadian, parental income, income
level, tingkat pendidikan, dan variabel
lainnya.
Berikut pada gambar 5.1 ini
merupakan bentuk atau gambaran dari
model structural pada setiap nilai
variabel dan nilai indikator dengan
menggunakan aplikasi SmatPLS :
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 130
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Gambar 1. Model Awal Structural

Gambar 2. Model Akhir Model Structural

Sumber : data olahan SmartPLS, 2021

Hasil Pengujian Hipotesis

Model struktural yang dievaluasi
melalui nilai koefisien jalur hubungan
masing-masing variabel. Pengujian
model struktural ini dibangun setelah
model dibangun. Tujuan dari pengujian
hubungan struktural ini adalah untuk
menjelaskan bahwa dilakukan dengan
melalui uji t. dasar yang dapat
digunakan dalam menguji hipotesis ini
adalah dengan output gambar maupun
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 131
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

dari nilai pada output path coefficients penjelasan dari kedua tersebut pada tabel
dan hasil dari bootstraping. Berikut 9.
Tabel 9. Nilai Path Coefficients
X1 FK X2 FA X3 IC Y FB Keterangan
X1 FK 0,109 Positif
X2 FA 0,409 Positif
X3 IC 0,455 Positif
Y FB
Sumber : data olahan, 2021
Path coefficients merupakan suatu Selanjutnya adalah pengujian hipotesis
dimana untuk mengetahui apakah denganmetode resampling boostraping
variabel tersebut berada diarah rentang yang dikembangkan oleh Geisser &
positif atau negatif. Pada tabel 9. diatas Stone. Penerapan metode resampling
dapat diketahui nilai path coefficients memungkingkan untuk berlakunya data
pada setiap variabel independen atau terdistribusi bebas dan tidak memerlukan
financial knowledge, financial attitude, asumsi distribusi normal, seta tidak
dan income. Pada variabel financial memerlukan sampel yang besar
knowledge nilai path coefficients sebesar (direkomendasikan sampel minimum 37).
0,109 yang berarti berpengaruh positif Pengujian ini dilaukan dengan melihat
karena berada direntang 0 sampai 1, pada t-test dan p-value. Dasar yang
kemudian pada variabel financial digunakan dalam pengujian hipotesis
attitude nilai path coefficients sebesar adalah pada nilai output path coefficients.
0,409 yang berarti berpengaruh positif, Berikut adalah pada tabel 5.16
dan variabel income memiliki nilai path merupakan untuk mengetahui signifikansi
coefficients sebesar 0,455 yang berarti pada setiap variabel independen yang telah
berpengaruh positif. dikalkulasikan dengan bootstraping.
Tabel 10. Hasil Uji Hipotesis
Original Sample Standard T
Statistic P Values
Sample Mean Deviation
s
X1 (Financial Knowledge)
0.109 0.147 0.155 0.708 0.517
-> Y (Financial Behavior)

X2 (Financial Attitude) ->

Y (Financial Behavior)
0.409 0.426 0.129 3.165 0.002

X3 (Income) -> Y
0.455 0.436 0.134 3.383 0.001
(Financial Behavior)
Sumber : data olahan, 2021
Pada pengujian dalam SmartPLS menimalkan masalah ketidaknormalan
pengujian secara statistik pada setiap data penelitian, ataupun hasil pengujian
hubungan yang dihepotesiskan dengan tersebut. Berikut adalah hasil bootsraping
menggunakan simulasi. Pengujian dengan dari analisis PLS dalam penelitian ini
menggunakan bootstaping ini untuk adalah sebagai berikut :
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 132
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
Pengaruh Financial Knowledge
Terhadap Financial Behavior
Hasil pengujian hipotesis pada hubungan
variabel financial knowledge terhadap
financial behavior menunjukkan nilai
koefisien jalur dengan hasil positif
dikarenakan mempunyai nilai sebesar
0,109. Koefisien jalur positif
menunjukkan bahwa hubungan antara
variabel financial knowledge terhadap
financial behavior adalah searah dan
berada diantara rentang 0 sampai 1 yang
dinyatakan positif. Nilai p-values
menunjukkan nilai sebesar 0,517 sehingga
hal ini mengakibatkan bahwa lebih besar
dari 0,05 dan nilai t-statistik sebesar 0,708
lebih kecil dari t-tabel 1,96. Dengan hal
ini bahwa menunjukkan bahwa memiliki
hubungan positif dan tidak berpengaruh
signifikan hubungan financial knowledge
terhadap financial behavior. Hal ini
menunjukkan bahwa hipotesis 1 ditolak,
jadi semakin tinggi tingkat financial
knowledge tidak mementukan semakin
tinggi pula financial behavior atau tidak
berpengaruh terhadap financial behavior.
Pengaruh Financial Attitude Terhadap
Financial Behavior
Hasil pengujian hipotesis pada hubungan
variabel financial attitude terhadap
financial behavior menunjukkan nilai
koefisien jalur dengan hasil positif
dikarenakan mempunyai nilai sebesar
0,409. Koefisien jalur positif
menunjukkan bahwa hubungan antara
variabel financial attitude terhadap
financial behavior adalah searah dan
berada diantara rentang 0 sampai 1 yang
dinyatakan positif
Nilai p-values menunjukkan nilai sebesar
0,002 sehingga hal ini mengakibatkan
bahwa lebih kecil dari 0,05 dan nilai t-
statistik sebesar 3,165 lebih besar dari t-
tabel 1,96. Dengan hal ini bahwa
menunjukkan adanya pengaruh positif
dan signifikan hubungan financial
knowledge terhadap financial behavior.
Hal ini menunjukkan bahwa hipotesis 2
diterima, jadi semakn tinggi tingkat
financial attitude maka akan semakin
tinggi pula financial behavior.
Pengaruh Income Terhadap Financial
Behavior
Hasil pengujian hipotesis pada
hubungan variabel financial attitude
terhadap financial behavior menunjukkan
nilai koefisien jalur dengan hasil positif
dikarenakan mempunyai nilai sebesar
0,455. Koefisien jalur positif
menunjukkan bahwa hubungan antara
variabel income terhadap financial
behavior adalah searah dan berada
diantara rentang 0 sampai 1 yang
dinyatakan positif. Nilai p-values
menunjukkan nilai sebesar 0,001 sehingga
hal ini mengakibatkan bahwa lebih kecil
dari 0,05 dan nilai t-statistik sebesar 3,383
lebih besar dari t-tabel 1,96. Dengan hal
ini bahwa menunjukkan adanya
pengaruh positif dan signifikan hubungan
income terhadap financial behavior. Hal
ini menunjukkan bahwa hipotesis 3
diterima, jadi semakn tinggi tingkat
income maka akan semakin tinggi pula
financial behavior.
Pembahasan
Berdasarkan hasil analisis serta
bebragai macam pengujian yang telah
dilakukan, maka selanjutnya adalah akan
dilakukan pembahasan dari hasil olah data
yang telah dilakukan dalam penelitian.
Sehingga dapat dilihat gambaran-
gambaran yang lebih jelas mengenai
pengaruh antar setiap variabel-
variabelnya. Adapun variabel yang diteliti
dalam penelitian ini adalah pengetahuan
keuangan (financial knowledge) sebagai
X1, sikap keuangan (financial attitude)
sebagai X2, pendapatan (income) sebagai
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 133
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
X3, dan perilaku keuangan (financial
behavior) sebagai Y.
Pengaruh Financial Knowledge
Terhadap Financial Behavior
Berdasarkan dari hasil penelitian
yang telah dilakukan menunjukkan
bahwa financial knowledge memiliki
hubungan positif tetapi tidak
berpengaruh signifikan terhadap financial
behavior. Hasil penelitian menunjukkan
bahwa para pelaku UMKM di Kecamatan
Marpoyan Damai dengan variabel
pengetahuan keuangan (financial
knowledge) terhadap perilaku keuangan
(financial behavior) tidak berpengaruh
signifikan.
Dikarenakan kurangnya tingkat
pengetahuan keuangan para pelaku
UMKM seperti dasar-dasar keuangan,
pengetahuan deposito, pengetahuan
asuransi bahkan risiko para perlaku
UMKM hanya sekedar tahu saja bahkan
ada yang tidak tahu mengenai hal-hal
tersebut. Hal itulah yang membuat
variabel pengetahuan ini tidak
berpengaruh signifikan terhadap perilaku
keuangan. Dengan tingkat pengetahuan
yang rendah bagi para pelaku UMKM
mereka tidak bisa mengetahui tentang
pengetahuan keuangan tersebut untuk
diterapakan dengan perilaku keuangan
mereka tiap hari.
Sebagaimana survey yang telah
dilakukan oleh OJK (Otoritas Jasa
Keuangan) dari tahun ke tahun terkait
hal pengetahuan keuangan masyarakat
Indonesia sebagian besar tidak
mempunyai tingkat pengetahuan yang
mempuni. Terkait hal itu, penelitian ini
menunjukkan bahwa baik buruknya
dalam melakukan pengelolaan keuangan
membutuhkan pengetahuan keuangan
(financial knowledge) yang baik pula.
Pengelolaan keuangan masyarakat juga
ditentukan oleh pengetahuan keuangan
setiap individu.
Dari hasil penelitian ini theory of
planned behavior yang mengungkapkan
bahwa bagi seseorang dalam melakukan
beberapa hal mengenai perilaku karena
memiliki niat dan tujan dalam
melakaukannya dengan dilatar belakangi
oleh berbagai macam faktor diantaranya
adalah faktor informasi yang salah
satunya adalah pengetahuan keuangan.
Ketika seseorang individu memiliki
banyak pengetahuan mengenai hal-hal
yang berkaitan dengan keuangan, maka
pengetahuan tersebut dijadikan salah satu
faktor untuk pengambilan keputusan
keuangan.
Dengan ini yang berarti tidak
sejalan, hal ini disebabkan dengan latar
belakang para responden yang berbeda-
beda, sehingga tidak semua para
responden memiliki pengetahuan
keuangan yang baik. Ditambah juga
dengan hasil ra-rata jawaban setiap
responden dimana beberapa responden
memiliki pengetahuan keuangan dengan
jawaban yang baik dan ada juga
beberapa responden memiliki
pengetahuan keuangan yang rendah yang
membuat tidak terdapat pengaruh
terhadap perilaku pengelolaan para
responden.
Dalam hal ini menunjukkan bahwa
para pelaku UMKM tidak memiliki
motivasi untuk rasa ingin tahu yang tinggi
mengenai pengetahuan keuangan mereka,
ditambah lagi dengan era teknlogi
sekarang ini setidaknya para pelaku
UMKM bisa meningkatkan atau
menggunakan teknologi dalam
menjual/mendistribusikan usaha mereka,
tidak hanya menjual secara ditempat
(offline), hal ini membuat usaha mereka
tidak maju dan ketinggalan dengan para
pelaku UMKM yang lain yang mahir dan
memiliki motivasi yang tinggi untuk
mempelajari hal yang terbaru dan
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 134
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
memanfaatkan teknologi di era teknologi
sekarang ini.
Jika para pelaku UMKM memiliki
inovasi bahkan motivasi untuk memiliki
rasa ingin tahu yang tinggi, ingin usaha
mereka lancar, mengikuti perkembangan
bisnis usaha, dan lainnya mengenai
pengetahuan dan perilaku keuangan
mereka. Hal ini juga mampu
menerapkan dengan memanfaatkan era
teknologi dengan
menjual/mendistribusikan usaha mereka
melaui sosial media, dimana dizaman
sekarang ini semua serba online bahkan
mengenai hal-hal lainnya, ini sangat baik
dan juga sangat membantu untuk
perekonomian bahkan usaha mereka para
pelaku UMKM.
Dan juga dengan rata-rata mayoritas
pendidikan terakhir para pelaku UMKM
dengan SMP/SMA ini membuat
pengetahuan para pelaku UMKM
tergolong berbeda-beda pula, dan rasa
ingin tahu yang rendah juga membuat
pengetahuan para pelaku UMKM dengan
faktor lingkungan disekitar juga
mempengaruhi pengetahuan bahkan
perilaku setiap individu, kemudian juga
lama usaha yang mereka miliki juga
mempengaruhi mengenai pengetahuan
bahkan perilaku keuangan mereka.
Dimana dengan usaha yang lebih lama
mereka memiliki pengalaman yang baik
dalam menghadapi situasi dalam usaha
mereka.
Penelitian ini sejalan dengan
Herdjiono Irine dan Lady Angela
Damanik (2016) bahwa variabel financial
knowledge tidak berpengaruh signifikan
terhadap variabel financial behavior.
Dalam penelitian ini mengungkapkan
bahwa tidak terbukri bahwa seseorang
dengan pengetahuan keuangan yang
tinggi memiliki perilaku keuangan yang
baik pula maupun juga seseorang dengan
pengetahuan keuangan yang rendah
memiliki perilaku keuangan yang buruk.
Pengaruh Financial Attitude Terhadap
Financial Behavior
Berdasarkan dari hasil penelitian
yang telah dilakukan menunjukkan
bahwa financial attitude memiliki
hubungan positif dan berpengaruh
signifikan terhadap financial behavior.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa
para pelaku UMKM di Kecamatan
Marpoyan Damai dengan variabel sikap
keuangan (financial attitude) terhadap
perilaku keuangan (financial behavior)
berpengaruh signifikan.
Dengan demikian pembahasan
mengenai hipotesis bahwa semakin tinggi
tingkat sikap keuangan individu semakin
baik pula perilaku keuangan setiap
individu. Pada penelitian ini indikator
yang memiliki tingkat yang paling baik
dijabarkan sebagai berikut : Pola pikir
pengelolaan uang, Kenyamanan memiliki
uang, dan Sikap tidak merasa cukup.
Dengan demikian bahwa para pelaku
UMKM di Kecamatan Marpoyan Damai
memiliki sikap yang baik dalam
menagani bahkan untuk mencapai tujuan
yang mereka inginkan dalam bentuk
tindakan, ucapan, serta emosi seseorang.
Sehingga keadaan pikiran,
pendapat serta penilaian tentang keuanga
mewakili dalam dimensi sikap keuangan
(financial attitude). Pemahaman tentang
sikap keuangan akan memeabntu
seseorang untuk mengerti apa yang
dipercayai terkait hubungan dirinya
dengan uang. Perilaku pengambilan
keputusan merupakan hasil dari proses
reasoning yang dipengaruhi oleh sikap,
norma, dan pengendalian perilaku.
Sehingga sikap keuangan memiliki
hubungan terhadap pengambilan
keputusan termasuk keputusan keuangan
seseorang.
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 135
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
Hasil dari penelitian ini theory of
planned behavior yang mengungkapkan
bahwa bagi seseorang dalam melakukan
beberapa hal mengenai perilaku karena
memiliki niat dan tujuan dalam
melakukannya dengan dilatar belakangi
oleh berbagai macam faktor diantaranya
adalah faktor personal yang salah
satunya adalah sikap keuangan
seseorang. Ketika seseorang individu
memiliki penilaian terhadap suatu
persepsi baik itu positif bahkan negatif itu
memberikan bagaiamana seseorang harus
berperilaku.
Apabila seseorang memberikan
suatu persepsi yang positif atas sikapnya
tersebut, maka semakin baik juga
seseorang dalam berperilaku, dan juga
apabila seseorang memberika suatu
persepsi yang negatif atas sikapnya
tersebut, maka semakin buruk pula
seseorang dalam berperilaku. Maka dari
itu jika dihubungkan dengan perilaku
keuangan seseorang maka seseorang
yang memberikan suatu persepsi yang
baik tehradap perilaku keuangannya
maka individu tersebut dapat melakukan
peirlaku keuangan yang bijak dan
bertanggung jawab.
Dalam penelitian ini rata-rata para
pelaku UMKM memiliki tindakan yang
baik dan motivasi yang tinggi dalam hal
: mengelola keuangan rasa tanpa rasa
takut dan khawatir (obsession), merasa
nyaman dengan kondisi keuangan
(retention) dan berusaha tiap bulan
menghasikan uang (inadequancy).
Dengan hal ini menunjukkan berarti para
pelaku UMKM sangat menerapkan sikap
keuangan mereka untuk menghadapi
suatu risiko yang akan dihadapi dalam
suatu permasalahan usaha mereka.
Tentunya hal ini menunjukkan pola pikir
yang baik pula terhadap para pelaku
UMKM. Pemahaman menegnai sikap
keuangan akan membantu para pelaku
UMKM untuk mengerti tentang apa yang
dipercayai terkait dirinya dengan uang.
Paling utama lagi adalah attitude
seorang para pelaku UMKM juga dinilai
oleh apa yang mereka lakukan bahkan
laksanakan. Apabila seseorang para
pelaku UMKM dapa membangun atau
menciptakan yang baik dalam usaha
mereka hal ini juga dapat membuat
bahkan untuk meningkatkan
perekonomian dan usaha mereka menjadi
baik pula. Dan bahkan apabila mereka
tidak dapat melakukan/memberi tindakan
yang baik, maka akan membuat usaha
mereka tidak berjalan dengan baik pula.
Penelitian ini sejalan dengan Mien
dan Thao (2015) bahwa variabel financial
attitude memiliki hubungan positif dan
berpengaruh signifikan terhadap financial
behavior. sikap keuangan dapat dianggap
sebagai kecendrungan piskologis yang
diungkapkan pada saat mengeveluasi
praktik manajemen keuangan, sikap
keuangan membentuk cara orang
menghabiskan, menyimpan, menimbun,
dan membuang-buang uang. Pentingnya
literasi keuangan jelas kaarena biasanya
digunakan untuk mementukan kebutuhan
akan pendidikan keuangan menjelaskan
perilaku dan hasil keuangan seperti
tabungan, investasi, dan perilaku kredit.
Pengaruh Income Terhadap Financial
Behavior
Berdasarkan dari hasil penelitian
yang telah dilakukan menunjukkan
bahwa income memliki hubungan positif
dan berpengaruh signifikan terhadap
financial behavior. Hasil penelitian
menunjukkan bahwa para pelaku UMKM
di Kecamatan Marpoyan Damai dengan
variabel pendatan (income) terhadap
perilaku keuangan (financial behavior)
berpengaruh signifikan.
Dengan demikian pembahasan
mengenai hipotesis bahwa semakin tinggi
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 136
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393
pendapatan individu semakin baik pula
perilaku keuangan setiap individu. Pada
penelitian ini rata-rata pendapatan para
pelaku UMKM di Kecamatan Marpoyan
Damai memiliki pendapatan >2.500.000.
Dengan demikian bahwa para pelaku
UMKM di Kecamatan Marpoyan Damai
memiliki tingkat pendapatafn yang baik
dalam menganani bahkan untuk
mencapai tujuan yang mereka inginkan
dalam untuk mendapatakn sesuatu yang
mereka inginkan bahkan butuhkan.
Sebagaimana para individu yang
memahami perencanaan keuangan akan
menggunakan pendapatannya untuk
ditabung sebelum terjadinya peneluaran
untuk dikonsumsi. Dengan demikian
pendapatan yang diperoleh disimpan
dulu untuk ditabung dan kemudian
sisanya barulah digunakan untuk
konsumsi. Adapula simpanan yang
dimiliki tersebut digunakan untuk ketika
ada pengeluaran tidak terduga/terdesak.
Dari hasil penelitian ini theory of
planned behavior yang mengungkapkan
bahwa perilaku seseorang tidak hanya
dikendalikan oleh dirinya sendiri, tetapi
juga membutuhkan kontrol dari
ketersediaan sumber daya dan kesempatan
bahkan ketermapilan tertentu,
ketersediaan sumber daya yang dimaksud
dalam penelitian ini adalah yang
memiliki keterkaitan dengan hubungan
pendapatan. Berarti bahwa para
responden yang memiliki pendapatan
yang tinggi melakukan survei harga
sebelum membeli suatu barang, bahkan
responden yang memiliki pendapatan
rendah juga menerapkan seperti
melakukan sruvei harga sebelum
membeli suatu barang, maka dari itu
berdampak pada perilaku keuangan yang
baik.
Dalam penelitian ini para pelaku
UMKM memiliki rata-rata income
(pendapatan) berada >3.500.000, hal ini
menunjukkan bahwa dengan pendapatan
para pelaku UMKM yang tinggi tenju
saja membuat mereka dapat mengatur
perilaku keuangan mereka dengan baik
pula, seperti contohnya para pelaku
UMKM dapat menabung dan membayar
tagihan mereka secara tepat waktu
dengan pendapatan mereka yang
tergolong tinggi. Maka dari itu apabila
para pelaku UMKM memiliki income
(pendapatan) yang baik, maka mereka
dapat menggunakan pendapatan mereka
tersebut dengan hal yang baik dan teratur
pula sesuai kebutuhan mereka.
Penelitian ini sejalan dengan
Lianto Rizky dan Sri Megawati
Elizabeth (2014) bahwa variabel income
memilki hubungan positif dan
berpengaruh signfikan terhadap financial
behavior. Individu yang memiliki
pendapatan yang tinggi mampu
mengelola pengeluaran mereka dengan
baik, yang disebabkan oleh perilaku yang
baik pula dan bertanggung jawab dan
kecendrungan berpikir yang panjang.
5. Simpulan
Berdasarkan hasil penelitian dan
pembahasan yang dilakukan, maka dapat
ditarik kesimpulan sebagai berikut
1. Financial Knowledge (pengetahuan
keuangan) memiliki hubungan yang
positif tetapi tidak berpengaruh
signifikan terhadap financial
behavior (perilaku keuangan).
Pengetahuan keuangan yang tinggi
pada seseorang tidak menentukan
pula seseorang tersebut juga akan
memiliki pengetahuan keuangan yang
baik pula terhadap perilaku keuangan
2. Financial Attitude (sikap keuangan)
memiliki hubungan yang positif dan
berpengaruh signifikan terhadap
financial behavior (perilaku
keuangan). Sikap keuangan yang
tinggi akan mempengaruhi dalam
perilaku seseorang maka akan
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 137
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

semakin baik pula financial mereka dan meangplikasikan

behavior (perilaku keuangan) dan kegiatan yang berhubungan dengan
juga seseorang yang memberikan perilaku keuangan mereka yang
suatu persepsi yang baik terhadap efektif dan bertanggung jawab,
perilaku keuangannya maka individu dengan tujuan untuk memajukan atau
tersebut dapat melakukan perilaku meningkatkan perekonomian bahkan
keuangan yang bijak dan bertanggung usaha mereka dan memiliki
jawab pengetahuan wawasan baik.
3. Income (pendapatan) memiliki 2. Bagi peneliti selanjutnya, diharapkan
hubungan yang positif dan untuk menambah variabel lain yang
berpengaruh signifikan terhadap tidak diteliti misalnya : locus of
financial behavior (perilaku control, kepribadian, tingkat
keuangan). Individu yang memiliki pendidikan, parental income, income
pendapatan yang tinggi mampu level bahkan variabel lainnya yang
mengelola pengeluaran mereka mempengaruhi variabel financial
dengan baik, yang disebabkan oleh behavior.
perilaku yang baik pula dan 3. Bagi peneliti selanjutnya, diharapkan
bertanggung jawab dan juga lebih membesarkan populasi
kecendrungan berpikir yang panjang. setidaknya lebih >50 sampel
sehingga hasil penelitian lebih
Saran efektif. Dan juga untuk objek
Berdasarkan hasil penelitian maka dapat penelitian lebih diperluas dan
diberikan saran sebagai berikut : mengambil semua jenis UMKM
1. Bagi Para Pelaku UMKM, diharapkan sehingga objek yang diteliti bisa
lebih meningkatkan pengetahuan mudah untuk diambil sampelnya.

Referensi Financial Socialization, and

Agustina, N. R. (2018). Pengaruh
Financial Knowledge dan Financial
Attitude Terhadap Financial
Management Behavior Dimediasi
Oleh Locus Of Control. Skripsi.
Ajzen,I. (1991) The Theory of Planned
Behavior. Organizational Behavior
and Human Decision
Processses,50(2), 179-211.
Alexander, R., & Pamungkas, A. S.
(2019). Pengaruh Pengetahuan
Keuangan, Lokus Pengendalian Dan
Pendapatan Terhadap Perilaku
Keuangan. Jurnal Manajerial dan
Kewirausahaan.
Ameliawati, M., & Setiyani, R. (2018).
The Influence of Financial Attitude,
Financial Experience to Financial
Management Behavior with
Financial Literay as the Mediation
Variable. ICE - BEES International
Conference on Economics, Business
and Economic Education.
Asaff, R., Suryati, & Rahmayani, R.
(2019). Pengaruh Financial Attitude
Dan Financial Knowledge Terhadap
Financial Management Behavior.
JEMMA, Volume 2 Nomor 2
SEPTEMBER.
Astuti, K. R. (2019). Pengaruh Financial
Knowledge dan Income Level
Terhadap Financial Management
Behavior Dengan Locus Of Control
 Pengaruh Financial Knowledge …{Aditya & Azmansyah, dkk}| 138
Jurnal Ekonomi KIAT p-ISSN 1410-3834
Vol. 32, No. 2, Des 2021 e-ISSN 2597-7393

Sebagai Variabel Intervening Pada Financial Knowledge, Income

Masyarakat Kota Makasar. Skripsi. Terhadap Financial Behavior Di
Ghozali, I. (2014). Structural Equation Kalangan Ibu Rumah Tangga
Modeling, Metode Alternatif dengan Palembang (Studi Kasus Kecamatan
Patrial Least Square (PLS). Badan Ilir Timur I). STMIK GI MDP.
Penerbit Universitas Diponegoro, 4. Mien, Thao (2015) Factors Affecting
Hair J F, R., & Sartedt, M. (2010). PLS Personal Financial Management
SEM : Indeed a Silver Bullet. Journal Behaviors : Evidence from Vietnam.
of Marketing Theory & Practive. Proceeding of The Second Asia –
Herdjiono, I., & Damanik, L. A. (2016). Pasific Conference on Global
Pengaruh Financial Attitude, Business, Economics, Finance and
Financial Knowledge, parental Social Sciences (AP 15 Vietnam
Income Terhadap Financial Conferences).
Management Behavior. Jurnal Nababan, D., & Sadalia, I. (2013).
Manajemen Teori dan Analisis Personal Financial Literacy
Terapan.NO.3. Dan Financial Behavior Mahasiswa
Hogarth,J. M & Hilgert, M. A.(2002). Strata 1 Fakultas Ekonomi
Financial Knowledge, Experience Universitas Sumatera Utara. Media
and Learning Preferences : Informasi Manajemen Vol 1 No.1, 1-
Preliminary Results from a New 16.
Survey on Financial Literacy. Noor, H. F. (2009). Pengelolaan
Consumer Interest Annual, 48, 1 – 7. Keuangan Bisnis, Investasi dan
Ida, & Dwinta, C. Y. (2010). Pengaruh Pengembangan Ekonomi
locus of control, Financial Masyarakat. Jakarta Indeks.
knowledge, Income Terhadap Rizkiawati, N. L., & Asandimitra, N.
Financial Management Behavior. (2018). Pengaruh Demografi,
Jurnal bisni dan akuntansi Vol 12 Financial Knowledge, Financial
No.3, Desember, Hlm 131 - 144. Atittude, Locus Of Control Dan
Khairani, F., & Alfarisi, M. F. (2019). Financial Self- Efficacy Terhadap
Analisis Pengaruh Financial Financial Management Behavior
Attitude, Financial Knowledge, Masyarakat Surabaya. Jurnal Ilmu
Pendidikan Orang Tua Dan Parental Manajemen Volume 6 Nomor 3.
Income Terhadap Financial Simon, Licciardi,, V (2011). Financial
Management Behavior Pada Literacy Among the young : Evidence
Mahasiswa S1 Universitas Andalas and Implications for Costumer Policy.
Padang. Jurnal Ilmiah Mahasiswa In pension Research Working Paper.
Ekonomi Manajemen Vol.4, No.1, Pension Research Council, University
Febuari, 360 - 371. of Pensylvania.
Kholilah, N. A., & Iramani, R. (2013). Zainal, A. A. (2017). The Influence of
Studi Financial Management Financial Knowledge, Control and
Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Income on Individual Financial
Volume 3, No 1, May , 69 - 80. Behavior. European Research Studies
Lianto, R., & Elizabeth, S. M. (2018).
Analisis Pengaruh Financial Attitude,
Journal Volume XX, Issue, pp 635 - 648.