PT TRANSTELLAR INTI MITRA

LAPORAN KEUANGAN
DAN
LAPORAN AUDIT INDEPENDEN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2022
 DAFTAR ISI

Halaman

Surat Pernyataan Direksi

Laporan Auditor Independen

Laporan Keuangan

Neraca 1

Laporan Laba Rugi 2

Laporan Perubahan Ekuitas 3

Laporan Arus Kas 4

Catatan atas Laporan Keuangan 5 – 12

 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
NERACA
Per 31 Desember 2022 dan 2021

Catatan 2022 2021

Rp Rp
ASET LANCAR
Kas dan Bank 2b, 3 2.178.176.066 1.679.568.146
Piutang Usaha 2c, 4 4.118.779.349 3.262.400.974
Biaya Dibayar Dimuka 5 1.620.000.000 1.958.784.000
Pajak Dibayar Dimuka 2e, 10 - 90.087.263
Piutang Lain-lain 6 4.472.921.000 4.279.386.000

Jumlah Aset Lancar 12.389.876.415 11.270.226.383

ASET TIDAK LANCAR

Aset Tetap, 2f, 7 263.718.918 365.040.731
setelah dikurangi akumulasi penyusutan
Rp 106.704.313 dan Rp 124.015.195
per 31 Desember 2022 dan 2021.
Aset Lain-Lain 8 223.564.275 -

Jumlah Aset Tidak Lancar 487.283.193 365.040.731

JUMLAH ASET 12.877.159.608 11.635.267.114

KEWAJIBAN LANCAR
Utang Usaha 9 279.722.000 546.220.723
Utang Pajak 10 254.968.225 57.633.866
Biaya Yang Masih Harus Dibayar 11 7.462.110 -

Jumlah Kewajiban Lancar 542.152.335 603.854.589

JUMLAH LIABILITAS 542.152.335 603.854.589

EKUITAS
Modal Saham 12 3.000.000.000 3.000.000.000
Modal dasar 2.500 lembar saham dengan
nilai nominal Rp100.000 per lembar saham.
Modal telah ditempatkan dan disetor penuh.
Laba Ditahan 8.031.412.525 7.380.010.364
Saldo laba tahun berjalan 1.303.594.748 651.402.161

JUMLAH EKUITAS 12.335.007.273 11.031.412.525

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 12.877.159.608 11.635.267.114

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

1
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
LAPORAN LABA RUGI
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

Catatan 2022 2021

Rp Rp
PENDAPATAN
Pendapatan Jasa 2d, 13 12.455.018.602 6.007.730.892
Beban Pokok Penjualan 2e, 14 (7.722.819.249) (2.340.627.825)

LABA KOTOR 4.732.199.353 3.667.103.067

BEBAN USAHA
Beban Umum dan Administrasi 15 (3.166.209.700) (2.902.552.124)

LABA USAHA 1.565.989.653 764.550.943

Pendapatan (Beban) Lain-lain 16 51.806.057 20.534.464

LABA BERSIH SEBELUM PAJAK 1.617.795.710 785.085.407

Pajak Penghasilan Badan 314.200.962 133.683.246

LABA BERSIH SESUDAH PAJAK 1.303.594.748 651.402.161

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

2
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

Modal Saham Laba Bersih Jumlah Ekuitas

Rp Rp Rp

Saldo per 1 Januari 2021 3.000.000.000 7.380.010.364 10.380.010.364

Setoran Modal - - -
Laba Bersih Tahun Berjalan - 651.402.161 651.402.161

Saldo per 31 Desember 2021 3.000.000.000 8.031.412.525 11.031.412.525

Setoran Modal - - -
Laba Bersih Tahun Berjalan - 1.303.594.748 1.303.594.748

Saldo per 31 Desember 2022 3.000.000.000 9.335.007.273 12.335.007.273

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

3
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
LAPORAN ARUS KAS
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021
`

2022 2021
Rp Rp
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Laba (Rugi) Bersih 1.303.594.748 651.402.161

Penyusutan aset tetap 106.704.313 124.015.195
Laba (rugi) operasi sebelum perubahan modal kerja 1.410.299.061 775.417.356

Kenaikan (penurunan) dari aktivitas operasi:

Piutang Usaha (856.378.375) (259.472.391)

Biaya Dibayar Dimuka 338.784.000 37.833.000
Pajak Dibayar Dimuka 90.087.263 (1.958.784.000)
Piutang Lain-Lain (193.535.000) 15.172.420
Aset Lain-Lain (223.564.275) -
Utang Usaha (266.498.723) 542.386.563
Utang Pajak 197.334.359 -
Biaya Yang Masih Harus Dibayar 7.462.110 39.879.558

Kas bersih dari (digunakan untuk) aktivitas operasi 503.990.420 (807.567.494)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Pengurangan (Penambahan) Aset Tetap (5.382.500) -

Kas bersih dari (digunakan untuk) aktivitas investasi (5.382.500) -

Penurunan (Kenaikan) Bersih Kas dan Bank 498.607.920 (807.567.494)

Kas dan Bank Pada Awal Tahun 1.679.568.147 2.487.135.641

KAS DAN BANK PADA AKHIR TAHUN 2.178.176.067 1.679.568.147

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

4
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

1. INFORMASI UMUM

PT Transtellar Inti Mitra (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan Akta No. 178 tanggal 26 Februari 2015, Raden Mas
Sudiarto Soenarto, SH., SpN, notaris di Jakarta. Akta Perusahaan telah mengalami beberapa perubahan, perubahan
terakhir dilakukan dihadapan Rudi Purnawan, SH., MKn, dengan akta No. 02 pada tanggal 06 April 2020, notaris
di Bekasi.

Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perusahaan maksud dan tujuan pendirian Perusahaan adalah sebagai
i. Menjalankan usaha dibidang konsultasi manajemen, konsultasi komputer, perdagangan besar dan profesional,
ii. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut diatas, perusahan dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai
berikut:
a. Menjalankan usaha dalam bidang bantuan nasihat, bimbingan dan operasional dan manajemen lainnya.
b. Berusaha dalam bidang perdagangan besar.
c. Berusaha dalam bidang konsultasi.
d. Menjalankan usaha dalam bidang kegiatan profesional, ilmiah dan teknik lainnya.

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, adalah sebagai
berikut:

Dewan Komisaris
Komisaris : Tn. Chairul Saleh

Dewan Direksi
Direktur : Tn. H. Faisal Yusman

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI

Ikhtisar kebijakan akuntansi yang diterapkan oleh Perusahaan, yang mempengaruhi penentuan posisi keuangan dan
hasil usahanya, dijelaskan dibawah ini:

a. Pernyataan Kepatuhan

Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik
("SAK-ETAP"), kebijakan akuntansi yang dipakai telah sesuai dengan kebijakan yang dipakai untuk menyusun
laporan keuangan sebagaimana dijelaskan di bawah ini.

Dasar pengukuran dalam penyajian laporan keuangan adalah biaya historis, kecuali untuk akun tertentu yang
diukur berdasarkan kebijakan akuntansi. Laporan keuangan, kecuali untuk laporan arus kas, disajikan dengan
menggunakan metode akuntansi akrual.

Laporan arus kas disajikan dengan menggunakan metode tidak langsung dengan mengklasifikasikan kedalam
aktivitas operasi, aktivitas investasi dan aktivitas pendanaan. Untuk tujuan pelaporan arus kas, deposito
berjangka yang jatuh tempo kurang dari 3 (tiga) bulan tidak dimasukkan sebagai setara kas. Kas terdiri atas kas
tunai dan kas di bank.

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyajian laporan keuangan adalah Indonesia Rupiah (IDR). Jika
tidak dinyatakan lain, semua angka yang disajikan dalam laporan keuangan adalah Rupiah penuh.
5
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan

b. Kas dan Bank

Kas dan Bank terdiri dari saldo kas (cash on hand) dan rekening giro.

c. Piutang Usaha

Piutang dinyatakan menurut nilai nominal dikurangi penyisihan piutang tak tertagih yang ditentukan
berdasarkan penelaahan mendalam atas kondisi dari masing-masing saldo pada akhir tahun. Apabila terdapat
sejumlah piutang tak tertagih, jumlah tersebut langsung dihapuskan menjadi beban akuntansi waktu berjalan.

d. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan dari penjualan barang diakui pada saat penyerahan barang kepada pembeli. Beban diakui pada saat
terjadinya.

e. Perpajakan

Pajak Penghasilan Final

Beban pajak kini sehubungan dengan penghasilan yang menjadi subyek pajak penghasilan final diakui secara
proporsional dengan jumlah pendapatan menurut akuntansi yang diakui pada periode berjalan. Sesuai Surat
Dirjen Pajak No. S-73/PJ.312./1998 tertanggal 26 Maret 1998 mengenai pembebanan biaya bagi wajib pajak
yang memiliki kegiatan yang dikenakan pajak penghasilan final dan tidak final selisih antara jumlah pajak
penghasilan final yang telah dibayar dengan jumlah yang dibebankan sebagai beban pajak penghasilan final
pada perhitungan laba rugi diakui sebagai pajak dibayar dimuka atau Utang pajak.

Pajak Penghasilan Tidak Final

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan penghasilan kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang
dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku. Aset dan kewajiban pajak tangguhan diakui atas konsekuensi
pajak pada tahun mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan kewajiban menurut laporan
keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan kewajiban pada tanggal neraca. Kewajiban pajak tangguhan
diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan
temporer yang boleh dikurangkan dan akumulasi rugi fiskal, sepanjang kemungkinan besar dapat dimanfaatkan
untuk mengurangi penghasilan kena pajak pada masa mendatang.

6
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan

f. Aset Tetap

Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan.

Penyusutan aset tetap dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight–line method) , berdasarkan
taksiran masa manfaat ekonomis masing–masing aset tetap sebagai berikut :

Jenis Aset Tetap Masa Manfaat

Tahun (%)

Inventaris Kantor 4 s/d 8 25 s/d 50

Kendaraan 4 s/d 8 25 s/d 50

Pengeluaran untuk perbaikan atau perawatan aset tetap untuk menjaga manfaat keekonomian masa yang akan
datang dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Penyempurnaan yang menambah nilai
(kegunaan) dan masa manfaat, dan penambahan dalam jumlah besar, dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak
digunakan lagi atau yang dijual, dikeluarkan dari kelompok aset tetap berikut akumulasi penyusutan yang
bersangkutan dan keuntungan atau kerugian yang timbul dari penghentian atau pelepasan suatu aset tetap diakui
sebagai keuntungan atau kerugian dalam laporan laba rugi tahun berjalan.

g. Penurunan Nilai Aset

Aset tetap dan aset tidak lancar lainnya, termasuk aset tak berwujud ditelaah untuk mengetahui apakah telah
terjadi kerugian akibat penurunan nilai atau apakah telah terjadi perubahan keadaan yang mengindikasikan
bahwa nilai tercatat aset tersebut tidak dapat diperoleh kembali. Kerugian akibat penurunan nilai diakui sebesar
selisih antara nilai tercatat aset dengan nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tesebut. Nilai yang dapat
diperoleh kembali adalah yang lebih tinggi diantara harga jual neto dan nilai pakai aset. Dalam rangka menguji
penurunan nilai, aset dikelompokkan hingga unit terkecil yang menghasilkan arus kas terpisah.

3. KAS DAN BANK

2022 2021
Rp Rp
KAS:
Kas Besar 36.515.300 9.773.259

Jumlah Kas 36.515.300 9.773.259

BANK:
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2.141.209.794 1.369.277.065
PT Bank Jasa Jakarta 450.972 570.972
Deposit Jaminan - 299.946.850

Jumlah Bank 2.141.660.766 1.669.794.887

Jumlah Kas dan Bank 2.178.176.066 1.679.568.146

7
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

4. PIUTANG USAHA
2022 2021
Rp Rp

PT NTT Indonesia Solutions 586.080.000 273.350.000

PT. Jasamarga Related Business 552.837.054 -
PT. Bank Sumselbabel 192.365.775 -
PT Pelayaran Nasional Indonesia 57.500.000 -
Direktorat Jenderal Kekayaan Intelektual 15.786.000 -
Pembangunan Sarana Jaya - 64.075.000
PT Pertamina Geothermal Energy - 45.281.120
PT Pradata Integra Media - 35.964.271
PT Adhi Persada Properti - -
Lain-lain 2.714.210.520 2.843.730.583

Jumlah Piutang Usaha 4.118.779.349 3.262.400.974

5. BIAYA DIBAYAR DIMUKA

2022 2021
Rp Rp

Material Suport 1.620.000.000 1.958.784.000

Jumlah Biaya Dibayar Dimuka 1.620.000.000 1.958.784.000

6. PIUTANG LAIN-LAIN
2022 2021
Rp Rp

Piutang Karyawan 163.171.000 169.636.000

Piutang Lain Lain (Modal) - faisal & chairul 2.759.750.000 2.759.750.000
Piutang Lain Lain - Faisal 1.550.000.000 1.350.000.000

Jumlah Biaya Dibayar Dimuka 4.472.921.000 4.279.386.000

8
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

7. ASET TETAP

2022
Saldo awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Rp Rp Rp Rp
Harga Perolehan
Kendaraan 678.225.000 - - 678.225.000
Inventaris Kantor 417.551.250 5.382.500 - 422.933.750

Jumlah 1.095.776.250 5.382.500 - 1.101.158.750

Akumulasi Penyusutan
Kendaraan 386.211.926 84.778.125 - 470.990.051
Inventaris Kantor 344.523.594 21.926.188 - 366.449.782

Jumlah 730.735.520 106.704.313 - 837.439.833

Nilai Buku 365.040.730 263.718.917

2021
Saldo awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Rp Rp Rp Rp
Harga Perolehan
Kendaraan 678.225.000 - - 678.225.000
Inventaris Kantor 417.551.250 - - 417.551.250

Jumlah 1.095.776.250 - - 1.095.776.250

Akumulasi Penyusutan
Kendaraan 346.974.857 39.237.069 - 386.211.926
Inventaris Kantor 259.745.468 84.778.126 - 344.523.594

Jumlah 606.720.325 124.015.195 - 730.735.520

Nilai Buku 489.055.925 365.040.730

8. ASET LAIN-LAIN
2022 2021

Deposit Jaminan 223.564.275 -

Jumlah Aset Lain-Lain 223.564.275 -

9
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

9. UTANG USAHA
2022 2021

PT Mitra Informatika Teknologi 277.500.000 -

PT Konexindo Unitama - 371.891.300
PT Mitra Sinergi Globalindo - 100.320.000
PT HIT Internasional - 29.810.000
PT Multi Solusindo - 13.500.000
PT Trayindo Tehnik - 11.489.280
PT CBQA Global Indonesia - 8.800.000
PT Yu-Sung Tech Indonesia - 3.712.500
PT MMC Consulting - 2.750.000
PT Konvergensi Mitra Solusi - 2.200.000
PT Mora Telematika Indonesia 1.443.000 1.404.000
PT Grab Teknologi Indonesia - 172.645
PT Tirta Investama 779.000 170.998

Jumlah Utang Usaha 279.722.000 546.220.723

10. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

2022 2021

BPJS TK & Kesehatan 7.462.110 -

Jumlah Biaya Yang Masih Harus Dibayar 7.462.110 -

11. PERPAJAKAN

a. Pajak Dibayar Dimuka

2022 2021

PPN Masukan - 90.087.263

Jumlah Pajak Dibayar Dimuka - 90.087.263

b. Utang Pajak

2022 2021

Pajak Penghasilan 21 11.898.624 19.119.028

Pajak Penghasilan 23 1.992.000 326.000
Pajak Penghasilan 25 37.423.298 37.397.276
Pajak Penghasilan 29 568.614 791.562
PPN Keluaran 203.085.689 -

Jumlah Utang Pajak 254.968.225 57.633.866

10
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

12. MODAL SAHAM

Berdasarkan Akta No. 02 tanggal 06 April 2020, oleh Rudi Purnawan, SH., MKn, modal dasar Perusahaan adalah
sebesar Rp 3.000.000.000 terbagi atas 1.650 dan 1.350 lembar saham dengan nilai nominal masing-masing sebesar
Rp1.000.000 per lembar saham.

Susunan pemegang saham dan kepemilikan saham pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, adalah sebagai
berikut:

Pemegang Saham Saham Kepemilikan Jumlah

Lembar % Rp

Tn. H. Faisal Yusman 1.650 55 1.650.000.000

Tb. Chairul Saleh 1.350 45 1.350.000.000

Jumlah Modal Saham 3.000 100 3.000.000.000

13. PENDAPATAN JASA

2022 2021
Rp Rp

Pendapatan Jasa 12.455.018.602 6.007.730.892

Jumlah Pendapatan Jasa 12.455.018.602 6.007.730.892

14. BEBAN POKOK PENJUALAN

2022 2021
Rp Rp

Beban Pokok Penjualan 7.722.819.249 2.340.627.825

Jumlah Beban Pokok Penjualan 7.722.819.249 2.340.627.825

11
 PT TRANSTELLAR INTI MITRA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN – Lanjutan
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021

15. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

2022 2021
Rp Rp

Biaya Gaji 1.671.711.001 1.903.179.504

Biaya Tunjangan PPh 21 115.739.799 -
Biaya Tunjangan BPJS 57.998.496 -
Biaya THR 115.730.625 -
Biaya Penyusutan 106.704.313 124.015.194
Biaya ATK & RT Kantor 274.862.631 112.512.094
Biaya Perbaikan & Pemeliharaan Peralatan & Kendaraan 13.898.750 19.897.000
Biaya Listrik, Air , Telepon, Fax, Internet 53.988.455 48.736.808
Biaya Transport,Bensin,Tol, Parkir 71.469.343 31.837.368
Biaya Perijinan 40.000 -
Biaya Pengobatan 291.136 602.200
Biaya Konsumsi 45.067.501 67.823.701
Biaya Entertaint 73.007.478 28.944.272
Biaya Sumbangan 8.550.000 -
Biaya Perjalanan Dinas 16.600.000 1.053.850
Biaya Sewa 209.828.975 289.818.300
Biaya Pajak 31.670.225 101.345.628
Biaya Konsultan 164.499.150 77.750.000
Biaya Pengiriman 7.639.500 4.651.000
Biaya Adm Bank 4.325.800 1.746.100
Biaya BPJS 64.518.731 36.753.164
Biaya Service & Maint Charge 37.047.791 51.885.941
Biaya Renovasi Kantor 21.020.000 -

Jumlah Beban Umum dan Administrasi 3.166.209.700 2.902.552.124

16. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN

2022 2021
Rp Rp

Pendapatan Jasa Giro 9.053.614 20.484.472

Pendapatan Lain-Lain 42.752.579 49.992
Biaya Administrasi Bank (136) -

Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain 51.806.057 20.534.464

12