MONITORING TINDAK LANJUT REKOMENDASI TEMUAN AUDIT KESELAMATAN, KESEHATAN KERJA DAN LINGKUNGAN

PROJECT IRIGASI PURWAKARTA - PT. GELORA MEGAH SEJAHTERA

KLAUSUL KESIMPULAN HASIL STATUS TEMUAN AUDIT
TEMUAN AUDIT MONITORING BATAS
WAKTU CLOSE OPEN
No. . TEMUAN AU D KESIMPULAN AUDIT REKOMENDASI RENCANA TINDAKLANJUT S TDD BS BD
1 01/Irigasi/VI/2023 Sampai dengan periode April 2023 terdapat waste material 1 Membuat evaluasi material besi beton antara yang terpasang 81 Proyek akan teruss melakukan evaluasi untuk Sudah sesuai
besi beton sebesar 4,64% (51.073 kg) atau di atas toleransi dengan yang dikeluarkan dari gudang/stock secara bulanan untuk mengurangi/meminimalisir waste besi yang terjadi
waste besi pada RBP yaitu sebesar 0%, namun Proyek meminimalisir waste mulai dari bulan Mei 2023 dan seterusnya.
belum melakukan evaluasi sebagai upaya untuk 30-06-23 V
penanganan waste tersebut.

2 Mencatat material besi yang sudah keluar dari gudang namun Proyek akan membuat monitoring material besi yang Sudah sesuai
belum terpasang sebagai BDD Konstruksi. sudah keluar dan menyesuaikan dengan Tetrapod
dan Blok Beton yang telah dirakit/difabrikasi 30-06-23 V

3 Selanjutnya agar memanfaatkan sisa potongan material besi Sebagian potongan besi digunakan untuk Sudah sesuai
untuk dapat digunakan kembali atau dijual untuk menambah penambahan panjang hook sehingga memudahkan
kontribusi pengangkatan untuk pengecoran 2 siklus 30-06-23 V

2 02/Irigasi/VI/2023 Terdapat rework pada pekerjaan pemasangan tetrapod oleh
rekanan PT. Bumindo Karya Mandiri (BKM) akibat belum
adanya work instruction yang dibuat secara rinci dan
sistematis serta kurangnya pengawasan secara rutin di
lapangan yang berpotensi terjadi rework yang sama
dikemudian hari.
1 Membuat Work Instruction (WI) secara rinci dan sistematis
terkait metode pemasangan material tetrapod dan memastikan
sebelum memulai setiap aktivitas pekerjaan lainnya harus sudah
terdapat WI sebagai petunjuk pelaksanaan pekerjaan.
Proyek akan segera membuat Work Instruction (WI) Sudah sesuai
yang sesuai dengan metode pemasangan yang telah
disepakati bersama Direksi dan Konsultan.
30-06-23 V

2 Menempatkan pelaksana lapangan khusus di lokasi Jetty untuk Proyek juga telah berkoordinasi dengan Subkon Sudah sesuai
mengawasi secara rutin pelaksanaan pemasangan tetrapod. Pemasangan agar menandatangankan pelaksana
yang lebih kompeten dan berpengalaman 30-06-23 V

3 03/Irigasi/VI/2023 Hasil Evaluasi terhadap Laporan EVA bulan April 2023 Memperbaiki perhitungan BCWP dan estimasi hasil usaha sesuai Proyek akan menyesuaikan perhitungan BCWP Sudah sesuai
dengan progress sebesar Rp127.793,50 juta (73.58%) sisa volume pada laporan EVA periode bulan Mei 2023 dan untuk bulan Mei 2023dan Bulan Juni 2023 sesuai
belum mencerminkan kondisi hasil usaha proyek yang bulan selanjutnya. dengan yang seharusnya
sesungguhnya yang disebabkan adanya kesalahan
perhitungan pada “BCWP” item Biaya Tak Langsung dan 30-06-23 V
“Estimasi Hasil Usaha Sesuai Sisa Volume”

4 04/Irigasi/VI/2023 Dari hasil pemeriksaan ditemukan bahwa sampai dengan Membuat monitoring dan evaluasi atas pengendalian alat berat 81 Proyek akan terus memonitoring dan mengevaluasi Sudah sesuai
periode April 2023 proyek belum melakukan monitoring secara bulanan mulai periode bulan Mei 2023 serta menunjuk pemakaian BBM dan Produktivitas Alat setiap
dan evaluasi atas pengendalian alat berat sehingga tidak personil untuk melakukan evaluasi atas pengendalian alat berat. bulannya
bisa diketahui produktifitas serta efisiensi konsumsi BBM
pada masing-masing alat berat yang digunakan oleh 30-06-23 V
proyek

5 05/Irigasi/VI/2023 Pada Laporan Keuangan Proyek per 30 April 2023 terdapat
kelebihan pencatatan biaya atas Asuransi CAR sebesar
Rp115.641.840 dan kekurangan pencatatan biaya atas
Jaminan (Uang Muka, Pelaksanaan, Tender) sebesar
Rp200.508.315, sehingga Laporan Keuangan Proyek tidak
memenuhi prinsip matching cost & revenue
Membuat perhitungan/schedule amortisasi BDD atas Jaminan Untuk pos-pos biaya yang pembiayaannya masih Sudah sesuai
(UM, Pelaksanaan, Tender) dan asuransi CAR sesuai dengan kurang, pada laporan keuangan bulan Mei 2023 telah
akumulasi progres pekerjaan, serta melakukan koreksi saldo dilakukan pembiayaan sesuai proposional progress
BDD pada periode laporan keuangan berikutnya (Juni 2023) sd periode laporan
sesuai dengan akumulasi progres pekerjaan s.d Juni 2023. 30-06-23 V

6 06/Irigasi/VI/2023 Berdasarkan hasil pemeriksaan terhadap proses restitusi
PPN pada proyek, belum terdapat permohonan restitusi
atas kelebihan pembayaran PPN masa Juni – Desember
2021 senilai Rp3.330.066.711, sehingga berpotensi
mengakibatkan tertundanya penerimaan kas/cash- in yang
dapat mempengaruhi arus kas Proyek
1 Mengirim surat kepada PT Bumi Karsa agar dapat melakukan Sebelum kita luncurkan surat ke leader agar segera Sudah sesuai
pengajuan restitusi PPN masa Juni – Desember 2021 tanpa harus mengajukan retitusi ternyata sudah ada surat dari
menunggu pencairan atas pengajuan restitusi sebelumnya. KPP perihal Surat pemeriksaan dokumen artinyaa
surat permohonan restitusi ke KPP 30-06-23 V
 6 06/Irigasi/VI/2023 Berdasarkan hasil pemeriksaan terhadap proses restitusi
PPN pada proyek, belum terdapat permohonan restitusi
atas kelebihan pembayaran PPN masa Juni – Desember
2021 senilai Rp3.330.066.711, sehingga berpotensi
mengakibatkan tertundanya penerimaan kas/cash- in yang
dapat mempengaruhi arus kas Proyek

2 Melakukan verifikasi PPN masa Juni–Desember 2021 dengan Sudah mengirim surat ke Divisi 2 supaya ikut Sudah sesuai
mengisi Lembar Persetujuan Permohonan Pengajuan Restitusi memferifikasi dokumen Restitusi PPN tahap - 2
sesuai Lampiran 9.6 pada Prosedur Perpajakan No. 2- 000-56- ( Jun- Des)
01/12 untuk menghindari potensi kegagalan restitusi. 30-06-23 V

3 Selanjutnya agar membuat rekonsiliasi antara pengajuan Segera mengevaluasi antara Ra dan Ri penerimaan
restitusi dibandingkan dengan realisasi penerimaan restitusi, segera melakukan pembiayaan apabila terjadi selisih
apabila terdapat selisih maka langsung diakui sebagai biaya. 30-06-23 V

7 07/Irigasi/VI/2023 Sampai dengan 30 April 2023 terdapat pembengkakan
Biaya Administrasi dan Umum (BAU) sebesar
Rp268.765.854, namun belum terdapat identifikasi dan
evaluasi terhadap unsur BAU yang mengalami
pembengkakan tersebut sehingga Proyek tidak dapat
mengetahui penyebabnya dan menentukan rencana
perbaikannya
1 Melakukan jurnal koreksi terhadap pencatatan biaya asuransi Sudah dilakukan jurnal koreksi di bulan mei 23 atas Sudah sesuai
CAR ke Biaya Persiapan dan Penyelesaian (PP) pada laporan kesalahan posting biaya pada biaya asuransi CAR
keuangan periode Juni 2023. 30-06-23 V
2 Membuat evaluasi BAU sesuai dengan Lampiran Segera dilakukan evaluasi BAU secara berkata 30-06-23 V
9.13 pada Prosedur No. : 2.000-43-08/04 tentang Pengawasan sesuai prosedur no 2-000-43-08/04
dan Pengendalian Pelaksanaan Proyek dan membuat prognosa
sampai dengan proyek selesai.

8 08/Irigasi/VI/2023 Terdapat adanya 74 barang senilai Rp1.926.811.800 yang Melakukan update Laporan Investasi Barang Ekstrakomtable Proyek akan segera memperbaruhi laporan Investasi 30-06-23 V
belum dilaporkan pada laporan Ekstrakomtabel dalam ERP ERP sesuai dengan kondisi saat ini dengan melaporkan 74 unit barang Ekstrakomtable ERP sesuai dengan kondisi
yang mengakibatkan laporan Ekstrakomtabel dalam ERP barang dengan nilai Rp1.926.811.800 pada bulan Juni 2023. terbaru
menjadi tidak akurat

9 09/Irigasi/VI/2023 Berdasarkan monitoring terkait pengadaan barang dan jasa Melengkapi dokumen pengadaan dan mengunggah dokumen ke Proyek telah melengkapi dokumen no 1, 3, 4 dan 5
(PBJ) pada aplikasi Eproc dengan sampling pada 6 dalam modul SiDok pada aplikasi E-procurement. pada E-Procurement, untuk dokumen no 2 dan 6
pengadaan dengan status tender selesai ditemukan kondisi akan segera proyek lengkaspi dan input pada E-
bahwa Proyek belum melakukan upload dokumen PBJ procurement
30-06-23 V
secara lengkap akibatnya dokumen PBJ tidak
terdokumentasikan dengan baik

10 10/Irigasi/VI/2023 Sisi-sisi pada beberapa produk Tetrapod keropos dan tidak 1 Melakukan monitoring pengecekan quality terhadap produk 87 Melaksanakan perbaikan untuk pengecekan quality 30-06-23 V
mulus sehingga tidak memenuhi quality target dan Tetrapod sesuai dengan Quality Target yang sudah direncanakan terhadap produk tetrapod
berpotensi terjadi rework

2 Membuat defectlist material onsite 30-06-23 V

11 11/Irigasi/VI/2023 Stempel Controlled Copy pada gambar kerja shop drawing Membubuhkan cap controlled copy pada setiap gambar shop 85 Setiap gambar shop drawing yang didistribusikan ke
tidak ada sehingga keabsahan data gambar shop drawing drawing yang didistribusikan ke lapangan lapangan dibubukan cap controlled copy dan
yang ada di lapangan belum terverifikasi dan berakibat dilakukan pencatatan pada agenda distribusi gambar
30-06-23 V
potensi rework

12 12/Irigasi/VI/2023 Proyek belum membuat format Inspection & Test Plan Melakukan review dokumen ITP serta memperbarui format 85 Melakukan perbaruan format dokumen ITP sesuai
(ITP) sesuai dengan prosedur dimana tidak terdapat kolom dokumen ITP sesuai dengan nomor prosedur terbaru. dengan prosedure terbaru
Toleransi Berat/Penerimaan 30-06-23 V

13 13/Irigasi/VI/2023 Pengendalian Tindak Lanjut Ketidaksesuaian (NCP) belum Proyek melakukan pelaporan NCP yang sesuai dengan standar 87 Melakukan perbaruan formay dokumen NCP sesuai
mengikuti format prosedur dimana tidak terdapat tabel prosedur dengan prosedure terbaru
Klasifikasi NCP dan Biaya Perbaikan 30-06-23 V

14 14/Irigasi/VI/2023 Work Permit pekerjaan berisiko tinggi (lifting) belum 1 Membuatkan work permit setiap hari secara continued 81 Akan diberlakukan pembuatan work permit 30-06-23 V
dibuatkan setiap hari sehingga tidak terdapat pemantauan sebelum melakukan pekerjaan
secara rutin terhadap peralatan dan perlengkapan pekerjaan
untuk memastikan bahwa pekerjaan aman untuk
dilaksanakan 2 Melakukan pengecekan/inspeksi terhadap pekerjaan yang Akan dilakukan pengecekan kelayakan alat barat
akan dilakukan sebelum dimulai sesuai dengan pengajuan work yang akan beroperasi pada pekerjaan lifting sesuai
permit yang ada. dengan pengajuan work permit lifting 30-06-23 V
15 15/Irigasi/VI/2023 Tidak terdapat penanganan tumpahan B3 di area
penyimpanan BBM (solar) sehingga menyebabkan
terjadinya pencemaran terhadap lingkungan
16 16/Irigasi/VI/2023 Rambu-rambu K3L masih kurang pada area fabrikasi besi 1 Menentukan lokasi parkir motor untuk pekerja maupun untuk
sehingga berpotensi menyebabkan terjadinya kecelakaan staf yang bekerja di area produksi.
kerja pada saat terjadi keadan darurat
17 17/Irigasi/VI/2023 Surat Perjanjian Kerja Waktu Tertentu (PKWT) yang
dibuat oleh Proyek belum mengatur kepatuhan terhadap
kebijakan penerapan Sistem Manajemen Anti Penyuapan
(SMAP) sehingga pemberian sanksi indisipliner terkait
SMAP ke personel tidak dapat dilakukan karena tidak
diatur dalam Surat PKWT
18 18/Irigasi/VI/2023 Pengesahan dan Pemohon pada dokumen pembayaran
belum dilakukan oleh personel/pejabat yang berbeda,
sehingga dapat berpotensi terjadinya praktik
penyalahgunaan wewenang yang dapat merugikan Proyek.
Membuatkan saluran penampung tumpahan solar/console form 812 Akan dibuatkan saluran penampungan tumpahan
oil untuk menuju ke bak control sebelum dikumpulkan dan disekitar area solar dan console form oil menuju bak
dibuang sesuai dengan penanganan limbah B3. control limbah B3 30-06-23 V
81 Lokasi parkir telah tersedia di depan direksi keet. 30-06-23 V
Akan dibuatkan rambu area parkir sesuai lokasi dan
larangan parkir
2 Memasang rambu-rambu K3L baik rambu larangan dan Akan melengkapi rambu-rambu K3L sesuai dengan 30-06-23 V
maupun rambu himbauan. potensi bahaya diarea kerja fabrikasi
3 Membuatkan rambu dan jalur evakuasi terhadap pekerja Akan dibuatkan rambu keadaan darurat dan jalur 30-06-23 V
apabila terjadi keadaan darurat. evakuasi di area fabrikasi
Melakukan Addendum Surat Perjanjian IKWT yang mengatur 723 Telah dilakukan Amandemen kontrak karya waktu Sudah sesuai 30-06-23 V
penanganan tindakan indispliner terhadap pelanggaran kebijakan tertentu (PKWT) dan akan dilakukan pada kontrak-
Sistem Manajemen Anti Penyuapan (SMAP). kontrak berikutnya.
Membuat dokumen voucher pembayaran dimana pihak pemohon 83 Akan mengedit print out voucher pembayaran sesuai Sudah sesuai 30-06-23 V
dan pihak yang mengesahkan dilakukan oleh personel yang dengan post biaya (BTL atau BL) sebelum ada
berbeda sesuai dengan yang tercantum pada prosedur perbaikan dari Aplikasi Laporan Keuangan.
Penyusunan Laporan Keuangan No. 2-000-56- 02/09, Poin 5.2.6
Bukti pengeluaran melalui kas/bank.
TOTAL 25 0 0 3