BISNIS PLEN PENGANTAR BISNI

ANALISIS RENCANA BIAYA USAHA

PENYULINGAN MINYAK SEREH WANGI
DAN PENGOLAHAN LIMBAH YANG DIHASILK
LOKASI KEC. CIPARAY & KEC. PASEH KAB. BA
PERHITUNGAN TAHUN KE-1

A. DATA UMUM DAN STRATEGI PENGELOLAAN LAHAN TANAM

I KONDISI LAHAN TANAM EXISTING

a. Lokasi MEKAR LAKSANA ( CIRONGKOK ) :

- Potensi Luas Lahan Tersedia : 9 Ha
- Luas Lahan Tertanam : 9 Ha
- Luas Lahan Tertanam Siap Panen : 9 Ha
- Status Tanah : HAK MILIK SENDIRI = 6 Ha
HAK MILIK PETANI = 3 Ha

b. Lokasi PASEH :
- Potensi Luas Lahan Tersedia : 16 Ha
- Luas Lahan Tertanam : 16 Ha
- Luas Lahan Tertanam Siap Panen : 16 Ha
- Status Tanah : HAK GUNA USAHA

c. Lokasi BABAKAN :
- Potensi Luas Lahan Tersedia : 9 Ha
- Luas Lahan Tertanam : 0 Ha
- Luas Lahan Siap Tanam : 9 Ha
- Status Tanah : HAK GUNA USAHA

II STRATEGI PENGELOLAAN LAHAN TANAM

a. Status Tanah Hak Guna Usaha :
- Lahan Tanam Sewa dengan biaya Rp. 3.000.000,- / Ha/Tahun
- Dilakukan panen sendiri dengan biaya Rp. 100,-/kg (di Kebun), transportasi Rp. 125.000,- /ton
b. Status Tanah Hak Milik Petani :
- Beli Daun Sereh Wangi dengan harga Rp. 200,- /kg ;
( Diterima di tempat penyulingan, petani hanya melakukan panen )
c. Status Tanah Hak Milik Sendiri :
- Dilakukan panen sendiri dengan biaya Rp. 100,-/kg (di Kebun), transportasi Rp. 125.000,- /ton

B. ASUMSI DASAR PERHITUNGAN

1 Luas lahan tanam = 34 Ha, dengan status lahan Hak Milik Sendiri, Hak Milik Petani dan hak Guna
2 Lama periode usaha 15 tahun
3 Status lahan tempat produksi dan sarana lainnya milik sendiri
4 Masa panen daun sereh wangi dalam 1 tahun sebanyak 3 kali
5 Analisa biaya usaha dihitung untuk masing-masing STATUS TANAH
6 Target hasil usaha :
a. Penjualan Minyak Sereh Wangi ( Produksi Sendiri )
b. Penjualan Karbol / Limbah Cair (Produksi Sendiri )
c. Penjualan Produk Hasil Pengolahan Limbah Padat (Produksi Sendiri)
7 Modal kerja/investasi seluruhnya didapat dari pinjaman Bank komersial, dengan bunga 15 % per-

NO. URAIAN SATU- VOL.

AN
II BIAYA UMUM
1 Pengadaan Lahan
- Luas keseluruhan lahan tanam Ha 34
- Biaya sewa lahan tanam HGU per-tahun Ha 1
2 Jumlah masa panen dalam tahun kali 3
3 Bunga modal kerja / investasi (per-tahun) % 15
4 Tenggang waktu pinjaman modal kerja (Tenor) tahun 5
5 Umur Pakai Alat (Depresiasi Alat) tahun 20
6 Umur Tanaman Sereh Wangi tahun 5

III BIAYA PENGADAAN SARANA UMUM

1 Biaya Listrik bulan 1
2 Biaya Telepon bulan 1
3 Biaya pembangunan dapur rebus m2 1
4 Biaya pembangunan kolam destilasi m2 1
5 Biaya pembangunan kantor dan gudang m2 1
6 Umur Pakai Bangunan (Depresiasi Bangunan) tahun 20

IV BIAYA PENGADAAN SARANA PRODUKSI

1 Jumlah bibit sereh wangi per-Ha btg 10,000
2 Harga bibit sereh wangi btg 1
3 Ongkos kirim bibit sereh wangi Ha 1
4 Jumlah panen per-tahun kali 3
5 Hasil 1 kali panen daun Sereh Wangi per-Ha kg 50,000
6 Hasil minyak SW per-1000 kg daun SW kg 7
7 Ongkos kirim minyak Sereh Wangi kg 1
8 Keperluan kayu bakar 1 kali proses masak m3 1,5
9 Harga kayu bakar m3 1

V BIAYA PENGADAAN PERALATAN PRODUKSI

1 Alat Suling (Destilasi) kapasitas 1000 kg unit 1
 2 Mobil Truck Colt Diesel PS.135 unit 1
3 Motor Trail unit 1
4 Mesin Potong Rumput buah 1
5 Jerigen kapasitas 40 kg buah 1
6 Crane buah 1
7 Timbangan duduk buah 1
8 Mesin Penggembur Tanah unit 1

VI BIAYA TANAM, PANEN & PRODUKSI

1 Upah borong tanam & memupuk bibit SW Ha 1
2 Upah borongan pembersihan lahan tanam Ha 1
3 Upah borongan panen daun SW kg 1
4 Harga pupuk kandang Ha 1
5 Upah kerja pemupukan Ha 1
6 Upah rebus daun sereh wangi proses 1
7 Biaya angkut hasil panen daun SW ton 1
8 Biaya penghamparan limbah padat proses 1
9 Biaya penggemburan lahan Ha 1

VII BIAYA UPAH / GAJI

1 Staf Teknik / Operasional bulan 1

VIII TARGET HARGA HASIL PRODUKSI

1 Harga jual minyak sereh wangi rata-rata kg 1
2 Margin keuntungan limbah padat kg 1

C. PERHITUNGAN KAPASITAS TUNGKU

NO. URAIAN SATU- VOLU-

AN ME
1 Kapasitas tangki masak daun Sereh Wangi kg 1,000
2 Lama waktu setiap kali masak jam 6
3 Jumlah shift masak per-hari kali 2
4 Kapasitas memasak per-hari untuk 1 tungku rebus kg 2,000
5 Waktu kerja (Operasi) per-tahun hari 300
6 Kapasitas produksi 1 tungku rebus per-tahun kg 600,000
7 Hasil panen daun SW untuk setiap Ha kg 50,000
8 Hasil panen daun SW Lahan CIRONGKOK ( 9 Ha ) kg 1,350,000
9 Jumlah tungku diperlukan di CIRONGKOK unit 2
10 Hasil panen daun SW Lahan BABAKAN ( 9 Ha ) kg 1,350,000
11 Jumlah tungku diperlukan di BABAKAN unit 2
12 Hasil panen daun SW Lahan PASEH ( 16 Ha ) kg 2,400,000
13 Jumlah tungku diperlukan di PASEH unit 4
14 Hasil panen daun SW untuk 34 Ha kg 5,100,000
15 Jumlah tungku diperlukan untuk 34 Ha unit 8
D. PERHITUNGAN JUMLAH PROSES MASAK PER-TAHUN

NO. URAIAN SATU- VOLU-

AN ME
D.1 LAHAN CIRONGKOK ( 9 Ha )
1 Berat daun sereh wangi 1 kali proses masak kg 1,000
2 Hasil panen daun SW untuk 9 Ha per-tahun kg 1,350,000
3 Jumlah proses rebus per-tahun untuk 9 Ha lahan proses 1,350
D.2 LAHAN PASEH ( 16 Ha )
1 Hasil panen daun SW untuk 16 Ha per-tahun kg 2,400,000
2 Jumlah proses rebus per-tahun untuk 16 Ha lahan proses 2,400
D.3 LAHAN BABAKAN ( 9 Ha )
1 Hasil panen daun SW untuk 9 Ha per-tahun kg 1,800,000
2 Jumlah proses rebus per-tahun untuk 9 Ha lahan proses 1,800

E. PERHITUNGAN HASIL PRODUKSI MINYAK SEREH WANGI :

NO. URAIAN SATU- VOLU-

AN ME
E.1 UNTUK LUAS LAHAN 9 HA (CIRONGKOK)
1 Hasil panen daun Sereh Wangi per-tahun kg 1,350,000
2 Hasil minyak SW per-tahun kg 9,450
3 Hasil minyak SW 1 kali panen kg 3,150
4 Kapasitas jerigen kg 40
5 Jumlah jerigen diperlukan untuk 1 kali panen buah 79
E.2 UNTUK LUAS LAHAN 16 HA (PASEH)
1 Hasil panen daun Sereh Wangi per-tahun kg 2,400,000
2 Hasil minyak SW per-tahun kg 16,800
3 Hasil minyak SW 1 kali panen kg 5,600
4 Kapasitas jerigen kg 40
5 Jumlah jerigen diperlukan untuk 1 kali panen buah 140
E.3 UNTUK LUAS LAHAN 12 HA (BABAKAN)
1 Hasil panen daun Sereh Wangi per-tahun kg 1,800,000
2 Hasil minyak SW per-tahun kg 12,600
3 Hasil minyak SW 1 kali panen kg 4,200
4 Kapasitas jerigen kg 40
5 Jumlah jerigen diperlukan untuk 1 kali panen buah 105

F. PERHITUNGAN HASIL PRODUKSI KARBOL :

NO. URAIAN SATU- VOLU-

AN ME
 1 Efisiensi hasil limbah cair untuk Hidrosol % 40
2 Jumlah produksi hidrosol 1 kali proses rebus liter 400
3 Jumlah produksi hidrosol per-tahun (Cirongkok) liter 540,000
4 Jumlah produksi hidrosol per-tahun (PASEH) liter 960,000
5 Jumlah produksi hidrosol per-tahun (Babakan) liter 540,000

G. ANALISA BIAYA PRODUKSI TAHUN KE - I (PRODUKSI DI LAHAN CIRONGKOK

I. BIAYA INVESTASI

NO. URAIAN SATU- VOLUME

AN
A. PEMBELIAN ALAT PENUNJANG
1 Alat suling kapasitas 1000 liter ( terpasang ) bh 2
2 Mobil Truck Colt Diesel PS.135 bh 0
3 Motor Trail bh 0
4 Mesin penggembur tanah bh 1
5 Mesin potong rumput bh 3
6 Timbangan duduk bh 1
7 Crane bh 2
8 Jerigen isi 40 kg bh 79
9 Perlengkapan / Alat Bantu Produksi Lainnya ls 1
Jumlah I.A
B. PEMBANGUNAN SARANA PRASARANA
1 Bangunan Dapur Rebus 2 x 4 m x 4 m m2 32
3 Bangunan Ruang Minyak 3 m x 4 m m2 12
4 Kolam Destilasi 6 m x 3 m m2 18
5 Pembuatan Bangunan Pendukung
- Kantor ( 20 m x 4 m ) m2 0
- Gudang ( 4 m x 12 m ) m2 48
- Mess Karyawan ( 25 m x 4 m ) m2 0
10 Administrasi Bangunan & Perlengkapan Lainnya ls 1
Jumlah I.B
JUMLAH BIAYA INVESTASI SARPRAS
C. BAHAN DAUN SEREH WANGI
C.1 LOKASI LAHAN : CIRONGKOK LUAS = 9 HA (MILIK SENDIRI = 6 HA & MILIK PETANI = 3 H
1 Pekerjaan penggemburan lahan tanam Ha 9
2 Bibit Sereh Wangi batang 90,000
3 Ongkos kirim bibit sereh wangi Ha 9
4 Upah borong pembersihan lahan tanam bibit SW Ha 9
5 Upah borong penanaman & pemupukan bibit SW Ha 9
6 Pupuk Kandang per-tahun Ha 9
JUMLAH
C.2 LOKASI LAHAN PASEH; LUAS = 16 HA ( HGU )
1 Pekerjaan penggemburan lahan tanam Ha
2 Bibit Sereh Wangi batang
 3 Ongkos kirim bibit sereh wangi Ha
4 Upah borong pembersihan lahan taman bibit SW Ha
5 Upah borong penanaman & pemupukan bibit SW Ha
6 Pupuk Kandang per-tahun Ha
JUMLAH
C.3 LOKASI LAHAN BABAKAN; LUAS = 9 HA ( HGU )
1 Pekerjaan penggemburan lahan tanam Ha
2 Bibit Sereh Wangi batang
3 Ongkos kirim bibit sereh wangi Ha
4 Upah borong pembersihan lahan taman bibit SW Ha
5 Upah borong penanaman & pemupukan bibit SW Ha
6 Pupuk Kandang per-tahun Ha
JUMLAH
JUMLAH BIAYA INVESTASI BIBIT & TANAM SW

II. BIAYA TETAP (FIXED COST)

NO. URAIAN SATU- VOLUME
AN
A.BIAYA OPERASIONAL LAINNYA
1 Biaya Sewa Lahan Ha 9
2 Listrik Kantor Pusat Dan Kantor Kebun bulan 12
3 Telepon bulan 12
4 Gaji Pelaksana Teknis ( 2 orang ) bulan 24
5 ATK & Administrasi Kantor Lainnya bulan 12
Jumlah II.A
B BIAYA BANK
1 Angsuran kredit modal investasi tahun 1
Jumlah II.B
JUMLAH BIAYA TETAP

III. BIAYA TIDAK TETAP (VARIABLE COST)

NO. URAIAN SATU- VOLUME
AN
B. BIAYA PANEN & PEMROSESAN MINYAK SEREH WANGI LAHAN CIRONGKOK
1 Pupuk kandang & upah kerja pemupukan Ha 0
2 Upah Panen Kg 1,350,000
3 Biaya angkut hasil panen per-tahun Ton 1,350
4 Upah Rebus proses 1,350
5 Kayu bakar ( 1,5 m3/proses ) m3 2,025
6 Biaya penghamparan limbah padat proses 1,350
7 Ongkos kirim minyak sereh kg 9,450
JUMLAH BIAYA TIDAK TETAP

IV. PERHITUNGAN LABA RUGI PENJUALAN MINYAK SEREH WANGI

NO. URAIAN SATU- VOLUME
AN
 I PENDAPATAN
1 Penjualan Minyak SW per-tahun (Lahan Cirongkok) kg 9,450
2 Penjualan Minyak SW per-tahun (Lahan PASEH) kg 0
3 Penjualan Minyak SW per-tahun (Lahan Babakan) kg 0
Jumlah Pendapatan
II PENGELUARAN
1 BIAYA TETAP LS 1
2 BIAYA TIDAK TETAP LS 1
3 BIAYA PEMELIHARAAN ALAT/SARPRAS LS 1
(DEPRESIASI ALAT / SARPRAS = 5 %)
4 BIAYA PEMELIHARAAN BIBIT/TANAMAN SW LS 1
(UMUR TANAMAN = 5 TH)
JUMLAH PENGELUARAN
JUMLAH PENDAPATAN KOTOR kg 9,450
MARGIN PENDAPATAN MINYAK SW kg 1

V. PERHITUNGAN PENDAPATAN USAHA

NO. URAIAN SATU- VOLUME
AN
I PENDAPATAN KOTOR
1 Margin Penjualan Minyak Sereh Wangi kg 9,450
2 Margin Pendapatan Penjualan Karbol Putih liter 216,000
3 Margin Pendapatan Penjualan Karbol Hitam liter 54,000
4 Margin Pendapatan Penjualan Karbol Coklat liter 216,000
5 Margin Pendapatan hasil pengolahan limbah padat kg 0
JUMLAH PENDAPATAN KOTOR
PAJAK PENJUALAN (0,25 %)
JUMLAH PENDAPATAN SETELAH PAJAK
MANAJEMEN FEE (20 %)
PENDAPATAN BERSIH
A BIAYA USAHA
YAK SEREH WANGI
AH YANG DIHASILKANNYA
EC. PASEH KAB. BANDUNG
TAHUN KE-1

TANAM
 Hak Milik Petani dan hak Guna Usaha

ersial, dengan bunga 15 % per-tahun, tenor 5 tahun

HARGA SATU- KETERANGAN

AN ( Rp.)

3,000,000
@ 4 bulan
efektif

tahun ke-6 & ke-11

tanam ulang

2,000,000
1,000,000
2,750,000
1,500,000
2,750,000

jarak 1 m x 1 m
500
1,000,000 10.000 btg

2,500 ketempat pembeli

100,000 dilokasi pengolahan

175,000,000 terpasang
 250,000,000
25,000,000
2,500,000
125,000
2,000,000
3,500,000
16,000,000

2,500,000
2,000,000
100
1,800,000 per-tahun
400,000
100,000
125,000
50,000
360,000 dengan mesin

3,000,000

135,000 ditempat pembeli

150

KETERANGAN

(6.00-12.00 ; 13.00-19.00)
= 2 x 1000 kg
1 bulan = 25 hari kerja
= 300 hr x 2000 kg
1 (satu) kali panen
1 tahun = 3 kali panen
( dibulatkan )
1 tahun = 3 kali panen
( dibulatkan )
1 tahun = 3 kali panen
( dibulatkan )
1 tahun = 3 kali panen
 KETERANGAN

1 tahun = 3 kali panen

1 tahun = 3 kali panen

1 tahun = 3 kali panen

KETERANGAN

1 tahun = 3 kali panen

1000 kg daun SW = 7 kg minyak

1 tahun = 3 kali panen

1000 kg daun SW = 7 kg minyak

1 tahun = 3 kali panen

1000 kg daun SW = 7 kg minyak

KETERANGAN
 = 40 % x 1000 liter
untuk 1350 proses rebus
untuk 2400 proses rebus
untuk 1350 proses rebus

I DI LAHAN CIRONGKOK)

HARGA SA- JUMLAH HARGA KETERANGAN

TUAN ( Rp.) ( Rp.)

175,000,000 350,000,000 Lokasi : Cirongkok

250,000,000 0
25,000,000 0
16,000,000 16,000,000
2,500,000 8,500,000 1 mesin = 10 Ha
3,500,000 3,500,000 4 suling 1 timb.
2,000,000 4,000,000 1 suling 1 crane
125,000 9,843,750
10,000,000 10,000,000
401,843,750

2,750,000 88,000,000
2,750,000 33,000,000
1,500,000 27,000,000

2,750,000 0
2,750,000 132,000,000
2,750,000 0
10,000,000 10,000,000
290,000,000
691,843,750

= 6 HA & MILIK PETANI = 3 HA )

360,000 3,240,000
500 45,000,000 1 Ha = 10.000 btg
1,000,000 9,000,000
2,000,000 18,000,000
2,500,000 22,500,000
1,800,000 16,200,000 1 kali
113,940,000

360,000 0
500 0 1 Ha = 10.000 btg
 1,000,000 0
2,000,000 0
2,500,000 0
1,800,000 0 1 kali
0

360,000 0
500 0
1,000,000 0
2,000,000 0
2,500,000 0
1,800,000 0
0
113,940,000

HARGA SA- JUMLAH HARGA KETERANGAN

TUAN ( Rp.) ( Rp.)

3,000,000 27,000,000
2,000,000 24,000,000
1,000,000 12,000,000
3,000,000 72,000,000
2,000,000 24,000,000
132,000,000

299,753,160 299,753,160
299,753,160
431,753,160

HARGA SA- JUMLAH HARGA KETERANGAN

TUAN ( Rp.) ( Rp.)
AN CIRONGKOK
2,200,000 0 1 kali setahun
100 135,000,000 3 kali panen
125,000 168,750,000 3 kali panen
100,000 135,000,000
100,000 202,500,000
50,000 67,500,000
2,500 23,625,000
732,375,000

HARGA SA- JUMLAH HARGA KETERANGAN

TUAN ( Rp.) ( Rp.)
 135,000 1,275,750,000
135,000 0
135,000 0
1,275,750,000

431,753,160 431,753,160
732,375,000 732,375,000
34,592,188 34,592,188

22,788,000 22,788,000

1,221,508,348
54,241,653
5,740

HARGA SA- JUMLAH HARGA KETERANGAN

TUAN ( Rp.) ( Rp.)

5,740 54,243,000 Lahan Cirongkok

3,881 838,324,000
12,141 655,630,321 100 % vol. Hidrosol
1,746 377,156,800
0 0
1,925,352,774
4,813,382
1,920,539,392
384,107,878
1,536,431,513