BADAN PEMERIKSA KEUANGAN

PERWAKILAN PROVINSI BANTEN

Jl. Palka Nomor l, Palima - Serang. T (0254) 2s0A025, Fax. (0254) 2500037

Serang, 3 April2020
Nomor : 0 I A(abser- 19 10412024
Lampiran : 4 (tiga) berkas
Hal : Pemberitahuan Pemeriksaan atas
LKPD Kabupaten Serang Tahun Anggaran 2019
serta permintaan data dan dokumen

Yth.
Bupati Kabupaten Serang
Cq. Sekretaris Daerah
Di
Serang

Sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten

Serang Tahun 2019 sesuai Surat Tugas No. 139/STD(VItr.SRGl04l2020 tanggal 03 April 2020
(terlampir), bersamaan ini kami sampaikan bahwa pemeriksaan tersebut akan dimulai tanggal 06 April
202Q danakan berakhirtanggal 13 Mei 2020.

Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami membutuhkan data-data dan dokumen-dokumen yang
terlampir pada surat ini. Selain hal itu bersamaan ini kami sampaikan juga dua formulir isian (terlampir)
yang harus dilengkapi oleh seluruh OPD terkait. Kami harapkan data-data dan formulir isian
disampaikan dalam bentuk saficotrtyformatfile excel sedang$andokumen-dokumen disampikan dalam
bentuk soficopy hasil scan dokumen denganformatfile PDF. Dokumen lainnya yang belum tercantum
dalam surat ini akan kami mintakan kemudian dalam pelaksanaan pemeriksaan.

Demikian pemberitahuan kami. Atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan terima
kasih.

Ketua Tim

AnwarLutfi
NrP. 1981 1 1242008081002

Tembusan Yth.
1. Penanggung Jawab Pemeriksaan;
2. Wakil Penanggung Jawab Pemeriksaan;
3. Pengendali Teknis Pemeriksaan; dan
4- Kepala Inspektorat Kab. Serang.

I
Lampiran 1 Surat Pemberitahuan Pemeriksaan No. 01/Kabser-19/04/2020

Permintaan Awal Data dan Dokumen

Pemeriksaan atas LKPD Kabupaten Serang Tahun Anggaran 2019
A. Bapenda
1. Rincian data SKPD atas seluruh jenis pajak yang masih terutang per 31 Des 2018 (Softcopy File excel);
2. Register SKPD atas seluruh jenis pajak yang diterbitkan selama tahun 2019 (Softcopy File excel);
3. Rincian Data penghapusbukuan/penghapustagihan Piutang Pajak Daerah selama tahun 2019 (Softcopy
File excel);
4. Dokumen SK pengesahan penghapusbukuan/penghapustagihan Piutang Pajak Daerah selama tahun 2019
(Softcopy hasil scan dalam format file PDF);
5. Rincian data piutang denda pajak atas seluruh jenis pajak yang masih terutang per 31 Des 2018 (Softcopy
File excel); dan
6. Rincian data piutang denda pajak atas seluruh jenis pajak yang masih terutang per 31 Des 2019 (Softcopy
File excel).

B. Seluruh OPD yang menerbitkan SKRD

1. Rincian data SKRD atas seluruh jenis retribusi yang masih terutang per 31 Des 2018 (Softcopy File
excel);
2. Rincian Data penghapusbukuan/penghapustagihan Piutang retribusi yang dilakukan pada tahun 2019
(Softcopy File excel); dan
3. Dokumen SK pengesahan penghapusbukuan/penghapustagihan Piutang retribusi yang dilakukan pada
tahun 2019 (Softcopy hasil scan dalam format file PDF).

C. Inspektorat
1. Daftar kasus kerugian daerah yang telah diterbitkan SKTJM atau SK Penetapan (Softcopy File excel);

D. RSUD dan Puskesmas

1. Rekapitulasi tagihan klaim ke BPJS selama tahun 2019 (Softcopy hasil scan dalam format file PDF); dan
2. Nota dari BPJS selama tahun 2019 (Softcopy hasil scan dalam format file PDF).

E. OPD terkait
1. Berita acara risalah RUPS BUMD selama tahun 2019 (Softcopy hasil scan dalam format file PDF);
2. SK Gubernur Banten Nomor : 973/Kep.78-Huk/2020 (Softcopy hasil scan dalam format file PDF);
3. SPJ Belanja Uang Representasi dan Tunjangan Pimpinan dan Anggota DPRD selama tahun 2019
(Softcopy hasil scan dalam format file PDF);
4. Daftar pimpinan dan anggota DPRD Kabupaten Serang (Softcopy File excel);
5. SPJ Belanja Biaya Penunjang Operasional (BPO) Kepala Daerah/Wakil Kepala Daerah dan Pimpinan
DPRD selama tahun 2019 (Softcopy hasil scan dalam format file PDF);
6. SK/Peraturan Kepala Daerah terkait pembagian insentif pemungutan pajak dan retribusi (Softcopy hasil
scan dalam format file PDF);
7. SPJ Belanja Insentif Pemungutan Pajak dan Retribusi (Softcopy hasil scan dalam format file PDF); dan
8. Daftar pegawai seluruh OPD yang berisi nama pegawai, pangkat/golongan, jabatan, dan anggota
keluarga per bulan per OPD selama tahun 2019 (Softcopy File excel).

F. Bidang Akuntansi
1. Data rincian utang belanja per OPD Per 31 Des 2018 (Softcopy File excel);
2. Data rincian utang belanja per OPD Per 31 Des 2019 (Softcopy File excel);
3. Data rincian utang Utang Transfer ADD/DD/BHPRD per 31 Des 2018 (Softcopy File excel);
Halaman 1 dari 3
 4. Data rincian utang Utang Transfer ADD/DD/BHPRD per 31 Des 2019 (Softcopy File excel);
5. Data rincian utang PFK per 31 Des 2018 sebesar Rp626.231.954,27 (Softcopy File excel); dan
6. Bukti dokumen mutasi utang PFK sebesar Rp626.231.954,27 (Softcopy hasil scan dalam format file
PDF).

G. Dinas PU
1. SK Penetapan Jalan Kabupaten yang berlaku pada tahun 2019 (Softcopy hasil scan dalam format file
PDF).

H. Dinas Kesehatan
1. SPJ atas transaksi berikut (Softcopy hasil scan dalam format file PDF).
No. TANGGAL NO BUKTI URAIAN NILAI (Rp)
1 22/04/2019 03852/Dinkes/SP2D- [320] Penerimaan SP2D untuk keperluan 3.074.079.000,00
LS/IV/2019 Tagihan Iuran BPJS Kesehatan PBI APBD
Kabupaten Serang Periode Januari – April 2019,
BPJS KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.3.074.044.000,-+Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.3.074.07
2 02/05/2019 04390/Dinkes/SP2D- [379] Penerimaan SP2D untuk keperluan 1.020.000,00
GU/V/2019 Pengajuan SPJ Ganti Uang (GU) bulan Mei 2019

3 14/05/2019 05235/Dinkes/SP2D-LS- [453] Penerimaan SP2D untuk keperluan 765.705.000,00

bpjs/V/2019 Tagihan Iuran BPJS Kesehatan PBI APBD
Kabupaten Serang Periode Mei 2019, BPJS
KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.765.670.000,-+Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.765.705.000,- (06.03)
4 13/06/2019 07112/Dinkes/SP2D-TU- [657] Penerimaan SP2D untuk keperluan 153.000,00
NIHIL/VI/2019 Menihilkan SP2D TU No : 05186/Dinkes/SP2D-
TU/V/2019 Tanggal : 14 Mei 2019
Rp.2.178.038.200,- Kegiatan Bantuan
Operasional Kesehatan-DAK Non Fisik (14.03)
STS=Rp. 211.7
5 25/06/2019 07447/Dinkes/SP2D-LS- [665] Penerimaan SP2D untuk keperluan 769.132.000,00
bpjs/VI/2019 Tagihan Iuran Jaminan Kesehatan Nasional
(JKN) PBI APBD Kabupaten Serang bulan Juni
2019, BPJS KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.769.097.000,- + Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.769
6 23/07/2019 09249/Dinkes/SP2D- [776] Penerimaan SP2D untuk keperluan 773.732.000,00
LS/VII/2019 Tagihan Iuran Jaminan Kesehatan Nasional
(JKN) PBI APBD Kabupaten Serang Periode Juli
2019, BPJS KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.773.697.000,- + Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.7
7 09/08/2019 10441/Dinkes/SP2D-TU- [911] Penerimaan SP2D untuk keperluan 408.000,00
NIHIL-dak/VIII/2019 Menihilkan SP2D TU No : 07982/Dinkes/SP2D-
TU-DAK Non Fisik/VII/2019 tanggal 03-07-2019
Rp. 1.149.258.050,- Kegiatan Bantuan
Operasional Kesehatan-DAK Non Fisik (14.03)
8 22/08/2019 11060/Dinkes/SP2D- [981] Penerimaan SP2D untuk keperluan 3.570.000,00
LS/VIII/2019 Program Pelayanan Kesehatan Kegiatan
Pendukung Pelayanan Kesehatan/Jasa Premi
Asuransi (THL) Puskesmas bulan Januari-Juli
2019 APBD TA 2019 (06.11)
9 28/08/2019 11190/Dinkes/SP2D- [995] Penerimaan SP2D untuk keperluan 777.711.000,00
LS/VIII/2019 Tagihan Iuran BPJS Kesehatan PBI APBD
Kabupaten Serang bulan Agustus 2019, BPJS
KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.777.676.000,-+Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.777.711.000,- (06.03
10 16/09/2019 12468/Dinkes/SP2D- [1146] Penerimaan SP2D untuk keperluan 756.252.000,00
LS/IX/2019 Tagihan Iuran JKN/BPJS Kesehatan PBI APBD
Kabupaten Serang bulan September 2019, BPJS
KESEHATAN CABANG SERANG

Halaman 2 dari 3
No. TANGGAL NO BUKTI URAIAN NILAI (Rp)
Rp.756.217.000,-+Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.756.252.000,-

11 24/09/2019 12785/Dinkes/SP2D-TU- [1173] Penerimaan SP2D untuk keperluan 867.000,00

NIHIL DAK/IX/2019 Menihilkan SP2D TU No : 10604/Dinkes/SP2D-
TU/VIII/2019 Tanggal : 13 Agustus 2019 Rp.
1.390.764.950,- Kegiatan Bantuan Operasional
Puskesmas -DAK Non Fisik (14.03)
12 14/11/2019 16589/Dinkes/SP2D-TU- [1623] Penerimaan SP2D untuk keperluan 816.000,00
NIHILDAKNONF/XI/2019 Menihilkan atas SP2D TU No :
14487/Dinkes/SP2D-TU/X/2019 Tanggal : 21
Oktober 2019 Rp. 6.772.964.300,- Kegiatan
Bantuan Operasional Kesehatan Puskesmas -
DAK Non Fisik
13 28/11/2019 17549/Dinkes/SP2D-LS- [1699] Penerimaan SP2D untuk keperluan 2.088.205.000,00
BPJS/XI/2019 Tagihan Iuran JKN/BPJS Kesehatan PBI APBD
Kabupaten Serang bulan Oktober dan Novmber
2019, BPJS KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.2.085.170.000,-+Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.2.
14 05/12/2019 18259/Dinkes/SP2D- [1815] Penerimaan SP2D untuk keperluan 8.823.000,00
LS/XII/2019 Program Pelayanan Kesehatan Kegiatan
Pendukung Pelayanan Kesehatan/Belanja Premi
Asuransi Kesehatan (06.11)
15 19/12/2019 19767/Dinkes/SP2D- [2128] Penerimaan SP2D untuk keperluan 2.703.000,00
LS/XII/2019 Program Pelayanan Kesehatan Kegiatan
Pendukung Pelayanan Kesehatan/Jasa Premi
Asuransi (THL) Puskesmas bulan Januari-
Desember 2019 APBD TA 2019 (06.11)
16 26/12/2019 20272/Dinkes/SP2D-LS- [2222] Penerimaan SP2D untuk keperluan 1.039.681.000,00
BPJS/XII/2019 Tagihan Iuran BPJS Kesehatan PBI APBD
Kabupaten Serang Periode Desember 2019,
BPJS KESEHATAN CABANG SERANG
Rp.1.039.646.000,-+Biaya RTGS Rp.35.000,-
=Rp.1.039.681.000,-
17 26/12/2019 20385/Dinkes/SP2D- [2238] Penerimaan SP2D untuk keperluan 628.122.242,00
LS/XII/2019 Tagihan Pengadaan Belanja Premi Asuransi
Kesehatan/Klaim Pelayanan Kesehatan
“JAMKESDA” Dinas Kesehatan Kab.Serang
APBD-P TA 2019, RSUD Dr.DRAJAT
PRAWIRANEGARA Kontrak
18 28/12/2019 21035/Dinkes/SP2D-TU- [2265] Penerimaan SP2D untuk keperluan 1.071.000,00
NIHIL/XII/2019 Menihilkan atas SP2D TU No :
16962/Dinkes/SP2D-TU-DAK Non Fisik/XI/2019
Tanggal : 19 November 2019 Rp.6.886.642.650,-
Kegiatan Bantuan Operasional Kesehatan-DAK
Non Fis

Halaman 3 dari 3
Lampiran 2 Surat Pemberitahuan Pemeriksaan No. 01/Kabser‐19/04/2020

Tunjangan Profesi Guru

SPD SPP SPM SP2D Terima Dana Dari Kas Negara Sisa Dana
No Keterangan Real Belanja (SPJ) Tgl Setor Kas Keterangan
Tgl Nomor Tgl Nomor Tgl Nomor Tgl Nomor Nilai Tgl Nilai Nilai
Negara
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 22
KEK. THN 2018 - Belum setor

TA 2019
1 Triwulan I -

2 Triwulan II -

3 Triwulan III -

4 Triwulan IV -

Jumlah - - - -

Tambahan Penghasilan Guru

SPD SPP SPM SP2D Terima Dana Dari Kas Negara Sisa Dana
No Keterangan Real Belanja (SPJ) Tgl Setor Kas Keterangan
Tgl Nilai Nilai
Tgl Nomor Tgl Nomor Tgl Nomor Tgl Nomor Nilai Negara
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 22
Kek. Ta. 2018

TA 2019
1 Triwulan I
2 Triwulan II
3 Triwulan III
4 Triwulan IV

Jumlah - - - -

Halaman 1 dari 1