Lembar Kerja : UK-3 APPI.P4K.013.

1
Nama Peserta : Tanggal :
Nama Instruktur: No. Reg
Kode Unit : APPI.P4K.013.1 Tempat/Waktu :
Judul Unit : Mengurus Administrasi Keuangan dan Barang Inventaris Koperasi

Lembar Kerja -6.2 : Berita Acara Cash Opname

Koperasi ……
Pemeriksaan Kas

BERITA ACARA PEMERIKSAAN KAS

Koperasi…….

Pada hari ini …………………. Tanggal …………………. , berdasarkan Surat Tugas ………………… nomor:
…………………………….. tanggal .......................... telah dilakukan pemeriksaan kas oleh Tim Audit yang
terdiri dari:

1. Nama : …………………………………………
Jabatan : Anggota Tim

2. Nama : …………………………………………
Jabatan : Ketua Tim

terhadap

Nama : ………………………………………..
Jabatan :
SK Kasir No/Tgl : ...............................................................

dengan hasil pemeriksaan sebagai berikut:

Saldo menurut Buku Rp .......................

Saldo menurut pemeriksaan fisik ” .......................
Selisih lebih (kurang) Rp .......................
Selisih tersebut disebabkan:
................................................................................................................
................................................................................................................
................................................................................................................

Jakarta, ..............................................

Yang diperiksa Pemeriksa I

(......................................................) (......................................................)
Kasir Anggota Tim

Pemeriksa II

(......................................................) (......................................................)
Bagian Administrasi & Keuangan Ketua Tim
Tanggal : .......................

Uang Kertas:
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
Uang Logam
............ keping
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
............ lembar
x Rp 100.000,00 = Rp ......................
x Rp 50.000,00 = Rp ......................
x Rp 20.000,00 = Rp ......................
x Rp 10.000,00 = Rp ......................
x Rp 5.000,00 = Rp ......................
x Rp 1.000,00 = Rp ......................
x Rp 500,00 = Rp ......................
x Rp 100,00 = Rp ......................
Rp ....................
x Rp 1.000,00 = Rp ......................
x Rp 500,00 = Rp ......................
x Rp 200,00 = Rp ......................
x Rp 100,00 = Rp ......................
x Rp 50,00 = Rp ......................
x Rp 25,00 = Rp ......................
Rp ....................
Total uang rupiah ...... Rp ...................
Total hasil pemeriksaan kas .......... Rp ....................
Saldo menurut Buku Harian Kas .......... ” ....................
Selisih lebih (kurang) .......... Rp ....................

Penjelasan selisih:
............................................................................................................................
............................................................................................................................

……………., ..............................................
 Yang diperiksa Pemeriksa I

(......................................................) (......................................................)
Kasir Anggota Tim

Pemeriksa II

(......................................................) (......................................................)
Bagian Administrasi & Keuangan Ketua Tim
Lembar Kerja -7.2 : Konfirmasi Tabungan dan Depositoi Bank

BERITA ACARA
Konfirmasi Tabungan dan Deposito Bank
Koperasi…….

Pada hari ini, …………..., tanggal, …./…./……….., jam, ….;….. dikantor Koperasi ……………………………..
Disaksikan oleh ……………………………………………………………….., Dilakukan Konfirnasi Tabungan dan
Deposito Bank.,

Dengan hasil sebagai berikut ;

A. Tabungan Bank

1. Saldo Bank <Menurut catatan/sistem ussi>, tanggal ……/……./……… Rp………………………….

2. Saldo Tabungan/ Hasil Konfirmasi bank Rp…………………………
3. Selisih Saldo Rp………………………….

Keterangan terjadi Selisih :

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………

B. Deposito Bank

1. Saldo Deposito Bank <Menurut sistem>, tanggal ……/……./……… Rp………………………….

2. Saldo Deposito/ Hasil Konfirmasi bank Rp…………………………
3. Selisih Saldo Rp………………………….

Keterangan terjadi Selisih :

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Mengetahui

___________________________ ____________________________
Auditor Pengelola
Saksi-saksi

___________________________ ____________________________
Saksi-1 Saksi-2
Lembar Kerja – 8.2 : Pemeriksaan Pinjaman

BERITA ACARA
Pemeriksaan Pinjaman
Koperasi…….

Pada hari ini, …………..., tanggal, …./…./……….., jam, ….;….. dikantor Koperasi ……………………………..
Disaksikan oleh ……………………………………………………………….., Dilakukan Pemeriksaan Pinjaman.

Dengan hasil sebagai berikut ;

A. Pembiayaan

1. Saldo Pembiayaan <Menurut sistem >, tanggal ……/……./……… Rp………………………….

2. Saldo Pembiayaan menurut Kartu pinjaman Rp…………………………
3. Selisih Saldo Rp………………………….

Keterangan terjadi Selisih :

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………

B. Pinjaman

1. Saldo Pinjaman <Menurut sistem >, tanggal ……/……./……… Rp………………………….

2. Saldo Pinjaman menurut Kartu pinjaman Rp…………………………
3. Selisih Saldo Rp………………………….

Keterangan terjadi Selisih :

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Mengetahui

___________________________ ____________________________
Auditor Manager Koperasi
Saksi-saksi

___________________________ ____________________________
Saksi-1 Saksi-2
 Lembar Kerja -8.3 : Rencana Angsuran (Test Control)

Jumlah Tanggal
Atribut
No Nama Alamat Pinjaaman Jenis Usaha Pokok Tagihan/Periode Jasa Keteragan
I II III 1 2 3

Penjelasan Atribut
1 Sesuai peruntukan dan Ketentuan ( SOP) Keseuaian nasabah
2 Jasa Sesuai dengan ketantuan internal…….
3 Merupakan anggota yang berhak mendapatkan pinjaman

Tickmarks
v Sesuai dengan prosedur
x Tidak sesuai dengan prosedur dengan catatan
BERITA ACARA PEMERIKSAAN STOCK
Koperasi…….

Pada hari ini …………………. Tanggal …………………. , berdasarkan Surat Tugas ………………… nomor:
…………………………….. tanggal .......................... telah dilakukan pemeriksaan persediaan oleh
pengurus yang terdiri dari:

1. Nama : …………………………………………
Jabatan : Anggota Tim

2. Nama : …………………………………………
Jabatan : Ketua Tim

terhadap

Nama : ………………………………………..
Jabatan :
SK Pengelola No/Tgl : ...............................................................

dengan hasil pemeriksaan sebagai berikut:

No Kode Barang Nama Barang Satuan Jumlah

Demikian berita acara ini stock opname ini dibuat agar dapat dipergunakan sebagaimana
mestinya.

Terjadi/Tidal Terjdi Selisih……. Berupa

No Kode Nama Barang Sesuai Hasil Stok Selisih Penyebab

Barang Persediaan opname

Pengurus Koperasi Pengelola

(…………………………) (…………………………..)
 CP.03.10 Media Pelatihan Pengawas Koperasi

Lembar Kerja -10.2 : Pemeriksaan Aktiva Tetap dan Inventaris

BERITA ACARA
Pemeriksaan Aktiva Tetap dan Inventaris
Koperasi…….

Pada hari ini, …………..., tanggal, …./…./……….., jam, ….;….. dikantor Koperasu …………………………….. Disaksikan oleh ………………………………………………………………..,
Dilakukan Pemeriksaan Aktiva Tetap dan Inventaris.

Kebijakan Penyusutan :

1. Kendaraan :
2. Inventaris Kantor :
3. Inventaris yang lain :

Jumlah Tanggal Harga Total Nilai Jmlah Barang

No. Nama Barang Penyusutan Nilai Sisa Keterangan
Pertolehan Perolehan saat ini
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
18
19

● Lembaga Diklat Profesi Perkoperasian Indonesia

 CP.03.10 Media Pelatihan Pengawas Koperasi

Keterangan terjadi Selisih :

…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
…………………

Mengetahui

___________________________ ____________________________
Auditor Manager BWM
Saksi-saksi

___________________________ ____________________________
Saksi-1 Saksi-2

● Lembaga Diklat Profesi Perkoperasian Indonesia

CP.03.10 Media Pelatihan Pengawas Koperasi

● Lembaga Diklat Profesi Perkoperasian Indonesia