102 PIUTANG ASET LANCAR 103 PERLENGKAPAN ASET LANCAR 151 PERALATAN ASET TETAP 152 AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN ASET TETAP 201 UTANG USAHA LIABILITIES 202 UTANG BANK LIABILITIES 301 MODAL ANDI EKUITAS 302 PRIVE EKUITAS 401 PENDAPATAN SERVICE BIASA REVENUE 402 PENDAPATAN SERVICE BESAR REVENUE 501 BEBAN GAJI EXPENSE 502 BEBAN SEWA EXPENSE 503 BEBAN IKLAN EXPENSE 504 BEBAN ASURANSI EXPENSE 505 BEBAN LISTRIK AIR EXPENSE 506 BEBAN RUPA RUPA EXPENSE 507 BEBAN PERLENGKAPAN EXPENSE 508 BEBAN DEPRESIASI EXPENSE 509 BEBAN BUNGA EXPENSE BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-01 Nomor Bukti Tanggal 10/1/2018 Tanggal Keterangan SALDO AWAL Keterangan No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek 101 2000000 0 101 201 0 2000000 301 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-07 Nomor Bukti Tanggal 10/11/2018 Tanggal Keterangan MEMBAYAR BIAYA IKLAN Keterangan No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek 503 3600000 0 101 101 0 3600000 401 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-13 Nomor Bukti Tanggal 10/17/2018 Tanggal Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek 101 800000 0 101 402 0 800000 401 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-19 Nomor Bukti Tanggal 10/25/2018 Tanggal Keterangan MENERIMA PELUNASAN PIUTANG Keterangan No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek 101 600000 0 103 102 0 600000 101 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-26 Nomor Bukti Tanggal 10/29/2018 Tanggal Keterangan MENGAMBIL UANG UNTUK KEPERLUAN PRIBKeterangan No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek 302 150000 0 101 101 0 150000 401 0 0 0 0 GKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI NAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 JV-02 Nomor Bukti JV-03 10/2/2018 Tanggal 10/5/2018 INVESTASI BERUPA UANG TUNAI Keterangan SEWA GEDUNG DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 14500000 0 502 1500000 0 0 14500000 101 0 1500000 0 0 0 0 0
GKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
NAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 JV-08 Nomor Bukti JV-09 10/11/2018 Tanggal 10/12/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MEMBAYAR ASURANSI DAN GAJI KARYAWAN DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 500000 0 501 700000 0 0 500000 504 500000 0 0 0 101 0 1200000
GKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
NAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 JV-14 Nomor Bukti JV-15 10/19/2018 Tanggal 10/21/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MENERIMA PELUNASAN PIUTANG DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 500000 0 101 100000 0 0 500000 102 0 100000 0 0 0 0 0
GKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
NAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 JV-20 Nomor Bukti JV-21 10/26/2018 Tanggal 10/27/2018 MEMBELI PERLENGKAPAN KANTOR Keterangan MEMBAYAR GAJI DAN BIAYA LISTRIK AIR DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 200000 0 501 1000000 0 0 200000 505 500000 0 0 0 101 0 1500000
GKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
NAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 JV-27 Nomor Bukti JV-28 10/29/2018 Tanggal 10/30/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MEMBAYAR ANGSURAN BANK DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 500000 0 202 500000 0 0 500000 509 10000 0 0 0 101 0 510000 BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-04 Nomor Bukti JV-05 Tanggal 10/7/2018 Tanggal 10/9/2018 Keterangan MELAKUKAN PEMINJAMAN KE BANK Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT 101 5000000 0 102 500000 202 0 5000000 101 700000 0 0 0 402 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-10 Nomor Bukti JV-11 Tanggal 10/13/2018 Tanggal 10/14/2018 Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MENERIMA PELUNASAN PIUTANG No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT 102 500000 0 101 200000 101 500000 0 102 0 402 0 1000000 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-16 Nomor Bukti JV-17 Tanggal 10/22/2018 Tanggal 10/23/2018 Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MEMBAYAR UTANG KEPADA KREDITUR No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT 101 500000 0 201 400000 102 1500000 0 101 0 402 0 2000000 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-22 Nomor Bukti JV-23 Tanggal 10/27/2018 Tanggal 10/28/2018 Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MELUNASI UTANG DAN MEMBAYAR GAJI No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT 101 700000 0 201 100000 401 0 400000 501 900000 402 0 300000 101 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-29 Nomor Bukti JV-30 Tanggal 10/30/2018 Tanggal 10/30/2018 Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE Keterangan MENERIMA PELUNASAN PIUTANG No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT 101 400000 0 101 100000 401 0 400000 102 0 0 0 0 0 0 BENGKEL MOTOR ANDI JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 Nomor Bukti JV-06 Tanggal 10/10/2018 DAPATAN JASA SERVICE Keterangan MEMBELI PERALATAN KANTOR KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 0 103 200000 0 0 101 0 200000 1200000 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 Nomor Bukti JV-12 Tanggal 10/15/2018 UNASAN PIUTANG Keterangan MEMBELI PERALATAN KANTOR KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 0 103 650000 0 200000 101 0 650000 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 Nomor Bukti JV-18 Tanggal 10/24/2018 ANG KEPADA KREDITUR Keterangan MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 0 101 500000 0 400000 401 0 500000 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 12/31/2018 Nomor Bukti JV-24 Nomor Bukti JV-25 Tanggal 10/28/2018 Tanggal 10/28/2018 NG DAN MEMBAYAR GAJI Keterangan MEMBELI PERLENGKAPAN KANTOR Keterangan MENERIMA PELUNASAN PIUTANG KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 0 103 150000 0 101 100000 0 0 101 0 150000 102 0 100000 1000000 0 0 0 0 0 0
BENGKEL MOTOR ANDI
JOURNAL VOUCHER 12/31/2018 Nomor Bukti JV-31 Tanggal 10/31/2018 UNASAN PIUTANG Keterangan MEMBAYAR BIAYA INTERNET KREDIT No. Rek DEBIT KREDIT 0 506 250000 0 100000 101 0 250000 0 0 0 0 PELUNASAN PIUTANG Tanggal Keterangan No Voucher Kode Akun 12/1/2018 SALDO AWAL JV-01 101 12/1/2018 SALDO AWAL JV-01 201 12/2/2018 INVESTASI BERUPA UANG TUNAI JV-02 101 12/2/2018 INVESTASI BERUPA UANG TUNAI JV-02 301 12/5/2018 SEWA GEDUNG JV-03 502 12/5/2018 SEWA GEDUNG JV-03 101 12/7/2018 MELAKUKAN PEMINJAMAN KE BANK JV-04 101 12/7/2018 MELAKUKAN PEMINJAMAN KE BANK JV-04 202 12/9/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-05 101 12/9/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-05 102 12/9/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-05 402 12/10/2018 MEMBELI PERALATAN KANTOR JV-06 151 12/10/2018 MEMBELI PERALATAN KANTOR JV-06 101 12/11/2018 MEMBAYAR BIAYA IKLAN JV-07 503 12/11/2018 MEMBAYAR BIAYA IKLAN JV-07 101 12/11/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-08 101 12/11/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-08 401 12/12/2018 MEMBAYAR ASURANSI DAN GAJI KARYAWAN JV-09 504 12/12/2018 MEMBAYAR ASURANSI DAN GAJI KARYAWAN JV-09 501 12/12/2018 MEMBAYAR ASURANSI DAN GAJI KARYAWAN JV-09 101 12/13/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-10 101 12/13/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-10 102 12/13/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-10 402 12/14/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-11 101 12/14/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-11 102 12/15/2018 MEMBELI PERALATAN KANTOR JV-12 151 12/15/2018 MEMBELI PERALATAN KANTOR JV-12 101 12/17/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-13 101 12/17/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-13 402 12/19/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-14 101 12/19/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-14 401 12/21/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-15 101 12/21/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-15 102 12/22/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-16 101 12/22/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-16 102 12/22/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-16 402 12/23/2018 MEMBAYAR UTANG KEPADA KREDITUR JV-17 201 12/23/2018 MEMBAYAR UTANG KEPADA KREDITUR JV-17 101 12/24/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-18 101 12/24/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-18 401 12/25/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-19 101 12/25/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-19 102 12/26/2018 MEMBELI PERLENGKAPAN KANTOR JV-20 103 12/26/2018 MEMBELI PERLENGKAPAN KANTOR JV-20 101 12/27/2018 MEMBAYAR GAJI DAN BIAYA LISTRIK AIR JV-21 501 12/27/2018 MEMBAYAR GAJI DAN BIAYA LISTRIK AIR JV-21 505 12/27/2018 MEMBAYAR GAJI DAN BIAYA LISTRIK AIR JV-21 101 12/27/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-22 101 12/27/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-22 401 12/27/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-22 402 12/28/2018 MELUNASI UTANG DAN MEMBAYAR GAJI JV-23 201 12/28/2018 MELUNASI UTANG DAN MEMBAYAR GAJI JV-23 501 12/28/2018 MELUNASI UTANG DAN MEMBAYAR GAJI JV-23 101 12/28/2018 MEMBELI PERLENGKAPAN KANTOR JV-24 103 12/28/2018 MEMBELI PERLENGKAPAN KANTOR JV-24 101 12/28/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-25 101 12/28/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-25 102 12/29/2018 MENGAMBIL UANG UNTUK KEPERLUAN PRIBADI JV-26 302 12/29/2018 MENGAMBIL UANG UNTUK KEPERLUAN PRIBADI JV-26 101 12/29/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-27 101 12/29/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-27 401 12/30/2018 MEMBAYAR ANGSURAN BANK JV-28 202 12/30/2018 MEMBAYAR ANGSURAN BANK JV-28 509 12/30/2018 MEMBAYAR ANGSURAN BANK JV-28 101 12/30/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-29 101 12/30/2018 MENERIMA PENDAPATAN JASA SERVICE JV-29 401 12/30/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-30 101 12/30/2018 MENERIMA PELUNASAN PIUTANG JV-30 102 12/31/2018 MEMBAYAR BIAYA INTERNET JV-31 506 12/31/2018 MEMBAYAR BIAYA INTERNET JV-31 101 12/31/2018 PENYESUAIAN JV-32 508 12/31/2018 PENYESUAIAN JV-32 152 Nama Akun Debet Kredit 2,000,000 2,000,000 14,500,000 14,500,000 1,500,000 1,500,000 5,000,000 5,000,000 700,000 500,000 1,200,000 200,000 200,000 3,600,000 3,600,000 500,000 500,000 500,000 700,000 1,200,000 500,000 500,000 1,000,000 200,000 200,000 650,000 650,000 8,000,000 8,000,000 500,000 500,000 100,000 100,000 500,000 1,500,000 2,000,000 400,000 400,000 500,000 500,000 600,000 600,000 200,000 200,000 1,000,000 500,000 1,500,000 700,000 400,000 300,000 100,000 900,000 1,000,000 150,000 150,000 100,000 100,000 150,000 150,000 500,000 500,000 500,000 10,000 510,000 400,000 400,000 100,000 100,000 250,000 250,000 415,000 415,000